AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN
No. Dokumen :

No. Revisi : 00
SOP
Tanggal Terbit :

Halaman :1-2

PUSKESMAS drg. Fitri Rahmawati

KEBOAN JOMBANG NIP 19810712 201001 2 013

1. Pengertian Pertemuan Penilaian kinerja Puskesmas adalah suatu kegiatan upaya

untuk melakukan penilaian hasil kinerja bagian keuangan

2. Tujuan Tercapainya tingkat kinerja bagian keuangan yang berkualitas secara

teliti dan transparan sesuai dengan visi, misi puskesmas.
3. Kebijakan SK Kepala Puskesmas No. .. tentang Penerapan Manajemen
Resiko
4. Referensi SE No. 900/2280/SJ tentang Petunjuk teknis Penganggaran, Pelaksanaan,
dan Penatausahaan, serta Pertanggungjawaban Dana Kapitasi Jaminan
kesehatan nasional Pada Fasilitas Kesehatan Tingkat Pertama Milik
Pemerintah Daerah.

PMK No. 1 tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Bantuan Operasional

Kesehatan

5. Prosedur Alat dan bahan :

1. ATK

6.Langkah-langkah 1. Kepala Puskesmas meminta rencana keuangan setahun kedepan

kepada masing masing penanggung jawab program dan
koordinator pelaksana layanan melalui pengelola keuangan.
2. Petugas memberikan laporan keuangan setiap bulannya kepada
pengelola keuangan.
3. Pengelola keuangan mencatat dan merekap semua transaksi
keuangan puskesmas di buku yang sudah disediakan.
4. Hasil rekapan keuangan dari pengelola keuangan diberikan
kepada kepala puskesmas untuk dilakukan auditing.

5. Kepala puskesmas melakukan auditing dan memberikan umpan

 balik.

7.Bagan Alir
Kepala Puskesmas meminta
rencana keuangan setahun
kedepan

Petugas memberikan laporan keuangan

setiap bulannya kepada pengelola
keuangan

Pengelola keuangan mencatat dan

merekap semua transaksi keuangan

Hasil rekapan keuangan di

serahkan ke KAPUS untuk
dilakukan auditing

Kapus memberikan
Umpan Balik

8. Hal-hal yang Perlu

diperhatikan
9. Unit terkait 1. Koordinator program
2. Pengelola keuangan
3. Pelaksana program
10. Dokumen Terkait 1. SK Monitoring
2. Laporan keuangan

11.Rekaman historis No. Yang diubah Isi perubahan Tanggal mulai diberlakukan
perubahan