LAPORAN KINERJA TAHUN TRIWULAN I 2012

APOTEK KIMIA FARMA 220 BENGKULU

I. PENDAHULUAN

Berdasarkan RKAP, sasaran Unit Kerja KF 220 Bengkulu Triwulan I 2012 adalah
tercapainya penjualan sebesar Rp. 259.699.387,- dengan HPP 77 % dan target Laba
sebesar – Rp 6.800.740 ,- atau 2.62 % dari penjualan.

Kinerja s/d Triwulan I 2012 menghasilkan penjualan Rp. 205.349.090,-

, (79.07 % AP) atau naik 61.67% %. HPP diatas AP yaitu 81.75 dan ada kenaikan
sebesar 6.54 dibandingkan HPP pada Triwulan I 2011(74.82 %). Biaya usaha Rp.
42.979.701,di bawah AP sebesar Rp. 52.930.438,- (81.2%)% atau naik sebesar 14.67 %
dari realisasi s/d Triwulan I 2011. Sehingga rugi yang dihasilkan adalah Rp -1.891.610.

Belum tercapainya sasaran sesuai AP, terutama disebabkan oleh :

1. Tidak tercapainya omset sesuai AP karena :
a. Belum adanya dokter spesialis di apotek KF 220
b. Apotek KF 220 belum bisa direlokasi karena belum selesainya izin dari
dinkes kota.
 II. KAJIAN PERMASALAHAN

A. PENJUALAN
Penjualan dibawah target 79.07 % AP , tidak mencapai AP karena belum
adanya dokter spesialis dan apotek KF 220 belum bisa direlokasi karena belum
selesainya izin dari dinkes kota.

REAL THN LALU

AP.S/D BLN LAP REAL S/D BLN LAPORAN S/D BLN LAP GROWTH ( % )
No U R A I A N Rp. 000,- % Rp. 000,- % % AP Rp. 000,- %
(B: (B:
(A) (B) (C) A) C)
I. PENJUALAN

1 TUNAI 224,691 86.52 98,816 48.12 43.98 105,029 82.38 43.98 94.08

2 KREDIT 35,009 13.48 106,533 51.88 304.30 22,462 17.62 304.30 474.28

T O T A L 259,699 100.00 205,349 100.00 79.07 127,491 100.00 79.07 161.07

PENJUALAN MENURUT
III. JENIS

a. TUNAI 224,691 86.52 98,816 48.12 43.98 105,029 82.38 43.98 94.08

RESEP 60,660 23.36 57,798 28.15 95.28 61,138 47.95 95.28 94.54

NON RESEP 164,030 63.16 41,018 19.97 25.01 43,891 34.43 25.01 93.45

UPDS 80,808 31.12 20,116 9.80 24.89 22,276 17.47 24.89 90.30

HV / OTC 83,223 32.05 20,902 10.18 25.12 21,615 16.95 25.12 96.70

b KREDIT 35,009 13.48 106,533 51.88 304.30 22,462 17.62 304.30 474.28

RESEP 35,009 13.48 106,533 51.88 304.30 22,462 17.62 304.30 474.28

RESEP UMUM 35,009 13.48 106,533 51.88 304.30 22,462 17.62 304.30 474.28
NON RESEP - - - - #DIV/0! - - #DIV/0! #DIV/0!
DR / POLI / ENGGROS - - - - #DIV/0! - - #DIV/0! #DIV/0!

TOTAL PENJUALAN RUTIN 259,699 100.00 205,349 100.00 79.07 127,491 100.00 79.07 161.07
 B. PEMBELIAN & HPP
Pembelian terkendali, yaitu 79.61 % omset.
HPP diatas AP yaitu 81.75 dan ada kenaikan sebesar 6.54 (75.15%), karena
tingginya persentase resep kredit Telkom yang memiliki faktor yang rendah 1.13
sehingga mengakibatkan HPP teoristisnya menjadi 83.7%.
REAL S/D BLN REAL THN LALU
AP.S/D BLN LAP LAPORAN S/D BLN LAP GROWTH ( % )
No U R A I A N Rp. 000,- % Rp. 000,- % % AP Rp. 000,- %
(B: (B:
(A) (B) (C) A) C)
HARGA POKOK
II. PENJUALAN

- SALDO AWAL - - 51,335 25.00 #DIV/0! 86,812 68.09 #DIV/0! 59.13

- PEMBELIAN 199,968 77.00 163,476 79.61 81.75 78,225 61.36 81.75 208.98

- SALDO AKHIR - - 47,732 23.24 #DIV/0! 69,645 54.63 #DIV/0! 68.54

HARGA POKOK
PENJUALAN 199,968 77.00 167,079 81.36 83.55 95,392 74.82 83.55 175.15

HPP lebih rendah dari AP

PERHITUNGAN HPP TEORITIS
Fakto
Nama/Kelompok Nilai Resep HPP
r
1.1
HV 20,901,818 5 18,175,494
1.2
TUNAI
UPDS 20,116,364 5 16,093,091
1.3
Resep 51,578,182 0 39,675,524
Kredit
1.2
Pertamina Pegawai 17,793,592 5 14,234,874
BUMN 1.1
Telkom 88,709,935 3 78,504,367

Karyawan (Bon) Non

Kimia Farma Keluarga (Bon) Kary
Kimia Farma T & D

Total Tunai + Kredit 199,099,891 166,683,350

HPP Teoritis 83.718

Discount
HPP
TEORITIS 81.36
C. BIAYA USAHA

Biaya usaha Rp. 42.979.701,di bawah AP sebesar Rp. 52.930.438,- (81.2%)%

atau naik sebesar 14.67 % dari realisasi s/d Triwulan I 2011. Sehingga rugi yang
dihasilkan adalah Rp -1.891.610.

III. RENCANA KERJA

Untuk itu kedepan akan dilakukan upaya-upaya sebagai berikut:

1. Melakukan efisiensi Biaya, terutama biaya listrik, telpon, air

2. Apotek KF 220 S.Parman buka pertengahan April 2012
3. Training Selling Skill dan Pengetahuan kefarmasian secara bertahap
4. Penamban item obat secara bertahap
5. mengendalikan pembelian dan HPP sampai akhir Desember 2012, dengan cara:
a. mendapatkan discount pembelian yang lebih besar
b. melakukan uji petik secara rutin 20 item per hari
c. kontrol retur barang tunai
d. kontrol administrasi droping
 IV. KESIMPULAN

Kinerja s/d Triwulan I 2012 menghasilkan penjualan Rp. 205.349.090,-

, (79.07 % AP) atau naik 61.67% %. HPP diatas AP yaitu 81.75 dan ada kenaikan
sebesar 6.54 dibandingkan HPP pada Triwulan I 2011(74.82 %). Biaya usaha Rp.
42.979.701,di bawah AP sebesar Rp. 52.930.438,- (81.2%)% atau naik sebesar 14.67 %
dari realisasi s/d Triwulan I 2011. Sehingga rugi yang dihasilkan adalah Rp -1.891.610.

V. PENUTUP
Demikian Laporan ini disampaikan sebagai pertanggungjawaban kami kepada
“Management”, koreksi dan saran sangat diharapkan, untuk peningkatan kinerja ke
depan. Terima kasih.

Bengkulu, 9 April 2012

Oskar Skarayadi S.Si. Apt

Pengelola Apotek