AUDIT INTERNAL

No.

SPO

SPO/246-PKM/I/2016

Dokumen
No. Revisi
Tgl.Terbit
No.

09 Januari 2016
SPO/163-PKM/I/2016

Dokumen
UPT Puskesmas
Padaherang
Kab. Pangandaran
Pengertian

H. Sugiharto, S.Kep.,Ners
NIP. 196809131989021001

Audit adalah kegiatan mengumpulkan informasi factual dan signifikan melalui

interaksi secara sistematis, objektif dan terdokumentasi, yang berorientasi
pada azas manfaat.
Audit Internal adalah audit yang dilakukan oleh auditor internal yang
merupaka pegawai Puskesmas untuk kepentingan internal Puskesmas.
Tim Audit adalah suatu tim yang terdiri dari minimal dua pegawai Puskesmas
Padaherang, dibentuk untuk menjalankan audit system manajemen nutu
yang diterapkan.
Auditor adalah orang yang melakukan audit.
Auditee adalah orang yang diaudit.

Tujuan

Sebagai acuan dalam melaksanakan Audit Internal.

Kebijakan

Surat Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Pangandaran Nomor 22.D

tahun 2015 tentang Akreditasi Puskesmas dan Tim Pendamping Akreditas
Puskesmas Kabupaten Pangandaran.

Referensi

Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 46 tahun 2015 tentang Akreditasi

Puskesmas.

Prosedur

1. Persiapan Audit Internal

a. Tim Audit melaksanakan pertemuan untuk membuat jadwal audit.
b. Tim Audit memberitahukan secara tertulis kepada Auditee.
2. Pelaksanaan Audit Internal
a. Dilaksanakam sesuai jadwal yang telah ditentukan.
b. Audit Internal dilaksanakan dengan cara dan teknik untuk
mengumpulkan informasi / data yang ada di auditee, seperti : telaah
dokumen, observasi, wawancara, peragaan, cross check dan lain-lain.
c. Auditor mencatat semua temuan audit yang telah disetujui oleh auditee.
d. Tim Audit mengadakan pertemuan untuk :
1) Membahas temuan audit internal.
2) Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan
perbaikan menggunakan Formulir Tindakan Perbaikan dan
Pencegahan yang dikirim ke auditee.
e. Setelah menerima formulir audite :
1) Mengadakan tindakan perbaikan sesuai batas waktu yang telah
ditetapkan dengan memperhatikan sekomendasi Tim Audit.
2) Membuat laporan hasil perbaikan dengan mengisi Formulir Tindakan

Perbaikan dan Pencegahan.

Auditor Mengadakan pemeriksaan ke Auditee terkait sesuai waktu
yang ditetapkan untuk menilai tindakan perbaikan dan pencegahan.
g. Jika belum selesai atau dinilai belum cukup dan p[erlu tinjauan /
verifikasi ulang, maka auditor akan melakukan audit / verifikasi ulang.
h. Tim Audit membuat laporan hasil Audit Internal dan menyerahkan
kepada Wakil Manajemen dan Kepala Puskesma.
f.

Unit Terkait

Auditor Internal
Pokja Admen
Pokja UKM
Pokja UKP

Rekaman Historis Perubahan

No

Isi Perubahan

Tgl. Mulai
Diberlakukan