AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN
No Dokumen :

SOP No Revisi
Tanggal Terbit
:
:
Halaman :

PUSKESMAS HJ.NURHAYATI
RANTEPANGLI Nip.19690905 199003 2 008

1. Pengertian Sebuah bentuk mengajarkan akademis (pembahasan masalah

secara ilmiah)
2. Tujuan Untuk mengembangkan pengetahuan, pemahaman dan
keterampilan para target/sasaran.
3. Kebijakan 1. Permenkes No. ..............tentang pedoman pelaksanaan
program jaminan kesehatan nasional.
2. Permenkes No............. tentang standar tarif pelayanan
kesehatan dalam penyelenggaraan program jaminan
kesehatan.
3. Permenkes No............ tentang penggunaan dana kapitasi
jaminan kesehatan nasional untuk jasa pelayanan kesehatan
dan dukungan biaya operasional pada fasilitas kesehatan
tingkat pertama milik pemerintah daerah.
SE Mentri dalam Negri Republik Indonesia tgl. .......
4. Referensi Permenkes No............ tentang pedoman pelaksanaan program
jaminan kesehatan nasional
5. Prosedur A. Alat:
ATK
B. Bahan:
6. Langkah - 1. Petugas membuat laporan keuangan
Langkah 2. menyiapkan buku kas keuangan
3. membuat surat pertanggungjawaban
4. membuat surat permintaan pengesahan pendapatan dan
belanja (SPBB)
.........
7. Bagan Alir
Membuat Laporan Keuangan Permintaan cetak
rekening koran di bank

Staf keuangan menyiapkan

Buku kas keuangan (BKU)

Surat pernyataan tanggung jawab belanda (SPTJB)
Surat permintaan pengesahan pendapatan dan
belanja (SP3B)
Surat pengesahan dan pendapatan belanja (SP2B)

Bukti laporan
pertanggung jawaban
(LPJ)

8. Hal Hal
Pendapatan dan belanja dalam buku kas harus sesuai dengan
yang perlu
rekening korang
diperhatikan
9. Unit Terkait Dinas kesehatan Kab. Toraja utara
Badan pengawasan Daerah (BAWASDA)
Badan pemeriksa keuangan (BPK)
10. Dokumen SOP Audit penilaian kinerja pengelola keuangan
Terkait
11. REKAMAN No Yang diubah Isi Tanggal
HISTORIS perubahan mulai
PERUBAHAN diberlakukan