LAPORAN AUDIT INTERNAL

UPTPUSKESMAS HAURPANGGUNG

TAHUN 2017

PEMERINTAH KABUPATEN GARUT

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS HAURPANGGUNG
KECAMATAN TAROGONG KIDUL
Jl. Guntur Melati Haurpanggung Tarogong KidulKodePos 44151
E-mail :puskesmashaurpanggung@gmail.com
LAPORAN AUDIT INTERNAL

I. LATAR BELAKANG
Upaya pembangunan kesehatan bertujuan untuk meningkatkan
derajat kesehatan masyarakat, program pembangunan kesehatan
merupakan bagian dari pembangunan nasional dan dilaksanakan secara
bertahap dan berkesinambungan. Pelaksanaan pembangunan bidang
kesehatan tersebut salah satunya melalui Puskesmas yang merupakan
unit pelaksana pelayanan kesehatan tingkat pertama.Oleh karena itu
Puskesmas dirasa perlu memperbaiki kinerjanya melalui audit yang
dilaksanakan secara internal dan berkala sehingga mampu mengukur
indikator keberhasilan pelayanan yang sesuai standar mutu dan
kepuasan pengguna pelayanan.
Audit internal yang ditujukan untuk perbaikan kinerja dengan
kegiatan meliputi pengujian,penilaian efektivitas dan kecukupan dalam
efektivitas penerapan pengendalian intern yang ada dalam Puskesmas.

II. TUJUAN
Tujuan Audit Internal adalah :
1. Untukmenilaikekurangan system manajemenmutu
2. Mengevaluasikekuranganuntuktindakankoreksi
3. Mendorongpemeliharaandanperbaikandari pelaksanaan system
mutu
4. Meyakinkanapakahpelaksanaansesuaidengankebijaksanaan,
rencanadanproseduryangditetapkan.
5. Menilaikwalitaspelaksanaantugasdantanggungjawabyang
telahdibebankan
6. Menilaikesiapanuntuk auditeksternal

III. LINGKUP AUDIT

Ruanglingkupkerjapemeriksaan intern harusmencakuppemeriksaandan
evaluasi atas kecukupan bukti serta efektifitas penerapan pengendaliaan
 intern organisasi dan kualitas kinerja dalam melaksanakan
tanggungjawab yang diberikan hal ini .berkaitan dengan reliabilitas dan
integritas informasi ,ketaatan pada kebijakan ,rencana ,prosedur, hukum,
peraturan dan kontrak, kehematan dan efisien penggunaan sumber daya
manusia serta pencapaian tujuan dan sasaran yang ditetapkan untuk
operasional atau program.
Adapun unit yang akan di audit adalah:

1. Upaya Kesehatan Perorangan

a. Pendaftaran
b. UGD
c. KIA
d. Laboratorium
e. Farmasi
IV. OBJEK AUDIT INTERNAL
 Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
 Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
 Capaian kinerja pelayanan
 Kesesuaian terhadap standar akreditasi

V. STANDAR/ KRITERIA AUDIT

Kriteria audit yang digunakan adalah :
1. Instrumen Penilaian KinerjaPuskesmas

VI. AUDITOR
Auditoradalah pelaksana audit yang merupakan katalisator
untukmempercepatperubahandalamupaya memberdayakan system
mutudan mengamankankebijakanmutu. Kompetensi yang harus dimiliki
seorang auditor adalah :

1. Paham prosedur audit, metoda, danperangkat audit

2. Mengaplikasikanprosedur, metoda, danperangkat audit
3. Melaksanakan audit tepatwaktu
 4. Melaksanakandanmemfokuskan audit padaprioritaspermasalahan
5. Mengumpulkaninformasimelalui: interview, mendengarkan,
observasi, meninjau ulangdokumentermasukpengelolaanarsip
6. Melakukanverifikasiatasinformasiyangdikumpulkan
7. Menyimpulkantingkatkecukupan/kesesuaianterhadap\bukti-
buktiobjektif
8. Melakukanpenilaianterhadappotensikerugian
9. Teknik sampling
10. Mencatataktifitas audit dalamdokumenkerja
11. Menyiapkanlaporan
12. Menjagakerahasiaaninformasi
13. Komunikasi

Pembentukan Tim Audit Internal telah ditetapkan oleh Kepala

Puskesmas dan Wakil Manajemen Mutu yaitu sebagai berikut :
1. Ketua Audit Internal : dr H. Andi Hermansyah
2. Anggota/ Auditor Pokja Admen : Siti Aminah, S.Kep
3. Anggota/ Auditor Pokja UKM : Hj. Ineu Cahyati, Am.Keb
4. Anggota/ Auditor Pokja UKP : Hj. Rina Harlina

VII. PROSES AUDIT INTERNAL

A. Metoda pengumpulan data:
1. Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
2. Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee
3. Meminta peragaan oleh auditee
4. Memeriksa dan menelaah dokumen
5. Memeriksa dengan menggunakan Instrument
PenilaianKinerjaPuskesmas
6. Mencari bukti-bukti
7. Melakukan pemeriksaan silang
8. Mencari informasi dari luar
9. Menganalisis data dan informasi
10. Menarik kesimpulan
 11. Memberikan rekomendasi

B. Jadwal Pelaksanaan
Jadwal pelaksanaan audit dilakukan setiap 6 bulan sekali, namun
dibagi masing-masing unit yang dilaksanakan :
- Audit Internal I bulan februari 2017
- Audit Internal II bulanDesember 2017
VIII. MASALAH HASIL AUDIT DAN ANALISIS HASIL AUDIT

MASALAH HASIL RENCANA TINDAK

NO ANALISIS
AUDIT LANJUT
Rekam medis Petugas pendaftaran Penambahan SDM
dibawa oleh Pasien tidak mengantarkan dibagian pendaftaran
rekam medis ke
1
pelayanan yang
dituju dkarenakan
SDM yang kuang
Informed Consent Petugas belum Dibuatkan Informed
Tidak ada memperhatikan Concent
3. pentingnya inform
concent

Capaian Kinerja KIA Desa Jayaraga Melakukan kemitraan

sudah mencapai Cakupan K1 99.4 % dengan BPM, Kerja
target namun ada dari target 100% sama lintas sektor
satu desa dan satu K4 98,86 % dari dan lintas program
4
kelurahan yang K1 target 100%
K4dan Linakes Linakes 98,14% dari
belum mencapai Target 100%
target
Tidak lengkapnya Alat yang tidak ada Megajukan usulan
alat pemeriksaan di diantaranya kebutuhan alat yang
5
laboratorium fotometer, micro harus ada di
pipet, dan lemari es laboratorium
Kelengkapan Tidak lengkapnya - Memberitahukan
identitas pasien dalam pengisian kepada penulis
6. resep resep untuk
menuliskan resep
secara lengkap
IX. REKOMENDASI DAN BATAS WAKTU PENYELESAIAN YANG
DISEPAKATI AUDITEE
Batas waktu yang ditentukan sesuai dengan kesepakatan dengan waktu
yaitu berkisar 1 minggu – 6 bulan sesuai dengan tingkat permasalahan
yang dihadapi.
Selanjutnya hal ini akan disampaikan pada pertemuan Tinjauan
Manajemen untuk mencari alternatif penyelesaian masalah.

X. PENUTUP
Demikian hasil Audit Internal ini disampaikan sebagai salah satu acuan
untuk meningkatkan mutu pelayanan Puskesmas Haurpanggung.

Garut, Februari 2017

Mengetahui Ketua Audit Internal
Ketua Mutu UPT Puskesmas Haurpanggung

dr.H. Andi Hermansyah Hj. Rina Herlina

Nip.19820324 201101 1 002 Nip.19660204 199203 2 005

Mengetahui
Kepala UPT Puskesma Haurpanggung

Rohmahalia M.Noor, SKM, MKM

Nip. 19670101 198901 2 003
 LAPORAN AUDIT INTERNAL
UPTPUSKESMAS HAURPANGGUNG

TAHUN 2017

PEMERINTAH KABUPATEN GARUT

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS HAURPANGGUNG
KECAMATAN TAROGONG KIDUL
Jl. Guntur Melati Haurpanggung Tarogong KidulKodePos 44151
E-mail :puskesmashaurpanggung@gmail.com
LAPORAN AUDIT INTERNAL

I. LATAR BELAKANG
Upaya pembangunan kesehatan bertujuan untuk meningkatkan
derajat kesehatan masyarakat, program pembangunan kesehatan
merupakan bagian dari pembangunan nasional dan dilaksanakan
secara bertahap dan berkesinambungan. Pelaksanaan
pembangunan bidang kesehatan tersebut salah satunya melalui
Puskesmas yang merupakan unit pelaksana pelayanan kesehatan
tingkat pertama.Oleh karena itu Puskesmas dirasa perlu
memperbaiki kinerjanya melalui audit yang dilaksanakan secara
internal dan berkala sehingga mampu mengukur indikator
keberhasilan pelayanan yang sesuai standar mutu dan kepuasan
pengguna pelayanan.
Audit internal yang ditujukan untuk perbaikan kinerja dengan
kegiatan meliputi pengujian,penilaian efektivitas dan kecukupan
dalam efektivitas penerapan pengendalian intern yang ada dalam
Puskesmas.

II. TUJUAN
Tujuan Audit Internal adalah :
Untukmenilaikekurangan system manajemenmutu
Mengevaluasikekuranganuntuktindakankoreksi
Mendorongpemeliharaandanperbaikandari pelaksanaan system mutu
Meyakinkanapakahpelaksanaansesuaidengankebijaksanaan,
rencanadanproseduryangditetapkan.
Menilaikwalitaspelaksanaantugasdantanggungjawabyang
telahdibebankan
Menilaikesiapanuntuk auditeksternal
III. LINGKUP AUDIT
Ruanglingkupkerjapemeriksaan intern harusmencakuppemeriksaandan
evaluasi atas kecukupan bukti serta efektifitas penerapan pengendaliaan
intern organisasi dan kualitas kinerja dalam melaksanakan
tanggungjawab yang diberikan hal ini .berkaitan dengan reliabilitas dan
integritas informasi ,ketaatan pada kebijakan ,rencana ,prosedur, hukum,
peraturan dan kontrak, kehematan dan efisien penggunaan sumber daya
manusia serta pencapaian tujuan dan sasaran yang ditetapkan untuk
operasional atau program.
Adapun unit yang akan di audit adalah:

 Administrasi dan manajemen

Perencanaan
kepegawaian
IV. OBJEK AUDIT INTERNAL

Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya

Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
Capaian kinerja pelayanan
Kesesuaian terhadap standar akreditasi

V. STANDAR/ KRITERIA AUDIT

Kriteria audit yang digunakan adalah :
Instrumen Penilaian KinerjaPuskesmas

VI. AUDITOR
Auditoradalah pelaksana audit yang merupakan katalisator
untukmempercepatperubahandalamupaya memberdayakan system
mutudan mengamankankebijakanmutu. Kompetensi yang harus dimiliki
seorang auditor adalah :

Paham prosedur audit, metoda, danperangkat audit

Mengaplikasikanprosedur, metoda, danperangkat audit
Melaksanakan audit tepatwaktu
 Melaksanakandanmemfokuskan audit padaprioritaspermasalahan
Mengumpulkaninformasimelalui: interview, mendengarkan, observasi,
meninjau ulangdokumentermasukpengelolaanarsip
Melakukanverifikasiatasinformasiyangdikumpulkan
Menyimpulkantingkatkecukupan/kesesuaianterhadap\bukti-
buktiobjektif
Melakukanpenilaianterhadappotensikerugian
Teknik sampling
Mencatataktifitas audit dalamdokumenkerja
Menyiapkanlaporan
Menjagakerahasiaaninformasi
Komunikasi

Pembentukan Tim Audit Internal telah ditetapkan oleh Kepala

Puskesmas dan Wakil Manajemen Mutu yaitu sebagai berikut :
Ketua Audit Internal : dr H. Andi Hermansyah
Anggota/ Auditor Pokja Admen : Siti Aminah, S.Kep
Anggota/ Auditor Pokja UKM : Hj. Ineu Cahyati, Am.Keb
Anggota/ Auditor Pokja UKP : Hj. Rina Harlina

VII. PROSES AUDIT INTERNAL

Metoda pengumpulan data:

Mengamati proses pelaksanaan kegiatan

Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee

Meminta peragaan oleh auditee

Memeriksa dan menelaah dokumen

Memeriksa dengan menggunakan Instrument

PenilaianKinerjaPuskesmas

Mencari bukti-bukti
 Melakukan pemeriksaan silang

Mencari informasi dari luar

Menganalisis data dan informasi

Menarik kesimpulan

Memberikan rekomendasi

Jadwal Pelaksanaan
Jadwal pelaksanaan audit dilakukan setiap 6 bulan sekali, namun
dibagi masing-masing unit yang dilaksanakan :
Audit Internal I bulan februari 2017
Audit Internal II bulanDesember 2017
VIII. MASALAH HASIL AUDIT DAN ANALISIS HASIL AUDIT
Umpulan
MASALAH HASIL RENCANA TINDAK
NO ANALISIS
AUDIT LANJUT
Pengisian PKP Tingkat kepatuhan Komunikasi verbal
belum lengkap jadwal pengumpulan rutin untuk
1
laporan menurun meningkatkan
kepatuham
STR habis masa Kendala teknis di Selalu memantau
berlaku kesatuan profesi secara periodik dan
2 mengemukakan
kendala terhadap
kesatuan profesi
Penilaian kinerja Kendala teknis di Memantau secara
SKP belum dinas kesehatan berkala
3 ditandatangani garut perkembangan
dinas kesehatan kendala teknis
kabupaten gaut
IX. REKOMENDASI DAN BATAS WAKTU PENYELESAIAN YANG
DISEPAKATI AUDITEE
Batas waktu yang ditentukan sesuai dengan kesepakatan dengan waktu
yaitu berkisar 1 minggu – 6 bulan sesuai dengan tingkat permasalahan
yang dihadapi.
Selanjutnya hal ini akan disampaikan pada pertemuan Tinjauan
Manajemen untuk mencari alternatif penyelesaian masalah.

X. PENUTUP
Demikian hasil Audit Internal ini disampaikan sebagai salah satu acuan
untuk meningkatkan mutu pelayanan Puskesmas Haurpanggung.

Garut, Februari 2017

Mengetahui Ketua Audit Internal
Ketua Mutu UPT Puskesmas Haurpanggung

dr.H. Andi Hermansyah Hj. Rina Herlina

Nip.19820324 201101 1 002 Nip.19660204 199203 2 005

Mengetahui
Kepala UPT Puskesma Haurpanggung

Rohmahalia M.Noor, SKM, MKM

Nip. 19670101 198901 2 003
 LAPORAN AUDIT INTERNAL
UPTPUSKESMAS HAURPANGGUNG

TAHUN 2017

PEMERINTAH KABUPATEN GARUT

DINAS KESEHATAN
UPT PUSKESMAS HAURPANGGUNG
KECAMATAN TAROGONG KIDUL
Jl. Guntur Melati Haurpanggung Tarogong KidulKodePos 44151
E-mail :puskesmashaurpanggung@gmail.com
LAPORAN AUDIT INTERNAL

I. LATAR BELAKANG
Upaya pembangunan kesehatan bertujuan untuk meningkatkan
derajat kesehatan masyarakat, program pembangunan kesehatan
merupakan bagian dari pembangunan nasional dan dilaksanakan secara
bertahap dan berkesinambungan. Pelaksanaan pembangunan bidang
kesehatan tersebut salah satunya melalui Puskesmas yang merupakan
unit pelaksana pelayanan kesehatan tingkat pertama.Oleh karena itu
Puskesmas dirasa perlu memperbaiki kinerjanya melalui audit yang
dilaksanakan secara internal dan berkala sehingga mampu mengukur
indikator keberhasilan pelayanan yang sesuai standar mutu dan
kepuasan pengguna pelayanan.
Audit internal yang ditujukan untuk perbaikan kinerja dengan
kegiatan meliputi pengujian,penilaian efektivitas dan kecukupan dalam
efektivitas penerapan pengendalian intern yang ada dalam Puskesmas.

II. TUJUAN
Tujuan Audit Internal adalah :
Untukmenilaikekurangan system manajemenmutu
Mengevaluasikekuranganuntuktindakankoreksi
Mendorongpemeliharaandanperbaikandari pelaksanaan system mutu
Meyakinkanapakahpelaksanaansesuaidengankebijaksanaan,
rencanadanproseduryangditetapkan.
Menilaikwalitaspelaksanaantugasdantanggungjawabyang
telahdibebankan
Menilaikesiapanuntuk auditeksternal

III. LINGKUP AUDIT

Ruanglingkupkerjapemeriksaan intern harusmencakuppemeriksaandan
evaluasi atas kecukupan bukti serta efektifitas penerapan pengendaliaan
intern organisasi dan kualitas kinerja dalam melaksanakan
 tanggungjawab yang diberikan hal ini .berkaitan dengan reliabilitas dan
integritas informasi ,ketaatan pada kebijakan ,rencana ,prosedur, hukum,
peraturan dan kontrak, kehematan dan efisien penggunaan sumber daya
manusia serta pencapaian tujuan dan sasaran yang ditetapkan untuk
operasional atau program.
Adapun unit yang akan di audit adalah:

2. Upaya Kesehatan Masyarakat

a. Promkes
b. Batra
c. UKK

IV. OBJEK AUDIT INTERNAL

 Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya

 Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
 Capaian kinerja pelayanan
 Kesesuaian terhadap standar akreditasi

V. STANDAR/ KRITERIA AUDIT

Kriteria audit yang digunakan adalah :
Instrumen Penilaian KinerjaPuskesmas

VI. AUDITOR
Auditoradalah pelaksana audit yang merupakan katalisator
untukmempercepatperubahandalamupaya memberdayakan system
mutudan mengamankankebijakanmutu. Kompetensi yang harus dimiliki
seorang auditor adalah :

Paham prosedur audit, metoda, danperangkat audit

Mengaplikasikanprosedur, metoda, danperangkat audit
Melaksanakan audit tepatwaktu
Melaksanakandanmemfokuskan audit padaprioritaspermasalahan
Mengumpulkaninformasimelalui: interview, mendengarkan, observasi,
meninjau ulangdokumentermasukpengelolaanarsip
Melakukanverifikasiatasinformasiyangdikumpulkan
Menyimpulkantingkatkecukupan/kesesuaianterhadap\bukti-buktiobjektif
Melakukanpenilaianterhadappotensikerugian
Teknik sampling
Mencatataktifitas audit dalamdokumenkerja
Menyiapkanlaporan
Menjagakerahasiaaninformasi
Komunikasi

Pembentukan Tim Audit Internal telah ditetapkan oleh Kepala Puskesmas

dan Wakil Manajemen Mutu yaitu sebagai berikut :
Ketua Audit Internal : dr H. Andi Hermansyah
Anggota/ Auditor Pokja Admen : Siti Aminah, S.Kep
Anggota/ Auditor Pokja UKM : Hj. Ineu Cahyati, Am.Keb
Anggota/ Auditor Pokja UKP : Hj. Rina Harlina

PROSES AUDIT INTERNAL

Metoda pengumpulan data:
Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee
Meminta peragaan oleh auditee
Memeriksa dan menelaah dokumen
Memeriksa dengan menggunakan Instrument PenilaianKinerjaPuskesmas
1. Mencari bukti-bukti
2. Melakukan pemeriksaan silang
3. Mencari informasi dari luar
4. Menganalisis data dan informasi
5. Menarik kesimpulan
6. Memberikan rekomendasi
C. Jadwal Pelaksanaan
Jadwal pelaksanaan audit dilakukan setiap 6 bulan sekali, namun
dibagi masing-masing unit yang dilaksanakan :
- Audit Internal I bulan februari 2017
- Audit Internal II bulanDesember 2017
VII. MASALAH HASIL AUDIT DAN ANALISIS HASIL AUDIT

MASALAH HASIL RENCANA TINDAK

NO ANALISIS
AUDIT LANJUT
Capaian kinerja Cakupan pembinaan Meningkatkan
promkes dalam ukbm 30,52% dari komunikasi dengan
pembinaan ukbm target 65 % lintas program dan
mandiri belum lintas sektor terkait
mecapai target pembinaan ukbm
1
mandiri

Revitalisasi kader pos

yandu

Capaian kinerja Capaian pendataan Meningkatkan

batra belum 66% dari target pendataan dan
2
mencapai target 100%,pembinaan pembinaan batra
5% dari target 13%
Capaian kunjungan Capaian kunjungan Melakukan tambahan
3 ukk belum ukk 25 % dari target kegiatan kunjungan 4
mencapai target 100 % kali pertahun

VIII. REKOMENDASI DAN BATAS WAKTU PENYELESAIAN YANG

DISEPAKATI AUDITEE
Batas waktu yang ditentukan sesuai dengan kesepakatan dengan
waktu yaitu berkisar 1 minggu – 6 bulan sesuai dengan tingkat
permasalahan yang dihadapi.
Selanjutnya hal ini akan disampaikan pada pertemuan Tinjauan
Manajemen untuk mencari alternatif penyelesaian masalah.
IX. PENUTUP
Demikian hasil Audit Internal ini disampaikan sebagai salah satu
acuan untuk meningkatkan mutu pelayanan Puskesmas
Haurpanggung.

Garut, Februari 2017

Mengetahui Ketua Audit Internal

Ketua Mutu UPT Puskesmas Haurpanggung

dr.H. Andi Hermansyah Hj. Rina Herlina

Nip.19820324 201101 1 002 Nip.19660204 199203 2 005

Mengetahui

Kepala UPT Puskesma Haurpanggung

Rohmahalia M.Noor, SKM, MKM

Nip. 19670101 198901 2 003