Koperasi Primer Bahtera Sejahtera

JURNAL UMUM
PERIODE 2016

Tgl Keterangan D K T
2 Kas Rp 500,000,000
Simpanan Pokok (Ekuitas) Rp 500,000,000 Adj
3 Kas Rp 600,000,000
Simpanan Wajib (Ekuitas) Rp 600,000,000
4 Piutang Pinjaman Rp 350,000,000
Adj
Kas Rp 350,000,000
5 Kas di Bank Rp 250,000,000
Adj
Kas Rp 250,000,000
8 Biaya Gaji Rp 12,000,000
Kas Rp 12,000,000
9 Perlengkapan Rp 1,700,000
Kas Rp 1,700,000
10 Sewa dibayar dimuka Rp 80,000,000
Kas Rp 80,000,000 Adj
11 Biaya organisasi Rp 2,000,000
Kas Rp 2,000,000
12 Biaya perjalanan dinas Rp 1,500,000
Kas Rp 1,500,000
Koperasi Primer Bahtera Sejahtera
Buku Besar
Periode 2016

Kas Kas di Bank

Rp 500,000,000 Rp 350,000,000 Rp 250,000,000
Rp 600,000,000 Rp 250,000,000
Rp 12,000,000
Rp 1,700,000
Rp 80,000,000
Rp 2,000,000
Rp 1,500,000
Saldo Rp 402,800,000 Saldo Rp 250,000,000

Simpanan Wajib Piutang Pinjaman

Rp 600,000,000

Saldo Rp 600,000,000 Saldo Rp 350,000,000

Perlengkapan Sewa DMK

Rp 1,700,000 Rp 80,000,000

Biaya Perjalanan Dinas

Rp 1,500,000
 Koperasi Primer Bahtera Sejahtera
Laporan Neraca Sebelum Penyesuaian
Periode 2016

Simpanan Pokok Aktiva

Rp 500,000,000 Kas Rp 402,800,000
Kas Di Bank Rp 250,000,000
Piutang Pinjaman Rp 350,000,000
Perlengkapan Rp 1,700,000
Sewa DMK Rp 80,000,000
Rp 1,084,500,000

Saldo Rp 500,000,000 Passiva

Ekuitas Simpanan Pokok Rp 500,000,000
Biaya Gaji Simpanan Wajib Rp 600,000,000
Biaya Gaji Rp (12,000,000)
Biaya Organisasi Rp (2,000,000)
Biaya Perjalanan Dinas Rp (1,500,000)
Rp 1,084,500,000

Rp 12,000,000

Biaya Organisasi
Rp 2,000,000
Koperasi Primer Bahtera Sejahtera
Jurnal Penyesuaian
Periode 2016

12/31/2016 Kas Rp 27,500,000

Pendapatan Bunga Rp 27,500,000
12/31/2016 Kas Rp 12,250,000
Pendapatan Bunga Rp 12,250,000
12/31/2016 Kas Rp 4,166,667
Pendapatan Bunga Rp 4,166,667
12/31/2016 Beban Sewa Rp 16,000,000
Akumulasi Dpr Sewa Rp 16,000,000
12/31/2016 Beban Perlengkapan Rp 1,500,000
Perlengkapan Rp 1,500,000
1/1/2016 Perabot Kantor Rp 20,000,000
Kas Rp 20,000,000
3/31/2016 Peralatan Kantor Rp 15,000,000
Kas Rp 15,000,000
12/31/2016 Beban Dpr Perabot Kan Rp 4,000,000
Akm Dpr Perabot Kntr Rp 4,000,000
12/31/2016 Beban Dpr Peralatan KnRp 4,500,000
Akm Dpr Peralatan Kntr Rp 4,500,000
2/1/2016 Kas Rp 360,000,000
Hutang Kementrian Rp 360,000,000
Beban Bunga Rp 12,000,000
Hutang Bunga Rp 12,000,000
3/1/2016 Piutang Anggota Rp 360,000,000
Kas Rp 360,000,000
3/1/2016 Piutang Bunga Rp 21,000,000
Pendapatan Bunga Rp 21,000,000
Bunga Majemuk
M (1+b)n Penyusutan = [(100% : Umur Ekonomis) x 2] x Nila
Rp 4,500,000
Ekonomis) x 2] x Nilai Perolehan/Nilai Buku

Kas
Rp 402,800,000 Rp 20,000,000
Rp 27,500,000 Rp 15,000,000
Rp 12,250,000 Rp 360,000,000
Rp 4,166,667
Rp 360,000,000
Saldo Rp 411,716,667
Rp 806,716,667 Rp 395,000,000

Sewa DMK
Rp 80,000,000

Rp 80,000,000

Biaya Perjalanan Dinas

Rp 1,500,000

Rp 1,500,000

Beban Perlengkapan
Rp 1,500,000

Rp 1,500,000
Akm Dpr Perabot
Rp 4,000,000

Rp 4,000,000

Beban Bunga
Rp 12,000,000
Kas di Bank Piutang Pinjaman
Rp 250,000,000 Rp 350,000,000
Rp 360,000,000

Rp 250,000,000 Rp 710,000,000
\

Ekuitas Biaya Gaji

Rp - Rp 500,000,000 Rp 12,000,000
Rp 600,000,000

Rp 1,100,000,000 Rp 12,000,000

Pendapatan Bunga Beban Sewa

Rp 27,500,000 Rp 16,000,000
Rp 12,250,000
Rp 4,166,667
Rp 21,000,000

Rp 64,916,667 Rp 16,000,000

Perabot kntr Peralatan Kntr

Rp 20,000,000 Rp 15,000,000

Rp 20,000,000 Rp 15,000,000
Beban Dpr Peralatan Kntr Akm Dpr Peralatan
Rp 4,500,000 Rp 4,500,000

Rp 4,500,000 Rp 4,500,000

Hutang Bunga Piutang Bunga

Rp 12,000,000 Rp 21,000,000
 Koperasi Primer Bahtera Sejahtera
Laporan Neraca Sesudah Penyesuaian
Periode 2016

Aktiva
Kas Rp 411,716,667
Perlengkapan Kas di Bank Rp 250,000,000
Rp 1,700,000 Rp 1,500,000 Piutang Pinjaman Rp 710,000,000
Piutang Bunga Rp 21,000,000
Perlengkapan Rp 200,000
Sewa DMK Rp 80,000,000
Akm Dpr Sewa Rp (16,000,000)
Rp 200,000 Perabot Kntr Rp 20,000,000
Akm Dpr Perabot Rp (4,000,000)
Peralatan Kntr Rp 15,000,000
Akm Dpr Peralatan Rp (4,500,000)
Tot Rp 1,483,416,667

Biaya Organisasi
Rp 2,000,000 Hutang dan Ekuitas
Hutang Kementrian Rp 360,000,000
Hutang Bunga Rp 12,000,000
Pendapatan Bunga Rp 64,916,667
Total Biaya Rp (53,500,000)
Ekuitas Rp 1,100,000,000
Rp 2,000,000 Tot Rp 1,483,416,667

Akm DPR Sewa

Rp 16,000,000

Rp 16,000,000

Beban Dpr Perabot

Rp 4,000,000

Rp 4,000,000
Hutang Kementrian
Rp 360,000,000

Rp 360,000,000
Koperasi Primer Bahtera Sejahtera Koperasi Primer Bahtera Sejahtera
Laporan Neraca Sesudah Penyesuaian Laporan Sisa Hasil Usaha
Periode 2016 Periode 2016

Aktiva
Kas Rp 411,716,667 Pendapatan Bunga
Kas di Bank Rp 250,000,000 Total Biaya
Piutang Pinjaman Rp 710,000,000 Total SHU
Piutang Bunga Rp 21,000,000
Perlengkapan Rp 200,000
Sewa DMK Rp 80,000,000
Akm Dpr Sewa Rp (16,000,000)
Perabot Kntr Rp 20,000,000
Akm Dpr Perabot Rp (4,000,000)
Peralatan Kntr Rp 15,000,000
Akm Dpr Peralatan Rp (4,500,000)
Tot Rp 1,483,416,667

Hutang dan Ekuitas

Hutang Kementrian Rp 360,000,000
Hutang Bunga Rp 12,000,000
Pendapatan Bunga Rp 64,916,667
Total Biaya Rp (53,500,000)
Ekuitas Rp 1,100,000,000
Tot Rp 1,483,416,667
tera Sejahtera Tabel Pendapatan Bunga Koperasi
Nama Nominal 7%

KartoLegowo Rp 30,000,000 Rp 2,100,000

SabarPrasojo Rp 60,000,000 Rp 4,200,000
Rp 64,916,667 BejoSusilo Rp 12,000,000 Rp 840,000
Rp (53,500,000) SastroPermono Rp 24,000,000 Rp 1,680,000
Rp 11,416,667 Tugiman Rp 90,000,000 Rp 6,300,000
Daliman Rp 60,000,000 Rp 4,200,000
Paimo Rp 30,000,000 Rp 2,100,000
Legiman Rp 30,000,000 Rp 2,100,000
Prawiro N Rp 24,000,000 Rp 1,680,000
Total Rp 360,000,000 Rp 25,200,000
an Bunga Koperasi
SHU Anggota
Maret - Des
Rp 6,850,000
Rp 1,750,000 Rp 570,833.3333
Rp 3,500,000 Rp 1,141,666.6667
Rp 700,000 Rp 228,333.3333
Rp 1,400,000 Rp 456,666.6667
Rp 5,250,000 Rp 1,712,500.0000
Rp 3,500,000 Rp 1,141,666.6667
Rp 1,750,000 Rp 570,833.3333
Rp 1,750,000 Rp 570,833.3333
Rp 1,400,000 Rp 456,666.6667
Rp 21,000,000 Rp 13,700,000