Revenue and
4
Receivables
A. Modul Penjualan
Berikut ini adalah formulir-formulir yang terdapat pada modul penjualan Accurate Accounting
Software:
Sales Quotation. Formulir penawaran penjualan yang berfungsi untuk mencatat berbagai
jenis barang yang ingin dan dapat dijual kepada customer.
Sales Order. Formulir yang digunakan untuk mencatat pesanan yang diterima dari customer,
pesanan tersebut biasa dalam bentuk Purchase Order (PO).
Delivery Order. Formulir yang dapat digunakan untuk mencatat aktivitas pengiriman barang
yang dipesan customer, dimana aktivitas pengiriman barang tersebut tidak disertai dengan
tagihan yang harus dibayar customer.
Sales Invoice. Adalah faktur penjualan kepada customer, dimana pada aktivitas ini terjadi
pengakuan piutang customer.
Purchase Return. Berfungsi untuk mencatat aktivitas penerimaan barang yang dikembalikan
customer karena cacat/rusak atau tidak sesuai dengan PO customer tersebut.
Sales Receipt. Adalah formulir yang berfungsi untuk mencatat aktivitas penerimaan
pelunasan sales invoice terutang dari customer.
Untuk mengakses modul pembelian ini Anda dapat menggunakan menu List Sales atau melalui
menu Explorer Sales seperti gambar berikut:
B. Sales Quotation
11 Januari 2011
Oemah TI berencana memesan Laptop ACER 4 pcs @ Rp 7.200.000. Rencana
pemesanan ini dicatat dalam quote nomor SQ-10201.
C. Sales Order
I. Sales Order Berdasarkan Sales Quote
13 Januari 2011
Oemah TI menyetujui quote SQ-10201. Oemah TI lalu mengirimkan PO-OTI307 dan
dicatat oleh PT Irama Computer di order nomor SO-10201. DP yang diterima sebesar
8.000.000 (CIMB Niaga-IDR). Tanggal pengiriman 14 Januari 2011.
4
3
2
1
14 Januari 2011
Wagner Corp mengirimkan PO-WAG053 yang berisi pemesanan laptop Axioo 3 pcs
@ US$ 495 dan laptop HP 2 pcs @ US$ 1.100. Pesanan ini dicatat di SO-10301.
Menerima cek WS56 sebesar US$ 1500 sebagai DP (Citibank-USD). Tanggal
pengiriman 16 Januari 2011. Kurs Rp 9.215. Nomor invoice yang digunakan untuk
mencatat DP: SI-10301a.
LATIHAN
16 Januari 2011
Delta Com memesan 3 pcs laptop Apple @ Rp 15.500.000 melalui PO-DC205.
Pesanan dicatat di SO-10101. Di hari yang sama menerima cek MV301 sebesar
17.000.000 (Cash IDR). Ship date 17 Januari 2011. Nomor invoice untuk DP: SI-
10101a.
D. Delivery Order
14 Januari 2011
PT Irama Computer mengirim seluruh pesanan Oemah TI berdasarkan SO-10201
kecuali 1 laptop Axioo yang batal dipesan.
Untuk pembatalan 1 laptop Axioo, kita terlebih dahulu harus membuka SO-10201 kemudian
mengklik buttonNote:
Closed
Untukyang menandakan
pembatalan bahwa
1 laptop Axioo,order tersebut dahulu
kita terlebih sudah ditutup.
harus membuka SO-10201
kemudian mengklik button Closed yang menandakan bahwa order tersebut sudah
ditutup.
16 Januari 2011
PT Irama Computer mengirim seluruh pesanan Wagner Corp berdasarkan SO-10301.
LATIHAN
17 Januari 2011
PT Irama Computer mengirim seluruh pesanan Delta Com berdasarkan SO-10101.
E. Sales Invoice
I. Mengirim Invoice Berdasarkan Sales Order
18 Januari 2011
Mengirim invoice ke Wagner Corp (no. SI-10301) atas DO-10301. Kurs Rp 9.435.
Note: Pembuatan invoice seperti ini dilakukan dalam 2 tahap, yaitu memasukkan data
DP melalui button Select DP dan memasukkan data barang yang dikirim melalui
button Select DO. Perhatikan contoh berikut:
LATIHAN
18 Januari 2011
PT Irama Computer mengirimkan tagihan ke Delta Com (no. SI-10101) atas
pengiriman DO-10101.
Jika proses input sudah benar, maka akan tercipta jurnal sebagai berikut:
19 Januari 2011
Menjual langsung kepada Oemah TI yaitu 1 paket TOMAT seharga Rp 25.500.000. No
invoice SI-10202.
Note: Sebelum menyiapkan invoice, terlebih dahulu buatlah paket TOMAT menggunakan
Grouping (Activities Inventory Grouping). Paket TOMAT (Laptop Hemat) terdiri dari: 1
laptop ACER, 2 laptop Axioo, dan 1 lapto HP. Gunakan gambar berikut sebagai panduan.
F. Sales Return
20 Januari 2011
Wagner Corp mengembalikan 1 pcs laptop Axioo atas invoice SI-10301b, karena
cacat.
Untuk transaksi retur ini, sistem akan membuat 3 jurnal yaitu jurnal pengurang
piutang, jurnal pengurang PPN dan jurnal pengembalian persediaan barang. Jurnal
yang akan dibuat oleh sistem:
G. Sales Receipt
18 Januari 2011
Menerima pembayaran piutang saldo awal (1055) dari Delta Com senilai Rp
30.000.000 ke Cash IDR.
21 Januari 2011
Menerima sisa pembayaran SI-10202 dari Oemah TI melalui CIMB Niaga IDR.
LATIHAN
22 Januari 2011
Menerima pembayaran pelunasan invoice SI-10301 dari Wagner Corp melalui
Citibank USD. Kurs saat pembayaran Rp 9.380.