NOMOR SOP : SOP/ / Puskesmas /TU/ V / 2014

TGL. PEMBUATAN : Mei 2014

TGL. REVISI : Juni 2014
TGL EFEKTIF : Juli 2014
KEPALA DINAS KESEHATAN
KOTA BANJARMASIN

DISAHKAN OLEH :

PEMERINTAH KOTA BANJARMASIN

DINAS KESEHATAN drg. Hj. Diah R Praswast
PUSKESMAS NIP. 19560608 198503 2 003
NAMA SOP : PENGELOLAAN KEUANGAN JKN PUSKESMAS

DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA

1. SK Walikota tentang penunjukan bendahara JKN di Puskesmas 1. Mengetahui Tugas dan Fungsi Pengelola Keuangan JKN Puskesmas
2 Keputusan Kepala Puskesmas tentang Bendahara Puskesmas 2. Mengetahui Tugas dan Fungsi Mekanisme Pembuatan Laporan Pertanggungjawaban JKN
3 Perpres No 32 tahun 2014 3. Mengetahui Tugas dan Fungsi Pembukuan Keuangan JKN
4 Permenkes No.19 tahun 2014
5 Surat Edaran dari Menteri Dalam Negeri RI No.900_2280_SJ Tahun 2014
KETERKAITAN: PERALATAN/PERLENGKAPAN:
1. SOP Pertanggungjawaban SPJ JKN 1. Alat Tulis Kantor
2. Komputer
3. Printer

PERINGATAN : PENCATATAN DAN PENDATAAN:

Apabila SOP ini tdak dilaksanakan maka proses pencairan dana tdak dapat 1. Pembukuan Keuangan JKN
dilaksanakan sehingga menghambat proses kegiatan program kesehatan 2. Pengarsipan Laporan Pertanggung jawaban JKN
 Pelaksana
No. Kegiatan Verifikator/
Pegawai Pengelola Kasubbag TU Kepala Puskesmas
Keuangan JKN

Membuat SPJ Kegiatan

1
yang didanai oleh JKN

Memverifikasi dan
2
Menandatangani SPJ JKN Tidak
Ya
Ya
Mencek dan Mengetahui
3
(paraf) SPJ JKN
Tidak

Mencek dan Mengetahui

4
(tandatangan) SPJ JKN Tidak

Ya
Menerima Dokumen SPJ
5 JKN rampung dan di kirim
ke Dinas
 Pelaksana
No. Kegiatan Verifikator/ Pengelola
Pegawai
Keuangan

1 Membuat SPJ Kegiatan

Memverifikasi dan
2
Menandatangani SPJ Tidak

Mencek dan Mengetahui (paraf)

3
SPJ Tidak

Mencek dan Mengetahui

4
(tandatangan) SPJ

Menerima Dokumen SPJ

5 rampung untuk di kirim ke Dinas
Kesehatan Kota

Menerima Dana dari Dinas

6 Kesehatan kota berdasarkan SPJ
Kegiatan

7 Melaporkan Penerimaan Dana

Mencatat dan Membukukan

8
Penerimaan Dana

Mendistribusikan Dana Untuk

9
Kegiatan Terkait
Pelaksana Mutu Baku
Kasubbag TU Kepala Puskesmas
Kelengkapan Waktu Output

Berkas 1-2 hari Berkas

Ya
Berkas 1-3 jam Berkas

Ya
Berkas 30-60 menit Berkas

Berkas 30-60 menit Berkas

Tidak

Ya
Berkas 30-60 menit Berkas

Dana 1 - 3 hari Dana

Laporan 1-3 hari Laporan

Dokumen 1 hari Dokumen

Dana Dana
Keterangan