AUDIT INTERNAL

01.LOK/SPO/PKM-
No.Dok :
KBSR/2015 Ditetapkan Oleh Kepala
Puskes as Ke!onsa"i
Puskes SOP 'e"!itan : 01
as NRoe. : 00
Ke!onsa" 'an al ulai
i : 01)p"il2015
!e"laku
Kna!'up
!atne $ala an : 1/1 #". $%. NOOR &S'&($)*)R&
N&P. 1+,,0,1 200212 2 00

1. Pengertian Audit internal adalah: Suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri
dan terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan
mengevaluasi dengan obyektif untuk menentukan tingkat
pemenuhan kriteria audit Puskesmas yang disepakati.
Audit internal dilakuk an oleh tim auditor Puskesmas yang
telah memperoleh pelatihan sebagai auditor
Audit internal dilakukan untuk memastikan keefektifan penerapan
Sistem Mana emen Mutu dan mengidentifikasi serta
memperbaiki ketidaksesuaian yang timbul dalam penerapan Sistem
Mana emen Mutu.
Audit internal dilaksanakan se!ara periodik minimal setiap
enam bulan sekali
Audit internal tidak ter adual dapat dilakukan bila
dibutuhkan sesuai kebi akan pimpinan.
Audit internal dilakukan uga dengan melihat hasil audit
internal sebelumnya.
"ead Auditor adalah seorang yang ditun uk untuk
memimpin audit internal dengan kualifikasi: telah mengikuti
pelatihan audit internal, dengan mendapatpakan surat keputusan
#S$% kepala Puskesmas, dan sudah beker a di Puskesmas
$ebonsari minimum tiga tahun.

Auditor adalah seorang yang ditun uk untuk melaksanakan

audit internal dengan kualifikasi: sudah beker a di Puskesmas
$ebonsari minimum tiga tahun dan atau telah mengikuti pelatihan
dan penerapan Audit &nternal.
Auditee adalah: seorang yang men adi sasaran audit, koordinator
maupun pelaksana pelayanan klinis, administrasi dan mana emen
maupun upaya Puskesmas,
'.(u uan Sebagai bahan a!uan petugas dalam menerangkan sistem audit internal
supaya setiap audit dapat dilakukan se!ara efektif, berkala dan memberi
peluang untuk melakukan perbaikan.
).$ebi akan *omor S$ ......
+. eferensi Sistem Mana emen Mutu &so - 1' 0.
.Prosedur ). Persiapan Audit:
1. $etua (im audit Puskesmas "ead Auditor #"A% menetapkan tim
auditor, yang utamanya sesuai dengan kompetensi yang telah
ditetapkan.
'. $etua (im audi t Puskesmas "ead Au ditor #"A% menyusun adua l

0
 AUDIT INTERNAL

01.LOK/SPO/PKM-
No.Dok :
KBSR/2015 Ditetapkan Oleh Kepala
Puskes as Ke!onsa"i
Puskes SOP 'e"!itan : 01
as NRoe. : 00
Ke!onsa" 'an al ulai
i : 01)p"il2015
!e"laku
Kna!'up
!atne $ala an : 1/1 #". $%. NOOR &S'&($)*)R&
N&P. 1+,,0,1 200212 2 00

audit internal
). $etua (im audit Puskesmas "ead Auditor #"A% menga ukan
adual kepada $epala Puskesmas
+. $etua (im aud it Puskesmas "ead Auditor #"A% menerima usulan
tim serta adual audit internal yang telah dibuat oleh $et ua (im
Mutu Puskesmas
. 2ika setu u, memberikan pengesahan dengan menandatangani
adual audit internal
3. Memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum audit

4. d
AiuladkistoarnaM
keam
n.buat !he!klist audit pada formulir !he!klist audit.
0. Menyerahkan !he!klist audit kepada "ead Auditor untuk
diketahui.

B. Proses Audit
- Audite koordinasi dengan (im audit tentang ren!ana Audit
1 Audite Men amin kehadiran personel yang relevan
11. Audite menyediakan fasilitas yang diperlukan
1'. Auditor melaksanakan audit dengan standart dan ruan g lingkup
yang ditetapkan
1). Auditor men aga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting
1+. Men!atat hasil temuan audit ke dalam form "aporan
$etidaksesuaian dan Penyelesaiannya,
1 . $etua tim audit memimpin pelaksanaan
13. $etua tim a udit membuat laporan hasil audit yang berupa "$P
dari Auditor.
14. $etua tim audit menandatangani form "$P tersebut, serta
mendistribusikan "$P asli ke auditee serta !opy ke auditor.
10. $etua tim au dit mempresentasikan hasil audit kepada (im mutu
Puskesmas,
1-. $etua (im Mutu Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal,
' (im audit melaporkan hasil audit pada saat tin auan mana emen

C. Tindakan Perbaikan
'1. Auditee menerima "$P dari "ead Auditor
''. Auditee menindaklan uti hasil audit dengan tindak an perbaikan ').
Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan

1
 AUDIT INTERNAL

01.LOK/SPO/PKM-
No.Dok :
KBSR/2015 Ditetapkan Oleh Kepala
Puskes as Ke!onsa"i
Puskes SOP 'e"!itan : 01
as NRoe. : 00
Ke!onsa" 'an al ulai
i : 01)p"il2015
!e"laku
Kna!'up
!atne $ala an : 1/1 #". $%. NOOR &S'&($)*)R&
N&P. 1+,,0,1 200212 2 00

rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama sama.

'+. 2ika sudah selesa i, memin ta Auditor dan ketua tim mutu, lead
auditor untuk memverifikasi.
' . Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.

D. Verifikasi
'3. Auditor dan ketua auditor memverifikasi hasil tindakan
perbaikan temuan audit.
'4. 2ika efektif, maka ketua auditor menutup permintaan tindak
perbaikan dengan menandatangani form "$P.
'0. $etua audit dan anggo ta audit mem buat resume hasil aud it
internal untuk diba5a ke rapat tin auan mana emen, termasuk
status tindakan perbaikannya.
3.6 nit (erkait (im mutu Puskesmas,

$oordinator pelayanan klinis,

$oordinator administrasi dan mana emen,
$oordinator upaya Puskesmas,

$epala Puskesmas,

4. 7istribusi (im mutu Puskesmas,

$oordinator pelayanan klinis,

$oordinator administrasi dan mana emen,

$oordinator upaya Puskesmas,

$epala Puskesmas,
0. ekaman8istoris

No Halaman Yangdirubah Perubahan Diberlakukan

Tgl

2
 AUDIT INTERNAL

01.LOK/SPO/PKM-
No.Dok :
KBSR/2015 Ditetapkan Oleh Kepala
Puskes as Ke!onsa"i
Puskes SOP 'e"!itan : 01
as NRoe. : 00
Ke!onsa" 'an al ulai
i : 01)p"il2015
!e"laku
Kna!'up
!atne $ala an : 1/1 #". $%. NOOR &S'&($)*)R&
N&P. 1+,,0,1 200212 2 00