1.1. Pedoman GCG 2016 PDF

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
3
rdEd
it
io
n
PT PRIMA LAYANAN NASIONAL ENJINIRING
DEKLARASI KOMITMEN GCG
Dewan Komisaris dan Direksi PT Prima Layanan Nasional Enjiniring berkomitmen untuk
menjalankan, mengelola dan mengendalikan
PT Prima Layanan Nasional Enjiniring berdasar prinsip-prinsip
Good Corporate Governance
Untuk memaksimalkan nilai Perusahaan bagi Pemegang Saham serta stakeholder

lainnya.
Jakarta, 7 November 2016

PT Prima Layanan Nasional Enjiniring
PLT. Komisaris Utama PLT. Direktur Utama
Julius Bobo Zainal Abidin Sihite
i
PIAGAM AUDIT INTERN
Direksi PT Prima Layanan Nasional Enjiniring berkomitmen menjamin independensi dan

obyektivitas Satuan Pengawasan Intern terhadap intervensi pihak Manajemen.
Jakarta, November 2016

PT Prima Layanan Nasional Enjiniring
PLT. Direktur Utama
Zainal Abidin Sihite
PLT. Direktur Enjiniring PLT. Direktur Pemasaran

Dan Pengembangan Usaha
SY Wahyudi Agus S. Edward Siagian
PLT. Direktur Keuangan dan SDM
Burhanuddin
ii
KATA PENGANTAR KOMISARIS UTAMA
Dalam rangka memaksimalkan nilal Perseroan guna memiliki daya saing yang kuat
dalam era globalisasi, maka diterbitkan Buku Pedoman Good Corporate Governance
(GCG) untuk dapat dijadikan pedoman dan dilakukan secara konsisten dan
berkelanjutan oleh Manajemen dan jajarannya di PT Prima Layanan Nasional Enjiniring.
Penerapan prinsip-prinsip GCG sangat diperlukan agar perusahaan dapat bertahan dan
tangguh dalam menghadapi persaingan global. GCG diharapkan dapat menjadi sarana
untuk mencapai visi, misi dan tujuan perusahaan secara lebih baik serta berkelanjutan.
Implementasi GCG secara terintegrasi dengan baik oleh seluruh organ perusahaan
diharapkan dapat menciptakan corporate value yang berkelanjutan dalam jangka
panjang dengan memperhatikan kepentingan Pemegang Saham dan Stakeholders.
Prinsip-prinsip ini telah dijabarkan secara rinci dalam Buku Pedoman ini dan diharapkan
dapat menjadi acuan di dalam pengelolaan Perseroan ini.
Harapan kami dengan terbitnya Buku Pedoman Good Corporate Governance tahun
2016 ini dapat mendukung upaya perusahaan dalam pencapaian kinerja serta
mendorong fungsi dan kemandirian organ perusahaan sehingga tercapai visi, misi dan
tujuan perusahaan menjadi terkemuka di bidang enjiniring yang memiliki competency
dan competitiveness yang memenuhi harapan stakeholder.

PLT. Komisaris Utama
Julius Bobo
iii
KATA PENGANTAR DIREKTUR UTAMA
Seiring dengan berkembangnya usaha Perseroan dan semakin meningkatnya persaingan usaha
di sektor ketenagalistrikan, Manajemen PT PLN Enjiniring melakukan pengelolaan serta
menyusun kebijakan perusahaan secara efektif dan efisien dengan menjadikan GCG sebagai
kaidah dan pedoman bagi pengelolaan perusahaan dalam melaksanakan kegiatan usahanya
sesuai ketentuan dan peraturan yang berlaku.
Realisasi pencapaian tujuan perusahaan dilaksanakan sesuai prinsip-prinsip GCG yang

dituangkan dalam Buku Pedoman GCG sebagai panduan bagi Manajemen dan karyawan PLN
Enjiniring dalam memastikan kesesuaian kebijakan perusahaan dengan prinsip-prinsip GCG
sebagai induk kebijakan yang ada dalam perusahaan. Prinsip-prinsip tersebut terinternalisasi
dan tercermin dalam setiap kegiatan operasional perusahaan.
Diharapkan Penyempurnaan Buku Pedoman GCG ini dapat menjadi panduan dan tuntunan
dalam melaksanakan pengelolaan Perseroan secara beretika, bersih, baik dan benar
berdasarkan ketentuan dan peraturan yang berlaku, guna merealisasikan Visi dan Misi
Perseroan, menuju perusahaan enjinirining terkemuka di Asia dan tumbuh kembang sesuai
harapan Stateholders.
Semoga apa yang disusun dalam penyempurnaan Pedoman GCG ini dapat dilaksanakan dengan
penuh rasa tanggung jawab, rasa saling memiliki terhadap keinginan dan tujuan perusahaan dan
menjadikan sandaran bagi kebijakan operasional perusahaan.

PLT. Direktur Utama
Zainal Abidin Sihite
iv
DAFTAR ISI
DEKLARASI KOMITMEN GCG

PIAGAM AUDIT INTERN
KATA SAMBUTAN KOMISARIS UTAMA
KATA SAMBUTAN DIREKTUR UTAMA
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................................................. 5
1.1. LATAR BELAKANG ................................................................................................ 5
1.2. TUJUAN ............................... ................................................................................... 6
1.3. ACUAN PENERAPAN PEDOMAN GCG ..................................................................... 8
1.4. RUANG LINGKUP PEDOMAN GCG .......................................................................... 9
BAB II PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN ................................................................ 11
2.1. PRINSIP-PRINSIP DASAR GCG ............................................................................... 11
BAB III HIERARKI PERATURAN DAN STRUKTUR KEBIJAKAN PERUSAHAAN ................................. 19
3.1. HIERARKI PERATURAN PERUSAHAAN ................................................................... 19
BAB IV ORGAN PERUSAHAAN ..................................................................................................... 23
4.1. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM ..................................................................... 23
4.1.1. Prinsip Dasar........................................................................................... 23
4.1.2. Pedoman Pelaksanaan ........................................................................... 25
4.1.2.1. Hak Pemegang Saham ............................................................................ 25
4.1.2.2. Persiapan RUPS ...................................................................................... 26
4.1.2.3. Penyelenggaraan RUPS .......................................................................... 26
4.1.2.4. Tata Cara dan Tata Tertib RUPS ............................................................. 27
4.1.2.5. Perlakuan Yang Setara Terhadap Para Pemegang Saham ...................... 28
4.1.2.6. Perlindungan Terhadap Pemegang Saham Minoritas ............................ 29
4.2. DEWAN KOMISARIS 30
4.2.1. Prinsip Dasar........................................................................................... 30
4.2.2.1. Fungsi, Tugas dan Kewenangan Dewan Komisaris ................................. 30
4.2.2.2. Pemilihan, Pengangkatan dan Komposisi Anggota Dewan Komisaris .... 33
4.2.2.3. Akuntabilitas dan Integritas Anggota Dewan Komisaris ........................ 36
1
Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.2.2.4. Mekanisme Pengawasan dan Rapat Dewan Komisaris .......................... 37
4.2.3. Komite-Komite Dewan Komisaris ........................................................... 39
4.2.4. Kepatuhan Pada Anggaran Dasar Dan Peraturan Perundang-
Undangan Yang Berlaku ......................................................................... 39
4.2.5. Kinerja Komisaris .................................................................................... 39
4.2.6. Hak-Hak Dewan Komisaris ..................................................................... 40
4.2.7. Kompensasi Komisaris ............................................................................ 41
4.3. DIREKSI .............................................................................................. 42
4.3.1. Prinsip Dasar........................................................................................... 42
4.3.2.1. Fungsi, Tugas dan Kewenangan Direksi.................................................. 42
4.3.2.2. Pemilihan, Pengangkatan dan Komposisi Anggota Direksi .................... 45
4.3.2.3. Kepatuhan Pada Anggaran Dasar, Peraturan Perundang-Undangan Yang
Berlaku Dan Kewajiban Hukum. ............................................................. 48
4.3.2.4. Prosedur Kerja Direksi. ........................................................................... 48
4.3.2.5. Rapat Direksi Dan Proses Pengambilan Keputusan ................................ 49
4.3.2.6. Kebijakan Menggunakan Saran Profesional Dan Tenaga Ahli ................ 50
4.3.2.7. Kewajiban Hukum (Legal Liability) Anggota Direksi ............................... 51
4.3.2.8. Kinerja Direksi ........................................................................................ 52
4.3.2.9. Hak-Hak Direksi ..................................................................................... 52
4.3.2.10. Kompensasi Bagi Direksi & Manajemen ................................................ 53
BAB V INDEPENDENSI KOMISARIS DAN DIREKSI ........................................................................ 54
5.1. INDEPENDENSI KOMISARIS................................................................................... 54
5.1.1. Proses Pemilihan Dan Pengangkatan Yang Independen Dan
Transparan ............................................................................................. 54
5.1.2. Independen Terhadap Direksi Dan Manajemen .................................... 54
5.1.3. Komposisi Anggota Yang Mencerminkan Independensi ........................ 54
5.1.4. Independensi Dalam Tugas .................................................................... 55
5.1.5. Independensi Dalam Menyatakan Pendapat ......................................... 55
5.1.6. Independensi Dalam Penerimaan Kompensasi ...................................... 55
5.1.7. Perangkapan Jabatan ............................................................................. 56
5.2. INDEPENDENSI DIREKSI ........................................................................................ 56

Transparan ............................................................................................. 56
5.2.2. Independen Terhadap Komisaris ........................................................... 56
5.2.3. Komposisi Anggota Yang Mencerminkan Independensi ........................ 56
5.2.4. Independensi Dalam Tugas .................................................................... 57
5.2.5. Independensi Dalam Menyatakan Pendapat ......................................... 57
5.2.6. Independensi Dalam Penerimaan Kompensasi ...................................... 57
5.2.7. Perangkapan Jabatan ............................................................................. 58
BAB VI PROGRAM PENGENALAN DAN PENDALAMAN PENGETAHUAN BAGI ANGGOTA
KOMISARIS BARU DAN DIREKSI BARU ............................................................................. 59
6.1. PROGRAM PENGENALAN BAGI ANGGOTA KOMISARIS BARU DAN PENDALAMAN
PENGETAHUAN KOMISARIS .................................................................................. 59
6.2. PROGRAM PENGENALAN BAGI DIREKTUR BARU DAN PENDALAMAN
PENGETAHUAN DIREKSI ....................................................................................... 61
BAB VII SISTEM PENILAIAN KINERJA DAN REMUNERASI ............................................................. 64
7.1. PRINSIP DAN TUJUAN ........................................................................................... 64
7.2. PENILAIAN KINERJA 64
7.3. PENINGKATAN KINERJA ........................................................................................ 65
7.4. AKSES KEPADA INFORMASI .................................................................................. 65
7.5. PERAN SEKRETARIS PERUSAHAAN........................................................................ 65
7.6. KEBIJAKAN REMUNERASI UNTUK KOMISARIS ...................................................... 66
7.7. KEBIJAKAN REMUNERASI UNTUK DIREKSI ............................................................ 66
7.7.1. Fixed Remuneration ............................................................................... 66
7.7.2. Performance-Based Remuneration ....................................................... 67
7.7.3. Equity-Based Remuneration .................................................................. 67
7.8. PERAN KOMITE REMUNERASI .............................................................................. 67
BAB VIII SATUAN PENGAWASAN INTERN .................................................................................... 68
8.1. PEDOMAN BAGI SISTEM AUDIT ............................................................................ 68
8.2. INTERNAL AUDITOR 68
8.3. EKSTERNAL AUDITOR ............................................................................................ 71
BAB IX SEKRETARIS PERUSAHAAN .............................................................................................. 72
9.1. PEDOMAN BAGI SEKRETARIS PERUSAHAAN ........................................................ 72
9.2. FUNGSI SEKRETARIS PERUSAHAAN ...................................................................... 73
3

9.3. KUALIFIKASI DAN AKUNTABILITAS ........................................................................ 73
9.4. HAK DAN WEWENANG ......................................................................................... 74
9.5. TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN KEWAJIBAN ..................................................... 74
BAB X IDENTIFIKASI DAN PENGELOLAAN RISIKO ....................................................................... 76
10.1. PRINSIP DASAR MANAJEMEN RISIKO ................................................................... 76
10.2. PEDOMAN PELAKSANAAN .................................................................................... 77
10.2.1. Definisi dan Pengertian Manajemen Risiko ........................................... 77
10.2.2. Lingkup Penerapan ................................................................................. 78
10.2.3. Tata Kelola Pengendalian Risiko ............................................................. 79
10.2.4. Tujuan Pengendalian Risiko ................................................................... 80
10.2.5. Strategi Tata Kelola Manajemen Risiko .................................................. 80
10.2.6. Penetapan Tingkat Risiko ....................................................................... 81
10.3. ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO, WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB.........83
10.3.1. Tugas dan tanggung jawab ..................................................................... 83
BAB XI TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI ............................................................................ 87
11.1. PRINSIP DASAR TEKNOLOGI INFORMASI .............................................................. 87
11.1.1. Keselarasan Stratejik .............................................................................. 88
11.2. PEDOMAN PELAKSANAAN .................................................................................... 88
11.2.1. Pengertian .............................................................................................. 88
11.2.2. Tujuan..................................................................................................... 90
11.2.3. Lingkup Tata Kelola Teknologi Informasi ................................................ 90
11.2.4. Peran Teknologi Informasi ..................................................................... 91
11.2.5. Layanan Teknologi Informasi ................................................................. 91
11.2.6. Pengelolaan Keamanan Sistem .............................................................. 92
11.2.7. Tugas dan Tanggung Jawab .................................................................... 92
BAB XII PIHAK YANG BERKENPENTINGAN (SHAREHOLDERS) ...................................................... 96
12.1. PEDOMAN BAGI PIHAK YANG BERKEPENTINGAN (STAKEHOLDERS) .................... 96
12.2. HAK PIHAK YANG BERKEPENTINGAN.................................................................... 96
12.3. PERILAKU TERHADAP PIHAK YANG BERKEPENTINGAN ........................................ 97
BAB XIII KOMITMEN PERUSAHAAN DALAM BERBISNIS ............................................................. 102

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. LATAR BELAKANG

Pengelolaan Perseroan berdasarkan prinsip GCG pada dasarnya merupakan upaya
untuk menjadikan GCG sebagai kaidah dan pedoman bagi pengelola Perseroan dalam
menjalankan aktivitas bisnisnya. Penerapan prinsip-prinsip GCG saat ini sangat
diperlukan agar Perseroan dapat bertahan dan tangguh dalam menghadapi persaingan
yang semakin ketat. GCG diharapkan merupakan sarana untuk mencapai tujuan
Perseroan secara lebih baik antara lain dengan mendorong efisiensi pengelolaan
Perseroan dan meningkatkan disiplin anggaran, mendayagunakan pengawasan serta
menghambat praktik-praktik korupsi, kolusi dan nepotisme atau gratifikasi.
Good Corporate Governance (GCG) merupakan suatu proses dan mekanisme yang
digunakan oleh PLN Enjiniring untuk mewujudkan dan/atau mendorong nilai Perseroan
(corporate value) dengan memperhatikan kepentingan Pemegang Saham (Shareholders)
dan pemangku kepentingan (Stakeholders) untuk kelangsungan usaha (sustainablility)
perusahaan dalam jangka panjang. Sehingga dalam memenuhi tuntutan perubahan
perlu diimbangi dengan penerapan GCG secara berkesinambungan dan konsisten
berlandaskan peraturan perundang-undangan, moral dan etika. PLN Enjiniring
melakukan penyempurnaan Panduan GCG dengan menyesuaian kondisi internal dan
eksternal perusahaan agar terintegrasi dan mengikuti perkembangan regulasi GCG
maupun best practice yang berlaku.
Dalam Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-117/M-MBU/2002

tentang Penerapan Praktik GCG di BUMN diartikan sebagai suatu proses dan struktur

yang digunakan oleh Organ Perseroan (Rapat Umum Pemegang Saham, Komisaris
dan Direksi) sesuai UU No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan untuk meningkatkan
keberhasilan usaha dan akuntabilitas perusahaan guna meningkatkan kinerja dan
menghasilkan pola hubungan ekonomis yang saling menguntungkan.
Pedoman ini merupakan kristalisasi dari kaidah-kaidah GCG, peraturan perundang-
undangan yang berlaku, nilai-nilai budaya yang dianut, visi dan misi serta praktek-
praktek terbaik (best practices) GCG. Pedoman GCG merupakan panduan bagi
Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi, Karyawan dan Stakeholder lainnya
sekaligus merupakan acuan dalam menyusun Kebijakan perusahaan dan peraturan
teknis lainnya sesuai kebutuhan perusahaan dalam mendorong tata kelola perusahaan
yang efektif.
Pedoman ini telah mempertimbangkan kondisi PLN Enjiniring saat ini dan dengan
memperhatikan sasaran Perseroan kedepan, oleh karena itu pedoman ini tidak
dimaksudkan sebagai kewajiban legal melainkan sebagai dasar dalam setiap kebijakan
yang perlu terus menerus diperbaharui mengikuti perkembangan bisnis yang ada.
Semua ketentuan-ketentuan dalam Anggaran Dasar Perseroan sebagaimana tertuang
dalam Akta Pendirian Perseroan Terbatas PT Prima Layanan Enjiniring atau yang
disingkat PLN Enjiniring No. 9 tanggal 3 Oktober 2002 dan akta perubahan No. 22
tanggal 12 Desember 2012 tetap merupakan pedoman utama dalam pengelolaan
Perseroan. Apabila ketentuan-ketentuan di dalam Pedoman GCG ini ada yang
bertentangan dengan ketentuan-ketentuan di dalam Anggaran Dasar Perseroan maka
yang digunakan adalah ketentuan-ketentuan yang ada di dalam Anggaran Dasar
Perseroan.
1.2. TUJUAN
Adapun maksud dari Penyusunan Pedoman GCG ini adalah :

1. Memaksimalkan keberadaan PLN Enjiniring bagi pemegang saham dengan cara
meningkatkan prinsip keterbukaan, akuntabilitas, bertanggung jawab,
independen dan adil agar PLN Enjiniring memiliki daya saing yang kuat, baik
secara nasional maupun internasional.
2. Mendorong pengelolaan PLN Enjiniring secara profesional, transparan dan efisien,
serta memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian Dewan Komisaris,
Direksi, dan Rapat Umum Pemegang Saham.
3. Mendorong agar pemegang saham, anggota Dewan Komisaris dan anggota
Direksi dalam membuat keputusan dan menjalankan tindakan dilandasi nilai
moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang
berlaku serta kesadaran akan adanya tanggung jawab sosial PLN Enjiniring
terhadap pihak yang berkepentingan (stakeholder) maupun lingkungan Perseroan.
Tujuan Penerapan GCG adalah :

a. Memberikan keyakinan kepada Pemegang Saham, bahwa Perseroan dikelola
secara baik dan benar dengan tujuan agar memberikan “return” yang wajar dan
bernilai tinggi;
b. Mendorong terhadap pencapaian visi dan misi PLN Enjiniring;
c. Mendorong dan mendukung pengembangan, pengelolaan sumberdaya dan
pengelolaan risiko Perseroan secara lebih hati-hati (prudent), akuntabel, dan
bertanggung jawab sejalan dengan prinsip-prinsip GCG;
c. Menciptakan nilai tambah bagi semua pihak;
d. Mendorong terciptanya budaya kerja Perseroan ke arah yang lebih baik.;
e. Mencegah terjadinya penyimpangan dalam pengelolaan Perseroan dapat
mengikutinya, oleh sebab itu pedoman ini pada hakekatnya dapat selalu berubah
dan harus dibaca serta dikaji dalam hubungannya dengan perubahan yang dapat
diantisipasi di tingkat Nasional maupun di tingkat Internasional.

1.3. ACUAN PENERAPAN PEDOMAN GCG
Penerapan prinsip GCG sebagai landasan operasional Perseroan, agar bisa menjadi
maju, unggul dan terpandang. Pelaksanaannya, merupakan komitmen Dekom, Direksi,
Pegawai, dan stakeholders dengan metode sosialisasi, evaluasi, implementasi,
pengukuran, review, koreksi dan validasi.
Mengingat kondisi bisnis dilingkungan eksternal maupun internal selalu berubah dan
selalu berkembang maka perlu diperhatikan bahwa pedoman ini juga bisa bersifat
dinamis, sehingga dari waktu ke waktu dapat disesuaikan dengan laju perkembangan
pasar, struktur masyarakat dan Perseroan yang berubah. Apabila terjadi perubahan
yang terjadi bersifat eksternal, maka prinsip Good Corporate Governance yang terkait
Pedoman GCG ini mengacu pada:
1. Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan
Terbatas
2. Undang-undang Nomor 20 Tahun 2001 tentang Perubahan atas Undang- undang
Nomor 31 tahun 1999 tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi
3. Peraturan Menteri Negara BUMN No: PER-01/ MBU/2011 tanggal 01 Agustus
2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik (Good Corporate
Governance) pada Badan Usaha Milik Negara
4. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Per-09/MBU/2012 tanggal 6 Juli
2012 tentang Perubahan atas Peraturan Pemerintah BUMN Nomor Per-
01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good
Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara;
5. Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Per-10/MBU/2012 tentang Organ
Pendukung Dewan Komisaris / Dewan Pengawas BUMN;
6. Keputusan Menteri Badan Umum Milik Negara Nomor KEP-100/MBU/2002
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan BUMN

tentang Penyusunan Rencana Kerja Anggaran Perseroan (RKAP)
tentang Penyusunan Rencana Jangka Panjang (RJP)
tentang Pembentukan Komite Audit bagi BUMN.
10. Keputusan Menteri Badan Umum Milik Negara Nomor KEP-09A/MBU/2005
tentang Penilaian Kelayakan dan Kepatutan Calon Anggota Direksi Badan Umum
Milik Negara
11. Surat Keputusan Sekretaris Kementerian Badan Usaha Milik Negara Nomor. SK-
16/S.MBU/2012 tanggal 6 Juni 2012 tentang Indikator/Parameter Penilaian dan
Evaluasi Atas Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate
Governance) Pada Badan Usaha Milik Negara.
12. Anggaran Dasar PT PLN Enjiniring
1.4. RUANG LINGKUP PEDOMAN GCG

Ruang lingkup kebijakan GCG adalah untuk memberikan arahan kepada segenap jajaran
meliputi Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi serta Pegawai atau orang yang
ditunjuk Direksi Perusahaan yang ditugaskan untuk melaksanakan kegiatan pembinaan,
pengawasan dan pengelolaan perusahaan dalam menjalankan aktivitas bisnis
perusahaan yang sejalan dengan prinsip GCG, meliputi:
1. BAB I Pendahuluan
2. BAB II Prinsip-Prinsip Tata Kelola Perusahaan
3. BAB III Hierarki Peraturan dan Struktur Kebijakan Perusahaan
4. BAB IV Organ Perusahaan
5. BAB V Independensi Komisaris Dan Direksi

6. BAB VI Program Pengenalan Bagi Anggota Komisaris Baru Dan Pendalaman
Pengetahuan Komisaris
7. BAB VII Sistem Penilaian Kinerja Dan Remunerasi
8. BAB VIII Komite Audit
9. BAB IX Sekretaris Perusahaan
10. BAB X Pemangku Kepentingan (Stakeholders)
11. BAB XI Komitmen Perusahaan Dalam Berbisnis
10

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB II
PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN
2.1. PRINSIP-PRINSIP DASAR GCG

Sesuai dengan SK Menteri BUMN No.01/2011 tentang Penerapan Tata Kelola
Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara
(BUMN) tanggal 1 Agustus 2011, maka Perseroan menerapkan prinsip-prinsip dasar
GCG yaitu :
1. Transparansi (Transparancy)
Perseroan memberikan informasi secara transparan agar para stakeholder
memiliki kemampuan untuk melihat dan memahami proses yang digunakan
dalam mengambil keputusan dan mengelola Perseroan. Perseroan akan
mengatur mekanisme pemberian informasi tersebut dalam Code of Conduct.
1.1. Prinsip transparansi adalah keterbukaan dalam melaksanakan proses
pengambilan keputusan dan mengemukakan informasi material dan
relevan mengenai Perseroan serta mudah diakses oleh Stakeholders sesuai
dengan haknya.
1.2. Keterbukaan informasi tersebut meliputi pengungkapan kinerja
Perseroan tepat waktu, lengkap, akurat dan dapat diperbandingkan,
pengungkapan proses pengambilan keputusan, dan pengawasan kualitas,
efisiensi waktu dan biaya serta standarisasi. Kebijakan Perseroan dibuat
secara tertulis dan dikomunikasikan kepada segenap Stakeholders yang
berhak memperoleh informasi mengenai hal tersebut.
11

suatu keputusan, dan bagaimana pelaksanaan pertanggungjawaban atas
keputusan yang dibuat oleh Perseroan.
1.4. Keterbukaan informasi tidak mengurangi kewajiban Perusahan untuk
melindungi informasi yang bersifat rahasia mengenai Perseroan, sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku, rahasia jabatan dan
hak-hak pribadi;
1.5. Pedoman Pokok Pelaksanaan Prinsip Transparansi, meliputi:
a) Laporan Tahunan menyampaikan informasi yang meliputi namun
tidak terbatas pada:
1. Profil Perseroan yang memuat sejarah singkat, visi, misi, sasaran
usaha dan strategi Perseroan, komposisi pemegang saham,
struktur organisasi, riwayat hidup Komisaris dan Direksi;
2. Ikhtisar Keuangan;
3. Susunan dan Kompensasi Direksi dan Dewan Komisaris;
4. Laporan Komisaris dan Laporan Direksi;
5. Analisa dan pembahasan manajemen atas kinerja Perseroan yang
memuat keterangan tentang tinjauan operasi per segmen,
pembahasan kinerja keuangan Perseroan, prospek dan tantangan
Perseroan di masa depan, kebijakan dividen, perubahan
kebijakan akuntansi;
6. Tata kelola Perseroan yang baik yang memuat keterangan
tentang penerapan prinsip-prinsip GCG serta tingkat
kepatuhannya, uraian tugas dan tanggung jawab Komisaris,
uraian tugas dan tanggung jawab Direksi, Komite Audit, Sistem
Pengawasan dan pengendalian internal, audit eksternal, tim
pengadaan barang/jasa, sistem manajemen risiko dan kejadian
penting yang dapat mempengaruhi kondisi perusahaan;
12

7. Tanggung jawab sosial Perseroan yang memuat keterangan
tentang Program Kemitraan dan Bina Lingkungan, pengakuan
hak-hak Karyawan dan persamaan kesempatan, etika Perseroan;
8. Laporan keuangan Perseroan.
b) PLN Enjiniring juga menyampaikan informasi penting lainnya kepada
Stakeholders yang meliputi namun tidak terbatas pada hal-hal berikut:
1. Prosedur pengadaan serta hubungan dengan rekanan
2. Ketaatan dalam pembayaran pajak
3. Pengelolaan dana investasi
4. Pengelolaan Dividen
5. Mekanisme manajemen sumber daya manusia yang sesuai
dengan Perjanjian Kerja Bersama (PKB).
c) Kebijakan Perusahaan harus tertulis dan secara proporsional
dikomunikasikan kepada Stakeholders.
2. Akuntabilitas (Accountability)
Perseroan akan mengatur kejelasan fungsi, hak, dan tanggung jawab masing masing
antara pemegang saham, dewan komisaris, dan Direksi sehingga pengelolaan
Perusahaan berjalan secara efektif.
2.1. Prinsip akuntabilitas berarti adanya kejelasan fungsi, pelaksanaan dan
pertanggungjawaban Organ Perseroan sehingga terdapat keseimbangan
kekuasaan dan pengelolaan Perseroan secara efektif.
2.2. Prinsip akuntabilitas menitikberatkan fungsi dan peran masing-masing organ
dapat berjalan dengan baik, maka setiap Organ dan Jajaran Perseroan harus
memiliki kompetensi yang sesuai dengan tanggung jawabnya dan memahami
perannya dalam pelaksanaan GCG dengan benar, terukur dan sesuai dengan
13

perannya dalam pelaksanaan GCG dengan benar, terukur dan sesuai dengan
kepentingan perusahaan dengan tetap memperhitungkan kepentingan Pemegang
Saham dan Stakeholder lainnya.
2.3. Perseroan akan memastikan adanya struktur, sistem dan standard operating
procedure (SOP) yang dapat menjamin terselenggaranya mekanisme check and
balance dalam pencapaian visi, misi dan tujuan Perseroan.
2.4. Perseroan akan membuat standar ukuran kinerja dari segenap Jajaran Perseroan
berdasarkan ukuran-ukuran yang disepakati dan konsisten dengan nilai
Perseroan (corporate value), sasaran usaha dan strategi Perseroan serta sistem
reward and punishment.
2.5. Pedoman Pokok Pelaksanaan Prinsip Kemandirian, meliputi:
a) PLN Enjiniring menerapkan akuntabilitas untuk mendorong seluruh individu
dan/atau organ perusahaan menyadari hak dan kewajiban, tugas dan
tanggung jawab secara kewenangannya masing-masing dengan berpegang
pada Etika Bisnis dan Pedoman Perilaku (Code of Conduct) yang telah
ditetapkan;
b) Menetapkan rincian tugas dan tanggung jawab masing-masing Organ
Perusahaan terdiri dari RUPS, Dewan Komisaris dan Direksi, serta seluruh
Pegawai secara jelas dan selaras dengan visi, misi, nilai-nilai perusahaan
(corporate values) dan strategi perusahaan.
i) RUPS antara lain berwenang untuk mengesahkan rencana anggaran
tahunan, menyetujui laporan tahunan, menetapkan pembagian
keuntungan dan dividen yang dibayarkan, mengesahkan rencana
panjang perusahaan dan persetujuan investasi sebagaimana
ketentuan dalam anggaran dasar perusahaan.
ii) Komisaris bertugas melakukan pengawasan terhadap pengurusan
Perseroan yang dilakukan oleh Direksi serta memberi nasihat kepada
14

Direksi termasuk rencana pengembangan, rencana kerja dan
anggaran tahunan Perseroan, pelaksanaan ketentuan Anggaran Dasar,
tindak lanjut Keputusan RUPS dan memberikan arahan Direksi dalam
pengelolaan korporasi.
iii) Direksi memiliki tugas pokok memimpin dan mengelola Perseroan
sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan dan senantiasa
berusaha untuk meningkatkan efisiensi dan efektivitas
c) PLN Enjiniring memastikan adanya sistem pengendalian internal yang
efektif dalam pengelolaan Perusahaan;
d) PLN Enjiniring memiliki ukuran kinerja untuk semua tingkatan jajaran
perusahaan yang konsisten dengan sasaran usaha korporat yang
diturunkan kepada sasaran kinerja bidang dan individu yang disertai
dengan sistem manajemen kinerja dan sistem penghargaan dan sanksi
(reward and punishment system) yang jelas;
3. Pertanggungjawaban (Responsibility)
Perseroan akan menjalankan kegiatan usahanya secara bertanggung jawab dan patuh
kepada hukum dan perundang-undangan, peraturan serta norma-norma yang berlaku.
3.1. Prinsip pertanggungjawaban merupakan kesesuaian di dalam pengelolaan
Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-
prinsip Perseroan yang sehat
3.2. Perseroan akan bertanggungjawab dan bertindak untuk menjadi warga korporasi
yang baik (good corporate citizen) dengan mematuhi hukum dan perundang-
undangan yang berlaku serta berpegang pada prinsip kehati-hatian termasuk
ketentuan yang berhubungan dengan pengadaan barang dan jasa,
ketenagakerjaan, perpajakan, persaingan usaha, dan lain sebagainya.
3.3. Pedoman Pokok Pelaksanaan Prinsip Pertanggungjawaban, antara lain:
15

a) Menjalankan prinsip kehati-hatian dan memastikan kepatuhan terhadap
peraturan perundang-undangan, undang-undang Nomor 40 tahun 2007
maupun peraturan Peraturan Perusahaan yang ditetapkan (by laws);
b) Melaksanakan kebijakan pengangkatan, penempatan, pemberhentian,
kepangkatan, jabatan, gaji/upah, kesejahteraan dan penghargaan pada
Karyawan Perseroan diatur dan ditetapkan sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku
c) Kepedulian terhadap lingkungan dan melaksanakan tanggung jawab sosial
terutama di sekitar perusahaan dengan membuat perencanaan dan
pelaksanaan kegiatan tanggung jawab sosial yang efektif dan sistematis.
Perusahaan mengupayakan kemitraan dengan semua pihak yang
berkepentingan sesuai etika bisnis yang sehat.
d) Bersikap netral dan melarang penggunaan fasilitas Perseroan untuk
kepentingan golongan/partai politik tertentu.
4. Kemandirian (Independency)
Perseroan dalam menjalankan fungsinya masing-masing lepas dari pengaruh/tekanan
pihak lain yang dapat mempengaruhi kinerja Perseroan. Perseroan akan mengatur
mekanisme kemandirian dalam Code of Conduct.
4.1. Prinsip kemandirian berarti bahwa Perseroan dikelola secara profesional tanpa
benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manapun yang tidak
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip
korporasi yang sehat.
4.2. Prinsip kemandirian menekankan bahwa dalam menjalankan fungsi, tugas dan
tanggung jawab Komisaris, Direksi, Karyawan atau pihak-pihak yang diberi tugas
untuk mengawasi dan mengelola kegiatan Perseroan terbebas dari tekanan atau
pengaruh dari dalam maupun dari luar Perseroan yang tidak selaras dengan
16

peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip pengelolaan
Perseroan yang sehat.
4.3. Pedoman Pokok Pelaksanaan Prinsip Kemandirian, antara lain:
a) Organ Perseroan saling menghormati hak, kewajiban, tugas, wewenang
serta tanggung jawab masing-masing agar dapat melaksanakan pekerjaan
dengan baik dan mampu membuat keputusan yang baik bagi perusahaan;
b) Masing-masing Organ Perseroan harus melaksanakan fungsi dan tugasnya
sesuai dengan Anggaran Dasar PLN Enjiniring dan peraturan perundang-
undangan, tidak boleh saling mencampuri dalam pelaksanaan tugas, hak,
dan kewajiban masing-masing, tidak saling mendominasi dan/atau
melempar tanggung jawab antara satu pihak dengan pihak lainnya.
d) Komisaris, Direksi serta Karyawan Perseroan dalam pengambilan keputusan
selalu menghindari terjadinya benturan kepentingan (conflict of interest)
dan bertindak obyektif, tidak dipengaruhi oleh kepentingan sepihak dan
tidak wajar oleh stakeholder manapun.
5. Kewajaran (Fairness)
Dalam melaksanakan kegiatannya, Perseroan harus senantiasa memperhatikan
kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas
kewajaran dan kesetaraan.
5.1. Prinsip Kewajaran yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak
Pemangku Kepentingan (Stakeholders) yang timbul berdasarkan perjanjian
maupun peraturan perundang-undangan yang berlaku.
5.2. Pedoman Pokok Prinsip Kewajaran, antara lain:
a) PLN Enjiniring harus memberikan kesempatan kepada stakeholders untuk
memberikan masukan dan menyampaikan pendapat bagi kepentingan
17

perusahaan serta membuka akses terhadap informasi sesuai dengan prinsip
transparansi dalam lingkup kedudukan masing-masing;
b) PLN Enjiniring harus memberikan perlakuan yang setara dan wajar kepada
pemangku kepentingan sesuai dengan manfaat dan kontribusi yang
diberikan kepada Perusahaan;
c) PLN Enjiniring menjamin perlindungan hak-hak para pemegang saham,
termasuk hak-hak pemegang saham minoritas untuk mendapatkan
perlakuan yang setara tanpa diskriminasi (equal treatment) sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku;
d) PLN Enjiniring memberikan kesempatan yang sama dalam penerimaan Pegawai,
berkarir dan melaksanakan tugasnya secara profesional tanpa membedakan suku,
agama, ras, golongan, gender, dan kondisi fisik.
18

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB III
HIERARKI PERATURAN DAN STRUKTUR KEBIJAKAN
PERUSAHAAN
3.1. HIERARKI PERATURAN PERUSAHAAN

Hierarki Peraturan yang berlaku di PT PLN Enjiniring adalah sebagai berikut:
1. Anggaran Dasar Perusahaan sesuai ketentuan Undang-Undang Nomor 40 Tahun
2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT) yang mengatur bahwa Anggaran Dasar
Perusahaan harus sekurang-kurangnya memuat:
1) Nama dan tempat kedudukan perusahaan;
2) Maksud dan tujuan serta kegiatan usaha perusahaan;
3) Jangka waktu berdirinya perusahaan;
4) Besarnya jumlah modal dasar, modal ditempatkan dan modal disetor;
5) Jumlah saham, klasifikasi saham apabila ada berikut jumlah saham untuk tiap
klasifikasi, hak-hak yang melekat pada setiap saham, dan nilai nominal setiap
saham;
6) Nama jabatan dan jumlah anggota Direksi dan Dewan Komisaris;
7) Penetapan tempat dan tata cara penyelenggaraan RUPS;
8) Tata cara pengangkatan penggantian, pemberhentian anggota Direksi dan
Dewan Komisaris;
9) Tata Cara penggunaan laba dan pembagian dividen.
2. Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham memuat hal-hal yang perlu mendapat
persetujuan Pemegang Saham, sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar
Perusahaan;
3. Tanggapan dan Keputusan Dewan Komisaris memuat hal-hal yang merupakan
kewenangan Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi pengawasan dan
19

pengarahan sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Perusahaan dan
peraturan perundang-undangan yang berlaku serta hal-hal lain yang diperlukan
untuk memperlancar pelaksanaan tugas-tugas Dewan Komisaris;
4. Keputusan Direksi memuat hal-hal mengenai penetapan kebijakan umum tentang
penyusunan strategi, penyusunan organisasi, sumber daya manusia, keuangan
dan akuntansi, pengadaan dan sebagainya, yang menjadi landasan hukum bagi
pelaksanaan tugas sehari-hari;
5. Surat Edaran Direksi merupakan surat dinas yang diedarkan dengan maksud agar
pesan atau berita dinas diketahui para Pegawai atau orang-orang tertentu, sesuai
dengan maksud pengedaran surat tersebut.
Skema Hierarki Peraturan PLN Enjiniring
6. Struktur Kebijakan Perusahaan

Struktur kebijakan perusahaan yang diterapkan di PLN Enjiniring adalah sebagai berikut:
20

Penjelasan dari skema ini adalah:
A. Level 1 adalah GCG Code, merupakan arahan strategis Direksi dan Dewan
Komisaris PT PLN Enjiniring dalam pengelolaan Perusahaan sesuai prinsip GCG
dan menjadi induk kebijakan perusahaan yang menjadi acuan bagi seluruh
kegiatan PLN Enjiniring, GCG Code merupakan kompilasi dari berbagai ketentuan
yang mengatur tata kelola perusahaan seperti Pedoman GCG Indonesia,
Peraturan perundang-undangan berlaku, Anggaran Dasar Perusahaan, Tujuan,
Visi dan Misi serta Nilai-nilai perusahaan, internal dan eksternal Best Practice;
21

B. Level 2 adalah pedoman perusahaan yang merupakan panduan umum yang
dikeluarkan secara resmi oleh perusahaan yang berisikan pelaksanaan fungsi,
aturan, tata kerja dalam mendukung aktivitas pengelolaan dan pengawasan
perusahaan, untuk mencapai tujuan perusahaan. Jenis-jenis Pedoman
Perusahaan sebagaimana digambarkan pada skema di atas. Keseluruhan
ketentuan tersebut mengacu pada GCG Code PLN Enjiniring agar inkonsistensi
dan benturan kebijakan yang mungkin terjadi dapat terdeteksi segera dan
langsung dihindari.
C. Level 3 adalah Standard Operating Procedure (SOP) dalam bentuk Pedoman
Sistem Mutu (PSM) merupakan pedoman kerja dalam melakukan sesuai kegiatan
berdasarkan standar mutu tertentu yang telah ditetapkan, dan dapat diubah
sewaktu-waktu sesuai dengan proses bisnis yang terjadi, bentuk kegiatan usaha,
produk, keadaan lokasi kegiatan, struktur organisasi, maupun kondisi personalia
yang ada.
D. Level 4 adalah Work Instruction (WI) atau intruksi kerja (IKA) merupakan prosedur
kerja yang dijabarkan lebih lanjut dari Pedoman Sistem Mutu (PSM) untuk
melakukan suatu kegiatan sesuai dengan standar dan mutu yang ditetapkan.
22

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB IV
ORGAN PERUSAHAAN
4.1. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM

4.1.1. Prinsip Dasar
Rapat Umum Pemegang Saham (“RUPS”) menurut Pasal 1 angka 4 Undang-Undang
Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas (“UUPT”) adalah Organ Perseroan
yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada Direksi atau Dewan Komisaris
dalam batas yang ditentukan dalam Undang-Undang ini dan/atau anggaran dasar.
Pengaturan mengenai RUPS terdapat di dalam UU PT Bab VI mengenai RUPS Pasal 75
sampai dengan Pasal 91.
Dalam bentuk kongkret-nya RUPS merupakan sebuah forum, dimana para pemegang
saham memiliki kewenangan utama untuk memperoleh keterangan-keterangan
mengenai Perseroan, baik dari Direksi maupun Dewan Komisaris. Keterangan-
keterangan tersebut merupakan landasan bagi RUPS untuk mengambil kebijakan dalam
menyusun langkah strategis Perseroan, pijakan-pijakan umum dalam mengambil
keputusan sebagai sebuah badan hukum.
Pemegang saham berhak memperoleh penjelasan lengkap dan informasi yang akurat
mengenai prosedur yang harus dipenuhi berkenaan dengan penyelenggaraan RUPS
agar pemegang saham dapat berpartisipasi dalam pengambilan keputusan mengenai
hal-hal yang mempengaruhi eksistensi Perseroan dan hak pemegang saham sepanjang
berhubungan dengan mata acara rapat dalam RUPS dan tidak bertentangan dengan
kepentingan Perseroan. Mata acara rapat lain-lain tidak berhak disetujui oleh RUPS,
kecuali semua pemegang saham yang hadir atau wakilnya menyetujui adanya
penambahan mata acara rapat.
23

RUPS terdiri dari RUPS Tahunan dan RUPS Lainnya. RUPS Tahunan wajib
diselenggarakan Direksi paling lambat 6 bulan setelah tahun buku Perseroan berakhir.
Dalam RUPS Tahunan, Direksi mengajukan semua dokumen dari laporan tahunan
Perseroan. RUPS Lainnya dapat diadakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk
kepentingan Perseroan.
Yang dimaksud dengan Rapat Umum Pemegang Saham sebagaimana tercantum dalam
Anggaran Dasar PLN Enjiniring adalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang
dilaksanakan dua kali dalam satu tahun dan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
(RUPS-LB)
(1) RUPS Tahunan

Diselenggarakan dua kali dalam satu tahun.
1. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan untuk menyetujui Laporan
Tahunan dan mengesahkan Perhitungan Tahunan. RUPS Tahunan ini
diadakan selambat-lambatnya dalam bulan Juni, setelah penutupan tahun
buku yang bersangkutan.
2. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan untuk mengesahkan Rencana
Kerja dan Anggaran Perusahaan. RUPS Tahunan untuk tahun buku
berikutnya ini diadakan selambat-lambatnya pada hari ketigapuluh bulan
pertama setelah tahun buku baru dimulai atau pada bulan januari tahun
berikutnya.
(2) RUPS Luar Biasa
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) dapat diadakan setiap
waktu berdasarkan kebutuhan Pemegang Saham atau atas usulan Dewan
Komisaris dan/atau Direksi untuk kepentingan perseroan, misalnya apabila
perseroan ingin mengubah susunan direksi maupun Dewan Komisaris, mengubah
24

tempat kedudukan, jangka waktu berdirinya perseroan, dan hal lainnya yang
membutuhkan persetujuan dari para Pemegang Saham.
Pemegang Saham dapat mengambil keputusan yang mengikat di luar RUPS
dengan syarat semua pemegang saham menyetujui sekurang-kurangnya diwakili
oleh 1/10 (satu persepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham dan dengan suara
bulat menyetujui usulan tersebut secara tertulis melalui mekanisme circular letter
(Pasal 91 UUPT) / Keputusan Pemegang Saham Secara Sirkular.
4.1.2.Pedoman Pelaksanaan
4.1.2.1. Hak Pemegang Saham
Hak pemegang saham meliputi namun tidak terbatas, antara lain:
a. Hak untuk turut serta dalam pembuatan keputusan;
Pemegang saham mengendalikan arah jangka panjang Perseroan dengan memilih
anggota Komisaris dan Direksi dan dengan memberi suara dalam hal-hal penting
lainnya dalam RUPS dengan kata lain pemegang saham berhak untuk menghadiri
dan memberikan suara dalam RUPS, berdasarkan ketentuan yang berlaku.
b. Hak untuk mendapatkan informasi
Pemegang Saham berhak untuk memperoleh informasi material mengenai
Perseroan, secara tepat waktu dan teratur, agar memungkinkan bagi pemegang
saham untuk membuat keputusan penanaman modal berdasarkan informasi yang
dimilikinya mengenai sahamnya dalam Perseroan.
c. Hak untuk mendapatkan keuntungan/ laba Perseroan
Pemegang saham berhak untuk menerima sebagian keuntungan Perseroan
jika Perseroan mendapatkan laba, maka laba tersebut dapat:
a. Dibagikan kepada Pemegang Saham dalam bentuk dividen;
b. Diinvestasikan kembali di dalam Perseroan;
c. Diinvestasikan ke dalam saham Perseroan lain;
25

c. Diinvestasikan ke dalam saham Perseroan lain;
d. Ditahan oleh Perseroan;
e. Keputusan tentang rencana penggunaan laba dibuat setiap tahun oleh
RUPS.
4.1.2.2. Persiapan RUPS

Prosedur penyelenggaraan RUPS (baik RUPS Tahunan maupun RUPS Luar Biasa)
haruslah sesuai dengan ketentuan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku
untuk itu.
Mengingat arti penting RUPS, maka Direksi maupun Komisaris perlu bekerja sama untuk
menghindari dan memecahkan permasalahan yang mungkin timbul karena kerumitan
penyelenggaraan kegiatan seperti itu. Aspek-aspek logistik maupun teknis dalam
mempersiapkan dan menyelenggarakan suatu RUPS dapat dipercayakan kepada suatu
panitia yang dibentuk oleh Direksi.
Agenda RUPS ditentukan oleh Direksi Perseroan dengan persetujuan Komisaris.
Pemegang Saham dapat mengusulkan item-item untuk disertakan dalam agenda.
4.1.2.3. Penyelenggaraan RUPS

Pemanggilan RUPS dilakukan dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat belas) hari
terhitung sebelum tanggal permintaan penyelenggaraan RUPS, dengan tidak
memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal penyelenggaraan RUPS (Pasal 82
UUPT). Pemanggilan dilakukan secara tertulis dan tercatat lengkap mencakup informasi
mengenai:
1. Mata acara agenda RUPS
2. Materi, usulan dan penjelasan lain yang berkaitan dengan agenda acara RUPS
26

3. Tempat pelaksanaan RUPS diadakan ditempat kedudukan Perseroan atau di
tempat Perseroan melakukan kegiatan usaha atau ditempat lain di dalam wilayah
Republik Indonesia.
Pihak lain selain dari pemegang saham adalah bagian dari organ Perseroan dapat
menghadiri RUPS dengan terlebih dahulu mendapatkan ijin dari pemegang saham.
4.1.2.4. Tata Cara dan Tata Tertib RUPS

Setiap pemegang saham berhak memperoleh penjelasan lengkap dan informasi akurat
berkenaan dengan penyelenggaraan RUPS, diantaranya:
1. Panggilan untuk RUPS, yang mencakup informasi mengenai setiap mata acara
dalam agenda RUPS, termasuk usul yang direncanakan oleh Direksi untuk
diajukan dalam RUPS, dengan ketentuan apabila informasi tersebut belum
tersedia saat dilakukannya panggilan untuk RUPS, maka informasi dan atau usul-
usul itu harus disediakan di kantor Perusahaan sebelum RUPS diselenggarakan;
2. Metode perhitungan dan penentuan gaji/ honorarium, fasilitas dan/atau
tunjangan lain bagi setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta rincian
mengenai gaji/honorarium, fasilitas dan atau tunjangan lain yang diterima oleh
anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang sedang menjabat, khusus dalam RUPS
mengenai Laporan Tahunan;
3. Informasi mengenai rincian rencana kerja dan anggaran perusahaan dan hal-hal
lain yang direncanakan untuk dilaksanakan oleh Perusahaan khusus untuk RUPS
Rencana Jangka Panjang (RJP) dan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan
(RKAP);
4. Informasi keuangan maupun hal-hal lainnya yang menyangkut perusahaan yang
dimuat dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan;
27

5. Penjelasan lengkap dan informasi yang akurat mengenai hal-hal yang berkaitan
dengan agenda RUPS yang diberikan sebelum dan/atau pada saat RUPS
berlangsung;
a) RUPS dalam mata acara lain-lain berhak mengambil keputusan sepanjang
semua Pemegang Saham hadir dan/atau diwakili dalam RUPS dan menyetujui
tambahan mata acara RUPS;
b) Keputusan atas mata acara tambahan harus disetujui dengan suara bulat;
c) Setiap penyelenggaraan RUPS wajib dibuatkan risalah RUPS yang sekurang-
kurangnya memuat waktu, agenda, peserta, pendapat-pendapat yang
berkembang dalam RUPS, dan keputusan RUPS;
d) Risalah RUPS wajib ditandatangani oleh ketua RUPS dan paling sedikit 1 (satu)
Pemegang Saham yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS. Tanda tangan
tidak diisyaratkan apabila risalah RUPS tersebut dibuat dengan akta Notaris;
e) Setiap pemegang saham berhak untuk memperoleh salinan risalah RUPS;
f) Pemegang Saham dapat mengambil keputusan di luar RUPS, dengan syarat
semua pemegang saham dengan hak suara menyetujui secara tertulis dengan
menandatangani keputusan yang dimaksud;
g) Keputusan pemegang saham mempunyai kekuatan hukum mengikat yang
sama dengan keputusan RUPS secara fisik, dilaksanakan oleh Direksi dan
manajemen di bawah pengawasan Komisaris.
h) Ketentuan-ketentuan lain berkaitan dengan tata cara penyelenggaran RUPS
yang belum dicantumkan dalam Pedoman GCG ini mengikuti ketentuan-
ketentuan yang telah ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan.
4.1.2.5. Perlakuan Yang Setara Terhadap Para Pemegang Saham

Setiap pemegang saham berhak mengeluarkan suara sesuai dengan klasifikasi dan
jumlah saham yang dimiliki.
28

Setiap pemegang saham berhak memperoleh informasi yang lengkap dan akurat
mengenai Perseroan tanpa melihat komposisi saham yang dimilikinya, kecuali terdapat
alasan yang dapat dipertanggung-jawabkan untuk tidak memberikannya.
4.1.2.6. Perlindungan Terhadap Pemegang Saham Minoritas

Terhadap Pemegang Saham minoritas, maka Perseroan harus melindungi hak-hak
mereka sebagai Pemegang Saham minoritas.
Hak-hak mendasar Pemegang Saham minoritas yang harus dilindungi antara lain:
1. Hak akan metode yang aman dalam daftar pemilik
2. Hak untuk mengalihkan sahamnya.
3. Hak untuk mendapatkan informasi yang relevan tentang Perseroan secara tepat
waktu dan teratur.
4. Hak untuk turut serta dan memberi suara dalam RUPS.
5. Hak untuk memilih anggota Komisaris dan Direksi
6. Hak untuk mendapatkan bagian dalam keuntungan Perseroan.
29

4.2. DEWAN KOMISARIS
Kepengurusan Perseroan Terbatas di Indonesia menganut sistem dua badan (two-board
system) yaitu Dewan Komisaris dan Direksi yang mempunyai wewenang dan tanggung
jawab yang jelas sesuai dengan fungsinya masing-masing sebagaimana diamanahkan
dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundangan-undangan (fiduciary responsibility).
Namun demikian, keduanya mempunyai tanggung jawab untuk memelihara
kesinambungan usaha perusahaan dalam jangka panjang.
4.2.2. Pedoman Pelaksanaan

4.2.2.1. Fungsi, Tugas dan Kewenangan Dewan Komisaris
Dewan Komisaris memiliki tugas untuk melakukan pemantauan terhadap efektivitas
praktik GCG yang diterapkan Perseroan dan bilamana perlu melakukan penyesuaian.
Fungsi, Tugas dan kewajiban Komisaris antara lain meliputi:
1. Fungsi Dewan Komisaris:
a) Dewan Komisaris tidak boleh turut serta dalam mengambil keputusan
operasional. Dalam hal Dewan Komisaris mengambil keputusan mengenai
hal-hal yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar atau peraturan perundang-
undangan, pengambilan keputusan tersebut dilakukan dalam fungsinya
sebagai pengawas, sehingga keputusan kegiatan operasional tetap menjadi
tanggung jawab Direksi. Kewenangan yang ada pada Dewan Komisaris tetap
dilakukan dalam fungsinya sebagai pengawas dan penasihat;
b) Dalam hal diperlukan untuk kepentingan Perusahaan, Dewan Komisaris dapat
mengenakan sanksi kepada anggota Direksi dalam bentuk pemberhentian
sementara, dengan ketentuan harus segera ditindaklanjuti dengan
penyelenggaraan RUPS;
30

c) Dalam hal terjadi kekosongan dalam Direksi atau dalam keadaan tertentu
sebagaimana ditentukan oleh peraturan perundangan-perundangan dan
Anggaran Dasar, untuk sementara Komisaris Utama dan/atau Dewan
Komisaris dapat melaksanakan fungsi Direksi;
d) Dalam rangka melaksanakan fungsinya, anggota Dewan Komisaris baik secara
bersama-sama dan/atau sendiri-sendiri berhak mempunyai akses dan
memperoleh informasi tentang perusahaan secara tepat waktu dan lengkap;
e) Dewan Komisaris harus memiliki tata tertib dan pedoman kerja (charter)
sehingga pelaksanaan tugasnya dapat terarah dan efektif serta dapat
digunakan sebagai salah satu alat penilaian kinerja mereka.
f) Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris dapat membentuk komite.
Usulan dari komite disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk memperoleh
keputusan. Komite yang dibentuk adalah Komite Audit dan komite lainnya
yang dapat dibentuk sesuai dengan kebutuhan perusahaan.
2. Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris:
a) Melakukan pengawasan dan memberi nasehat kepada Direksi PLN Enjiniring,
serta menjalankan kewenangan yang diberikan kepadanya berdasarkan
Anggaran Dasar Perseroan. Pengawasan dan nasehat yang dilakukan Dewan
Komisaris harus bertujuan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan
maksud dan tujuan Perseroan.
b) Komisaris bertanggung jawab untuk mengawasi hubungan Perseroan dengan
para Stakeholder, serta memastikan kepada Pemegang Saham dalam RUPS,
bahwa Perseroan telah menerapkan Good Corporate Governance dan bahwa
Direksi maupun Manajemen PLN Enjiniring tidak akan menyalahgunakan
kewenangan mereka atau investasi Pemegang Saham.
c) Komisaris mempunyai wewenang untuk memberikan tanggapan, saran dan
pendapat tertulis terhadap usul Direksi sebelum diajukan ke RUPS.
31

d) Meneliti dan menelaah laporan tahunan yang disiapkan Direksi. Dewan
Komisaris berwenang untuk melakukan pengawasan dan memberikan
penilaian terhadap kinerja Direksi atas hasil Meneliti dan menelaah laporan
tahunan yang disiapkan Direksi. Dewan Komisaris berwenang untuk
melakukan pengawasan dan memberikan penilaian terhadap kinerja
Direksi atas hasil pelaksanaan yang meliputi antara lain Kinerja Keuangan,
Kinerja Operasi, Penanganan Risiko Usaha, Penerapan Strategi Jangka
Panjang Perseroan serta Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate
Governance dan hal- hal lain yang ditetapkan oleh Pemegang Saham
Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai Rencana
Pengembangan, Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Perseroan serta
perubahan dan tambahannya, perkembangan kegiatan Perseroan, laporan
berkala dan laporan-laporan lainnya dari Direksi.
e) Mengawasi pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Tahunan Perusahaan
serta menyampaikan hasil penilaian serta pendapatnya kepada RUPS
f) Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan, dalam hal Perseroan
menunjukkan gejala kemunduran, segera melaporkan kepada RUPS dengan
disertai saran mengenai langkah perbaikan yang harus ditempuh serta
memberi nasehat kepada Direksi mengenai Rencana Jangka Panjang
Perseroan (RJPP), Rencana Kerja Anggaran dan Perseroan (RKAP),
penanganan risiko, serta melaksanakan ketentuan-ketentuan Anggaran Dasar
Perseroan dan keputusan RUPS. Selain itu Dewan Komisaris harus dapat
mengidentifikasi risiko yang dihadapi Perseroan dan memastikan bahwa
risiko tersebut dikelola dengan tepat.
g) Memantau efektivitas pelaksanaan GCG di Perseroan
h) Melakukan tugas-tugas pengawasan lainnya yang ditentukan RUPS.
32

i) Komisaris bertanggung jawab untuk melindungi kepentingan Perseroan dan
Pemegang Saham dengan memberi persetujuan mengenai strategi, anggaran,
perjanjian-perjanjian penting Perseroan.
j) Komisaris tidak berwenang untuk membuat keputusan manajemen sehari-
hari seperti keputusan mengenai pengangkatan dan pemberhentian
karyawan, penandatanganan perjanjian kerja sama atau kontrak-kontrak
yang bersifat rutin.
k) Dewan Komisaris memilih dan merekomendasikan kandidat anggota
Komisaris dan Direksi untuk mendapatkan persetujuan dan pengangkatan
oleh RUPS PLN Enjiniring.
l) Komisaris dengan suara terbanyak dapat memberhentikan untuk sementara
anggota Direksi dengan menyebutkan alasannya, dan pemberhentian
sementara ini, diberitahukan secara tertulis kepada Direksi yang
bersangkutan sebagaimana yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan.
4.2.2.2. Pemilihan, Pengangkatan dan Komposisi Anggota Dewan Komisaris

Komisaris dipilih dan diangkat oleh RUPS atas kewenangan penuh dimiliki oleh
Pemegang Saham. Namun demikian Komisaris harus memiliki integritas dedikasi,
memahami masalah-masalah manajemen Perseroan, mampu memahami dan peduli
kepentingan Pemegang Saham serta seluruh stakeholder, pengalaman profesional,
hubungan yang luas yang bermanfaat bagi Perseroan, serta kriteria lain yang ditetapkan
oleh perundang-undangan dan Anggaran Dasar Perseroan.
Perseroan menyadari bahwa kewenangan untuk menentukan Komisaris adalah
sepenuhnya berada di tangan RUPS. Namun untuk menjamin Komisaris Perseroan
memiliki kinerja sesuai dengan yang diharapkan, maka Komisaris, dengan atau tanpa
dibantu sebuah Komite, perlu mengusulkan kualifikasi Komisasris yang sesuai
kebutuhan Perseroan untuk diajukan ke dalam RUPS agar ditetapkan.
33

Berdasarkan usulan yang diajukan Komisaris maka RUPS menetapkan kualifikasi berupa:
1. Kualifikasi Formal, orang perorangan yang:
a) Mampu melaksanakan perbuatan hukum;
b) Tidak pernah dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum
pencalonan;
c) Tidak pernah menjadi Direktur atau Komisaris yang dinyatakan bersalah
menyebabkan suatu Perseroan dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun
sebelum pencalonan;
d) Tidak pernah dihukum karena merugikan keuangan negara dalam waktu 5
(lima) tahun sebelum pencalonan;
e) Tidak boleh mempunyai hubungan keluarga sedarah sampai dengan derajat
ketiga, baik menurut garis lurus maupun garis ke samping atau hubungan
semenda (menantu atau ipar).
2. Kualifikasi Material, orang perorangan yang memiliki:
a) Komitmen untuk menyediakan waktu yang memadai;
b) Integritas dan reputasi yang baik, yaitu tidak pernah secara langsung maupun
tidak langsung terlibat dalam perbuatan rekayasa dan praktik-praktik
menyimpang, cidera janji serta perbuatan lain yang merugikan Perseroan
dimana yang bersangkutan bekerja atau pernah bekerja;
c) Kompetensi dan pengalaman dalam bidang-bidang yang menunjang
pelaksanaan tugas dan kewajiban Komisaris;
d) Mampu mengimplementasikan keahliannya bagi kepentingan Perseroan.
3. Keanggotaan Komisaris:
a. Jumlah anggota Dewan Komisaris harus disesuaikan dengan kompleksitas
perusahaan dengan tetap memperhatikan efektivitas dalam pengambilan
keputusan sehingga memungkinkan pengambilan keputusan yang efektif,
tepat, cepat dan serta dapat bertindak secara independen.
34

b. Jumlah anggota Komisaris sebaiknya ganjil, minimal terdiri dari 3 (tiga) orang,
untuk menghindari kebuntuan dalam pemungutan suara dan seorang
diantaranya diangkat sebagai Komisaris Utama;
c. Anggota Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, dari calon-
calon yang diusulkan oleh Pemegang Saham dan pencalonan tersebut
mengikat bagi RUPS dengan memperhatikan ketentuan mengenai kuorum,
hak suara dan keputusan RUPS yang terdapat dalam Anggaran Dasar
Perseroan;
d. Dewan Komisaris dapat terdiri dari Komisaris yang tidak berasal dari pihak
terafiliasi yang dikenal sebagai Komisaris Independen dan Komisaris yang
terafiliasi. Yang dimaksud dengan terafiliasi adalah pihak yang mempunyai
hubungan bisnis dan kekeluargaan dengan pemegang saham pengendali,
anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang terafiliasi serta Pegawai
Perusahaan, untuk jangka waktu tertentu termasuk dalam kategori terafiliasi;
e. Jumlah Komisaris Independen harus dapat menjamin agar mekanisme
pengawasan berjalan secara efektif dan sesuai dengan peraturan perundang-
undangan. Salah satu dari Komisaris Independen harus mempunyai latar
belakang akuntansi atau keuangan;
f. Pembagian Kerja Anggota Komisaris diputuskan oleh Komisaris Utama. Untuk
kelancaran tugasnya Komisaris dapat dibantu oleh Sekretaris yang diangkat
oleh Komisaris berdasarkan saran Pemegang Saham atas beban Perseroan;
g. Setiap anggota Dewan Komisaris tidak dapat bertindak sendiri-sendiri,
melainkan berdasarkan keputusan Dewan Komisaris;
h. Apabila oleh suatu sebab jabatan Anggota Komisaris lowong, maka dalam
waktu selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah terjadinya lowongan
maka harus diselenggarakan RUPS untuk mengisi lowongan tersebut.
35

Lamanya masa jabatan anggota Komisaris PLN Enjiniring sebagaimana yang
ditetapkan oleh Anggaran Dasar Perseroan adalah 4 (empat) tahun dengan
keanggotan yang diangkat paling lama untuk masa jabatan tersebut sesuai
keputusan RUPS, tanpa mengurangi hak RUPS untuk memberhentikan sewaktu-
waktu.
Setelah masa jabatan berakhir, anggota Komisaris dapat diangkat kembali oleh
RUPS.
4.2.2.3. Akuntabilitas dan Integritas Anggota Dewan Komisaris

Anggota Dewan Komisaris wajib untuk:
1. Memenuhi syarat kemampuan dan integritas sehingga pelaksanaan fungsi
pengawasan dan pemberian nasihat untuk kepentingan perusahaan dapat
dilaksanakan dengan baik;
2. Memahami dan mematuhi Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan
yang berkaitan dengan tugasnya;
3. Memahami dan melaksanakan Pedoman GCG Perusahaan.
4. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan dan segera melaporkan kepada
RUPS dengan disertai saran langkah perbaikan dalam hal Perseroan menunjukkan
gejala kemunduran;
5. Melakukan tugas-tugas mereka dengan jujur, penuh tanggung jawab, dan
menempatkan kepentingan Perseroan di atas kepentingan pribadinya;
6. Mengawasi pelaksanaan Pedoman Good Corporate Governance dan
menyampaikan hasil penilaian serta pendapatnya kepada RUPS;
7. Mendukung kebijakan-kebijakan yang ditujukan langsung pada peningkatan laba
Perseroan;
36

8. loyal kepada Perusahaan, menyadari dan mengungkapkan bilamana terdapat
potensi benturan kepentingan atau adanya unsur kepentingan pribadi dalam
transaksi yang dilakukan Perseroan;
9. Dilarang mengambil kesempatan yang dimiliki Perseroan untuk kepentingan
pribadi atau yang membahayakan Perseroan;
10. Dilarang terlibat dalam bisnis yang bersaing dengan Perseroan;
11. Dilarang untuk menerima kompensasi langsung atau tidak langsung yang dapat
mempengaruhi pembuatan keputusan oleh Organ-organ Perseroan;
12. Dilarang melakukan transaksi yang dapat menimbulkan benturan kepentingan
atau mengambil keuntungan pribadi baik secara langsung maupun tidak langsung
dari kegiatan untuk kepentingan pribadi, keluarga, kelompok usaha dan atau
pihak lain selain dari gaji dan fasilitas lain yang diberikan kepadanya sebagai
anggota Komisaris oleh RUPS.
13. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai setiap persoalan yang
dianggap penting bagi kepengurusan dan perkembangan Perseroan.
14. Dalam hal terjadi kekosongan jabatan anggota Direksi, Komisaris wajib menunjuk
salah seorang Direksi lainnya sebagai pemangku jabatan yang lowong hingga
ditunjuk penggantinya oleh RUPS. Dan kewajiban-kewajiban lainnya yang
ditetapkan RUPS.
4.2.2.4. Mekanisme Pengawasan dan Rapat Dewan Komisaris

Mekanisme Pengawasan oleh Komisaris terhadap Direksi dilakukan melalui:
1. pelaporan dari Direksi
2. rapat-rapat
Komisaris memiliki wewenang untuk meminta laporan berkala dari Direksi yang berisi
seluruh kegiatan operasional Perseroan. Laporan yang disampaikan oleh Direksi
merupakan salah satu media bagi Komisaris untuk melakukan mekanisme pengawasan.
37

Komisaris mengadakan rapat sekurang-kurangnya sekali dalam satu bulan untuk tugas
pengawasan. Dalam rapat tersebut Komisaris dapat mengundang Direksi dan Karyawan
atas ijin Direksi untuk dimintai keterangan berkaitan dengan aspek operasional
Perseroan. Komisaris juga dapat mengadakan rapat sewaktu-waktu apabila dipandang
perlu oleh Komisaris Utama atau atas usul sekurang-kurangnya 1/3 (satu pertiga) dari
jumlah Anggota Komisaris atau atas permintaan tertulis dari Pemegang Saham dengan
menyebutkan hal-hal yang akan dibicarakan. Rapat Komisaris diadakan di tempat
kedudukan atau di tempat kegiatan usaha Perseroan atau tempat lain yang disepakati.
Rapat Komisaris juga merupakan wadah bagi Komisaris untuk mengawasi rencana kerja,
realisasi anggaran, dan evaluasi kinerja Perseroan yang telah dicapai serta berbagai
permasalahan yang dihadapi serta antisipasi yang dapat dilakukan.
Dewan Komisaris harus menetapkan tata tertib Rapat Dewan Komisaris termasuk
menetapkan mekanisme pendapat yang berbeda (dissenting comments/dissenting
opinions), kecuali apabila telah dituangkan dalam Anggaran Dasar Perseroan. Bila
dipandang perlu dapat menambahkan apa yang sudah dicantumkan dalam Anggaran
Dasar Perseroan sejauh tidak bertentangan dengan maksud utamanya.
Risalah rapat Dewan Komisaris harus dibuat untuk setiap rapat Dewan Komisaris dan
setiap anggota Dewan Komisaris berhak menerima salinan risalah rapat Dewan
Komisaris, terlepas apakah anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan hadir atau
tidak hadir dalam rapat Dewan Komisaris tersebut.
Risalah asli dari setiap rapat Dewan Komisaris harus dijilid dalam kumpulan tahunan
dan disimpan oleh Perseroan serta harus tersedia bila diminta oleh setiap anggota
Dewan Komisaris dan Direksi.
38

4.2.3. Komite-Komite Dewan Komisaris
Dewan Komisaris dapat memiliki komite-komite tetap untuk menjalankan fungsi
Komisaris secara efektif. Peraturan perundangan terkait telah mewajibkan
dibentuknya Komite Audit. Keanggotaan Komite Audit terdiri dari salah satu anggota
Komisaris, dan anggota Komisaris lainnya serta tenaga ahli dari luar yang
independen. Namun, Komisaris dalam praktek internasional biasanya memiliki juga
komite-komite lain seperti Komite Risiko, Komite Nominasi/Komite Corporate
Governance yang berfungsi untuk mencari kandidat anggota Komisaris dan Direksi yang
memenuhi syarat untuk diajukan kepada RUPS. Ada juga Komite Remunerasi, Komite
Asuransi dan lain-lain. Anggota komite- komite ini dapat berasal dari Komisaris dan
tenaga ahli dari luar.
Rekomendasi komite-komite Komisaris tidak bersifat mengikat hingga ditetapkan
sepenuhnya oleh Komisaris.
4.2.4. Kepatuhan Pada Anggaran Dasar Dan Peraturan

Perundang- Undangan Yang Berlaku
Dalam melaksanakan tugasnya Dewan Komisaris harus mematuhi Anggaran Dasar
Perseroan dan peraturan perundangan yang berlaku serta wajib melaksanakan prinsip-
prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, akuntabilitas, pertanggungjawaban,
kemandirian dan kewajaran.
Anggota Dewan Komisaris harus memahami Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan
perundangan yang berkaitan dengan tugas dan kewenangan Dewan Komisaris yang
berlaku dari waktu ke waktu.
4.2.5. Kinerja Komisaris

Secara umum, kinerja Komisaris ditentukan berdasarkan tugas kewajiban yang
tercantum dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar
39

Perseroan maupun amanat Rapat Umum Pemegang Saham. Kriteria evaluasi formal
disampaikan secara terbuka kepada Anggota Komisaris sejak tanggal pengangkatannya.
Hasil evaluasi terhadap kinerja Komisaris secara keseluruhan dan kinerja masing-
masing Anggota Komisaris secara individual akan merupakan bagian tak terpisahkan
dalam skema kompensasi dan pemberian insentif bagi Anggota Komisaris. Hasil evaluasi
kinerja masing-masing Anggota Komisaris secara individual merupakan salah satu dasar
pertimbangan bagi Pemegang Saham untuk pemberhentian dan/atau menunjuk
kembali Anggota Komisaris yang bersangkutan. Hasil evaluasi kinerja tersebut
merupakan sarana penilaian serta peningkatan efektivitas Komisaris.
4.2.6. Hak-Hak Dewan Komisaris

Dewan Komisaris berhak memperoleh akses atas informasi Perseroan secara tepat
waktu dan lengkap serta berhak setiap waktu memasuki bangunan, halaman dan
tempat-tempat lain yang dikuasai atau yang digunakan oleh Perseroan.
Direksi bertanggung jawab untuk memastikan agar informasi mengenai Perseroan
diberikan kepada Dewan Komisaris secara tepat waktu dan lengkap.
Anggota Komisaris berhak atas biaya perusahaan mendapatkan bantuan Sekretaris
Komisaris sesuai dengan saran pemegang saham dalam hal jabatan dan fungsi tersebut
tidak dijalankan oleh salah satu anggota Komisaris.
Anggota Komisaris berhak untuk menerima gaji, tunjangan dan imbalan lainnya yang
besarnya ditetapkan oleh RUPS, serta fasilitas lain untuk kelancaran tugasnya yang
diatur dalam peraturan Perusahaan. Dalam melaksanakan tugasnya, Komisaris tidak
diperkenankan mengambil keuntungan pribadi selain gaji dan tunjangan yang
diterimanya sebagai anggota Komisaris.
Dewan Komisaris berhak atas biaya Perseroan mendapat tenaga profesional lainnya,
atau bila diperlukan dapat membentuk komite-komite guna menunjang pelaksanaan
tugas Dewan Komisaris, seperti :
40

1. Komite Audit;
2. Komite Remunerasi;
3. Komite Nominasi/Komite Corporate Governance
4. Asuransi dan Risiko Usaha.
Anggota Komisaris dengan suara terbanyak berhak untuk memberhentikan sementara
seorang atau lebih anggota Direksi yang bertindak bertentangan dengan Anggaran
Dasar Perseroan atau melalaikan kewajibannya, atau terdapat alasan mendesak bagi
Perseroan dengan tata cara yang diatur di dalam Anggaran Dasar Perseroan
Anggota Komisaris mempunyai hak untuk mengundurkan diri dari jabatannya, prosedur
pengunduran diri ini diatur menurut ketentuan yang dirumuskan dalam Anggaran Dasar
Perseroan.
4.2.7. Kompensasi Komisaris

Perseroan sebaiknya menyediakan insentif untuk para anggota Komisaris dengan
mengaitkan insentif tersebut dengan kinerja Perseroan.
Praktek internasional mengijinkan Perseroan untuk mengganti kerugian yang dialami
anggota Komisaris ketika ia sedang melaksanakan tugasnya sebagai anggota Komisaris.
Misalnya, biaya pengadilan yang harus dikeluarkannya ketika ia menghadapi tuntutan
hukum karena tindakannya sebagai Komisaris yang ditujukan untuk membela
kepentingan terbaik Perseroan dan sejalan dengan Anggaran Dasar Perseroan.
41

4.3. DIREKSI
Kepengurusan Perseroan Terbatas di Indonesia menganut sistem dua badan (two-board
system) yaitu Dewan Komisaris dan Direksi yang mempunyai wewenang dan tanggung
jawab yang jelas sesuai dengan fungsinya masing-masing sebagaimana diamanahkan
dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundangan-undangan (fiduciary responsibility).
Namun demikian, keduanya mempunyai tanggung jawab untuk memelihara
kesinambungan usaha perusahaan dalam jangka panjang. Oleh karena itu, Dewan
Komisaris dan Direksi harus memiliki kesamaan persepsi terhadap visi, misi dan nilai-
nilai perusahaan.
4.3.2. Pedoman Pelaksanaan

4.3.2.1.Fungsi, Tugas dan Kewenangan Direksi
Direksi adalah organ Perseroan pemegang kekuasaan eksekutif tertinggi. Direksi
memimpin, mengurus, dan mengendalikan operasi Perseroan dari hari ke hari sesuai
dengan maksud dan tujuan Perseroan dan berusaha meningkatkan efisiensi serta
efektifitas Perseroan dalam batas-batas yang ditetapkan oleh Anggaran Dasar
Perseroan dan RUPS di bawah pengawasan Dewan Komisaris PLN Enjiniring.
Direksi sebagai Organ Perusahaan bertugas dan bertanggung jawab secara kolegial
dalam mengelola Perusahaan. Masing-masing anggota Direksi dapat melaksanakan
tugas dan mengambil keputusan sesuai dengan pembagian tugas dan wewenangnya.
Namun, pelaksanaan tugas oleh masing-masing anggota Direksi tetap merupakan
tanggung jawab bersama. Kedudukan masing-masing anggota Direksi termasuk Direktur
Utama adalah setara. Tugas Direktur Utama sebagai primus inter pares adalah
mengkoordinasikan kegiatan Direksi. Agar pelaksanaan tugas Direksi dapat berjalan
secara efektif, perlu dipenuhi prinsip-prinsip sebagai berikut:
42

1. Komposisi Direksi disusun sedemikian rupa sehingga memungkinkan pengambilan
keputusan secara efektif, tepat dan cepat, serta dapat bertindak independen;
2. Direksi harus profesional yaitu berintegritas dan memiliki pengalaman serta
kecakapan yang diperlukan untuk menjalankan tugasnya;
3. Direksi bertanggung jawab terhadap pengelolaan perusahaan agar dapat
menghasilkan keuntungan (profitasbility) dan memastikan kesinambungan usaha
perusahaan;
4. Direksi mempertanggungjawabkan kepengurusannya dalam RUPS sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku;
Fungsi Direksi, meliputi:

1. Adalah melakukan pengelolaan Perseroan melalui pembuatan dan implementasi
strategi Perseroan. Direksi bertanggung jawab atas kegiatan sehari-hari
operasional Perseroan, penentuan target kinerja Perseroan maupun identifikasi
serta pengawasan tolak ukur kinerja Perseroan.
2. Direksi bersama-sama dengan pejabat senior/Manajer Perseroan,
memformulasikan visi dan misi Perseroan menyusun RJPP dalam pencapaian visi
dan misi tersebut, sehingga seluruh karyawan mengetahui apa yang menjadi
tanggung jawabnya dalam pencapaian visi dan misi Perseroan.
3. Direksi menguasai, memelihara dan mengurus kekayaan Perseroan, berwenang
menggunakan properti dan dana Perseroan dalam batas-batas yang diberikan
oleh Anggaran Dasar dan RUPS.
4. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar Pengadilan serta
melakukan segala tindakan dan perbuatan baik mengenai pengurusan maupun
mengenai pemilikan kekayaan Perseroan serta mengikat Perseroan dengan pihak
lain dan atau pihak lain dengan Perseroan, dengan pembatasan-pembatasan yang
ditetapkan Anggaran Dasar Perseroan.
43

5. Direksi berwenang untuk menyusun dan merekomendasikan berbagai kebijakan
dan perencanaan strategik Perseroan dengan mempertimbangkan saran-saran
Komisaris untuk mendapatkan persetujuan RUPS untuk hal-hal yang mempunyai
dampak perubahan signifikan atas keuangan dan asset Perseroan sebagaimana
yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan.
6. Direksi berwenang merumuskan dan mendelegasikan tugas-tugas kepada
Manajemen, menetapkan ruang lingkup kewenangan Manajemen, memantau
dan mengevaluasi kinerja mereka.
7. Direksi berwenang membuat kebijakan-kebijakan dan mengendalikan sumber
daya manusia secara efektif dan efisien, kecuali yang diangkat oleh RUPS dan
Komisaris.
8. Direksi berwenang mengimplementasikan keputusan-keputusan dan segala
kewenangan lainnya yang yang diberikan kepada Direksi oleh peraturan
perundangan dan RUPS, dan memberi laporan pertanggung jawaban kepada
Organ tersebut.
9. Direksi mengelola dan mengambil keputusan-keputusan strategis dengan
memperhitungkan dengan seksama sistem manajemen risiko yang mencakup
seluruh aspek kegiatan perusahaan.
10. Direksi menyusun dan melaksanakan sistem pengendalian internal perusahaan
yang handal dalam rangka menjaga kekayaan dan kinerja perusahaan serta
memenuhi peraturan perundang-undangan.
11. Direksi memastikan kelancaran komunikasi antara Perusahaan dengan Pemangku
Kepentingan dengan memberdayakan fungsi Sekretaris Perusahaan.
12. Dalam rangka mempertahankan kesinambungan usaha Perusahaan, Direksi dapat
memastikan dipenuhinya tanggung jawab sosial perusahaan serta mempunyai
perencanaan tertulis yang jelas dan fokus dalam melaksanakan tanggung jawab
sosial perusahaan.
44

4.3.2.2. Pemilihan, Pengangkatan dan Komposisi Anggota Direksi
Para anggota Direksi diangkat dan diberhentikan oleh RUPS, diangkat dari calon-calon
yang diusulkan oleh para Pemegang Saham dan pencalonan tersebut mengikat bagi
RUPS.
Dalam proses pencalonan dan pengangkatan Direksi, harus diupayakan agar pendapat
Pemegang Saham minoritas diperhatikan sebagai wujud perlindungan terhadap
kepentingan Pemegang Saham minoritas dan stakeholders.
Pengangkatan anggota Direksi dilakukan melalui mekanisme uji kelayakan dan
kepatutan (fit and proper test). Praktek internasional terbaik menerapkan proses seleksi
dan nominasi oleh Komite Nominasi/Komite Corporate Governance yang dilakukan
secara transparan dan berpegang pada prinsip equal job opportunity.
Calon anggota Direksi sebelum ditetapkan pengangkatannya sebagai anggota Direksi
wajib menandatangani kontrak manajemen.
RUPS berhak untuk setiap waktu mengganti anggota Direksi yang tidak kompeten,
menyalahgunakan jabatannya, menyampaikan informasi rahasia kepada pihak ketiga,
atau tindakan lainnya yang bertentangan dengan kepentingan terbaik Perseroan atau
Pemegang Saham.
Antara para anggota Direksi dan antara anggota Direksi dengan anggota Komisaris tidak
boleh ada hubungan keluarga sedarah, baik menurut garis lurus maupun garis
kesamping atau hubungan semenda (menantu atau ipar).
Sebagaimana yang ditetapkan oleh Anggaran Dasar Perseroan, satu periode masa
jabatan Direksi adalah 4 (empat) tahun dengan keanggotaan yang diangkat paling lama
untuk masa jabatan tersebut sesuai dengan keputusan RUPS, tanpa mengurangi hak
RUPS untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
RUPS berhak untuk setiap waktu mengganti anggota Direksi yang tidak kompeten,
menyalahgunakan jabatannya, menyampaikan informasi rahasia kepada pihak ketiga,
45

atau tindakan lain yang bertentangan dengan kepentingan terbaik PT PLN Enjiniring
atau Pemegang Saham.
Setelah masa jabatannya berakhir, para anggota Direksi dapat diangkat kembali oleh
RUPS.
Anggota Direksi diangkat berdasarkan pertimbangan keahlian, integritas,

kepemimpinan, pengalaman, jujur, perilaku yang baik serta dedikasi yang tinggi untuk
memajukan dan mengembangkan Perseroan. Di samping itu, mereka hendaknya
memenuhi kriteria berikut:
1. Memiliki pendidikan, pengetahuan, dan pengalaman yang sesuai untuk
memegang jabatan yang dimaksudkan bagi mereka;
2. Memiliki karakteristik pribadi yang memungkinkan mereka berinteraksi secara
aktif dan dapat bekerja sama dengan anggota Direksi dan seluruh jajaran
manajemen PLN Enjiniring;
3. Memiliki wawasan dan pengetahuan yang baik mengenai sektor industri
ketenagalistrikan dan memiliki keahlian khusus yang dibutuhkan untuk
melaksanakan tugas-tugas mereka, dan
4. Kriteria lainnya yang ditetapkan oleh peraturan perundangan dan Anggaran Dasar
Perseroan dan atau yang disusun oleh Komite Nominasi/Komite Corporate
Governance PT PLN Enjiniring.
5. Komposisi Direksi harus selalu disesuaikan dengan kebutuhan dan perkembangan
Perseroan. Komposisi Direksi juga harus sedemikian rupa sehingga
memungkinkan pengambilan putusan yang efektif, tepat dan cepat serta dapat
bertindak secara independen tidak mempunyai kepentingan yang menggangu
kemampuannya untuk melaksanakan tugasnya secara mandiri dan kritis.
6. Perseroan harus memiliki Agreement of Appointment secara tertulis lengkap
dengan daftar anggota Direksi dan Manajemen. Dokumen
46

penunjukkan/pengangkatan Direksi oleh RUPS ini hendaknya mencakup hal- hal
berikut:
a. Penjabaran tentang hak dan kewajiban Direksi dan manajemen;
b. Remunerasi dan jam kerja;
c. Sanksi yang diterapkan bila anggota Direksi atau manajemen gagal
memenuhi tanggung jawabnya;
d. Manfaat dan hak-hak lain (misalnya, hak cuti, subsidi kesehatan,
kompensasi perumahan, dan lain-lain);
e. Jaminan Perseroan untuk menanggung kerugian yang timbul karena
pelaksanaan kewajiban-kewajiban profesionalnya;
f. Komitmen Direksi dan manajemen untuk tidak mengungkapkan kerahasiaan
atau informasi yang dinilai rahasia oleh Perseroan selama masa tugasnya dan
untuk jangka waktu tertentu sesudah tugasnya berakhir;
g. Jika Direksi memiliki keahlian yang sangat penting bagi daya saing
Perseroan,Direksi tersebut harus membuat komitmen untuk tidak memasuki
usaha yang bersaing dengan Perseroan dalam masa tugasnya dan selama
masa tertentu sesudah tugasnya berakhir;
h. Komitmen untuk membela kepentingan Perseroan dan Pemegang Sahamnya.
Misalnya, anggota Direksi atau manajemen perlu memperingatkan Direksi
atau Komisaris akan adanya benturan kepentingan dalam suatu transaksi
Perseroan atau benturan kepentingan lainnya;
i. Alasan-alasan bila harus diakhirinya masa tugas seorang Direksi lebih dini dari
yang seharusnya.
47

4.3.2.3. Kepatuhan Pada Anggaran Dasar, Peraturan Perundang-Undangan
Yang Berlaku Dan Kewajiban Hukum.
Dalam melaksanakan tugasnya Direksi harus mematuhi Anggaran Dasar Perseroan dan
peraturan perundangan yang berlaku serta wajib melaksanakan prinsip-prinsip
profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian, akuntabilitas, pertanggung
jawaban dan kewajaran.
Setiap anggota Direksi wajib memahami Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan
perundang-undangan yang berkaitan dengan tugas dan kewenangan Direksi yang
berlaku dari waktu ke waktu.
Anggota Direksi dilarang mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan Perseroan selain
gaji, tunjangan dan kompensasi yang diterimanya sebagai anggota Direksi berdasarkan
keputusan RUPS.
Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi apabila yang
bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.Namun Perseroan hendaknya
mengembangkan mekanisme perlindungan terhadap Direksi dan Komisaris dalam hal
risiko pelanggaran hukum yang tidak disadarinya.
4.3.2.4. Prosedur Kerja Direksi.

Setiap anggota Direksi memiliki tingkat otonomi tertentu dalam bidang keahlian atau
operasinya dan dalam mengelola sumber daya manusia yang berada di bawah
kewenangannya. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab dalam mengawasi
pekerjaan mereka dan memastikan bahwa mereka memenuhi standar yang ditetapkan
Perseroan.
Dalam rangka pengembangan strategi Perseroan yang menyatu dan mengingat setiap
anggota Direksi hanya memiliki pandangan yang parsial mengenai perkembangan di
48

dalam Perseroan maupun faktor luar yang dapat mempengaruhi profitabilitas
Perseroan serta agar Direksi dapat berfungsi secara efektif, maka para anggota Direksi
dan Manajeman perlu mengadakan rapat-rapat rutin untuk saling bertukar perspektif.
4.3.2.5. Rapat Direksi Dan Proses Pengambilan Keputusan

Rapat Direksi merupakan bagian yang sangat peting dalam pengelolaan Perseroan yang
baik. Rapat Direksi hendaknya dirancang agar menjadi forum pengambilan keputusan
yang transparan, sehat, dan bertanggung jawab.
Rapat Direksi merupakan wadah bagi seluruh Direksi dan Karyawan (apabila diperlukan)
untuk membicarakan dan mengambil berbagai keputusan Perseroan yang strategis,
termasuk tapi tidak terbatas pada penyusunan RKAP, evaluasi kinerja, rencana investasi
dan lain-lain permasalahan yang dihadapi Perseroan.
Direksi mengadakan rapat setiap kali apabila dianggap perlu oleh seorang atau lebih
anggota Direksi atau atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Komisaris
atau Pemegang Saham yang memiliki jumlah saham terbesar dengan menyebutkan hal-
hal yang akan dibicarakan.
Rapat Direksi diadakan ditempat kedudukan Perseroan atau di tempat kegiatan usaha
Perseroan atau di tempat lain di wilayah Republik Indonesia yang ditetapkan oleh
Direksi.
Bila dipandang perlu Direksi dapat menambahkan prosedur/tata tertib rapat Direksi
selain yang telah ditetapkan dalam Anggaran Dasar Perseroan sejauh tidak
bertentangan dengan maksud utamanya. termasuk menetapkan mekanisme pendapat
yang berbeda (dissenting comments/dissenting opinions).
PLN Enjiniring mengatur mekanisme pembahasan masalah dan proses pengambilan

keputusan dalam Rapat Direksi berdasarkan prinsip-prinsip sebagai berikut:
49

1. Masing-masing Direktur mempunyai kesempatan yang sama dalam memberikan
pandangan dan pendapat terhadap permasalahan yang dibahas.
2. Semua keputusan Direksi didasarkan pada itikad baik, pertimbangan rasional dan
investigasi memadai, informasi yang cukup, merupakan hasil pembahasan dan
diskusi yang mendalam serta dibuat berdasarkan pertimbangan semata-mata
demi kepentingan Perseroan
3. Semua keputusan dalam Rapat Direksi diambil dengan musyawarah untuk
mufakat. Jika hal tersebut tidak dapat dilaksanakan, maka keputusan diambil
dengan suara terbanyak.
4. Setiap Direktur berhak mengeluarkan suara 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu)
suara untuk Direktur yang diwakilinya. Suara blanko atau suara yang tidak sah
dianggap tidak ada dan tidak dihitung dalam menentukan jumlah suara yang
dikeluarkan dalam Rapat.
5. Jika menyangkut pengambilan keputusan untuk hal-hal yang penting, Direktur
yang mewakili Direktur lain harus menunjukkan bahwa surat kuasa yang
diberikan berisi instruksi pengambilan keputusan untuk hal tersebut.
6. Keputusan-keputusan yang mengikat dapat diambil tanpa diadakan Rapat Direksi,
asalkan keputusan tersebut disetujui secara tertulis dan ditandatangani oleh
seluruh Direktur.
7. Seluruh dinamika dan risalah keputusan Rapat Direksi, dituangkan dalam risalah
rapat yang disampaikan kepada seluruh Direksi paling lambat 7 (tujuh) hari
setelah Rapat Direksi dilaksanakan.
4.3.2.6. Kebijakan Menggunakan Saran Profesional Dan Tenaga Ahli

Perseroan menetapkan ketentuan-ketentuan dalam penggunaan saran profesional atas
biaya Perseroan bagi Direksi, sebagai berikut:
1. Berdasarkan kebutuhan Perseroan
50

2. Penggunaan saran profesional oleh masing-masing Direktur dimungkinkan
dengan ketentuan:
a. Dalam batas-batas efisiensi dan efektivitas
b. Dilengkapi dengan Panduan yang berisi:
i. Ruang lingkup pekerjaan (job description)
ii. Job Specification
iii. Wewenang dan tanggung jawab
iv. Mekanisme Pelaporan dan Pertanggungjawaban.
c. Tidak berlaku pada kasus dimana Direktur yang bersangkutan
mempunyai benturan kepentingan
d. Penggunaan kebijakan ini dilaporkan kepada Komisaris.
4.3.2.7. Kewajiban Hukum (Legal Liability) Anggota Direksi

Direksi bertanggung jawab penuh atas pengurusan PLN Enjiniring untuk kepentingan
dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik di dalam maupun di luar
pengadilan.
Setiap anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi apabila yang
bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Namun, Perseroan hendaknya
mengembangkan mekanisme perlindungan terhadap Direksi dan Komisaris dalam hal
risiko pelanggaran hukum yang tidak disadarinya.
Dalam melaksanakan tugasnya, anggota Direksi harus mematuhi anggaran dasar PLN
Enjiniring dan peraturan perundang-undangan serta wajib melaksanakan prinsip-
prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, akuntabilitas, pertanggung jawaban,
kemandirian serta kewajaran.
Peraturan perundang-undangan yang perlu selalu diperhatikan oleh Direksi dalam
melaksanakan tugasnya antara lain: Undang-undang Perseroan Terbatas, Undang-
51

undang BUMN, Undang-undang Ketenagalistrikan, Undang-undang Perlindungan
Konsumen, Undang-undang Ketenagakerjaan, Undang-undang Persaingan Usaha,
Undang-undang Pasar Modal, Kitab Undang-undang Hukum Pidana (KUHP), dan lain-
lain.
4.3.2.8. Kinerja Direksi

Kinerja Direksi dan Direktur akan dievaluasi tiap tahun oleh Pemegang Saham dalam
RUPS. Penilaian kinerja Direksi ditentukan berdasarkan tugas, wewenang, kewajiban
serta tanggung jawab yang dituangkan dalam Anggaran Dasar Perseroan dan keputusan
RUPS serta peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Dewan Komisaris, dengan atau tanpa dibantu sebuah komite, akan mengusulkan
kepada RUPS mengenai kriteria evaluasi kinerja Direksi untuk kemudian ditetapkan
oleh RUPS sejak saat pengangkatannya, dan hal tersebut dituangkan dalam kontrak
pengangkatan (Appointment Agreement).
Perseroan menggunakan hasil evaluasi kinerja dan kontrak pengangkatan masing-

masing Direktur untuk :
1. Dasar pemberian remunerasi dan insentif bagi masing-masing Direktur
2. Bahan pertimbangan bagi Pemegang Saham untuk memberhentikan Direktur di
tengah masa jabatan Direktur tersebut
3. Sarana penilaian efektivitas Direksi dan dasar pemberian pembebasan
dari tanggung jawab (acquit et de charge).
4.3.2.9. Hak-Hak Direksi

Direksi berhak untuk menetapkan kebijaksanaan dalam memimpin dan mengurus
Perseroan. Pengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian Perseroan termasuk
penetapan gaji, pensiun dan jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi para pegawai
52

Perseroan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan keputusan
RUPS.
Mengangkat dan memberhentikan pegawai Perseroan berdasarkan peraturan

kepegawaian Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Menjalankan tindakan-tindakan lainnya, baik mengenai pengurusan maupun pemilikan
harta kekayaan Perseroan, sesuai dengan ketentuan-ketentuan yang diatur dalam
Anggaran Dasar Perseroan dan yang ditetapkan oleh RUPS berdasar peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
4.3.2.10. Kompensasi Bagi Direksi & Manajemen

Perseroan dapat meningkatkan motivasi Direksi dan tim Manajemen dengan
menyediakan insentif finansial yang terkait erat dengan kinerja Perseroan. Meskipun
dapat berupa bonus tunai, PLN Enjiniring dapat juga memberikan insentif dalam bentuk
kepemilikan saham Perusahaan dan opsi saham. Ini akan mendorong anggota Direksi
dan Manajemen untuk meningkatkan nilai saham Perusahaan melalui peningkatan
kinerja dan profitabilitas Perseroan. Insentif yang demikian akan mendatangkan
keuntungan bagi Pemegang Saham maupun anggota Direksi.
Untuk menghindari penyalahgunaan kekuasaan, Perseroan perlu menyusun dan

meminta persetujuan RUPS prosedur terperinci mengenai negosiasi dan perhitungan
kompensasi, insentif dan manfaat untuk Direksi dan Manajemen Senior. Pekerjaan ini
dapat didelegasikan kepada Komite Kompensasi/Remunerasi yang keanggotaannya
terdiri atas anggota Komisaris, Direksi, dan anggota independen (dari luar). Komite
Remunerasi ini akan memberikan rekomendasi kepada Komisaris mengenai sistim dan
prosedur kompensasi ini untuk dimintakan persetujuan RUPS.
53

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB V
INDEPENDENSI KOMISARIS DAN DIREKSI
5.1. INDEPENDENSI KOMISARIS

Transparan
Anggota Komisaris dipilih dan diangkat oleh RUPS setelah melalui proses seleksi dan
nominasi yang independen dan transparan oleh Komite Nominasi/Komite Corporate
Governance.
5.1.2. Independen Terhadap Direksi Dan Manajemen

Komisaris harus bersifat independen terhadap Direksi dan Manajemen.
Komisaris tidak berwenang untuk membuat keputusan manajemen sehari-hari seperti
keputusan-keputusan mengenai pengangkatan dan pemberhentian karyawan, atau
penandatanganan perjanjian kerja sama atau kontrak-kontrak yang bersifat rutin.
Antar anggota Komisaris dan antara anggota Komisaris dengan anggota Direksi tidak
boleh ada hubungan darah.
5.1.3. Komposisi Anggota Yang Mencerminkan Independensi

Komposisi anggota Komisaris hendaknya sedemikian rupa sehingga memungkinkan
diambilnya keputusan secara efektif, tepat, cepat, dan independen.
Praktek terbaik menyertakan ahli keuangan, bankir, ahli hukum, ilmuwan, dan pakar
manajemen perusahaan sebagai anggota Komisaris. Mereka ini dapat diangkat sebagai
Komisaris Independen dan harus memenuhi syarat untuk mewakili kepentingan
Perseroan di atas kepentingan lainnya.
54

Jumlah anggota Komisaris sebaiknya ganjil untuk menghindari kebuntuan dalam
pemungutan suara; komposisi dan jumlah anggota Komisaris dapat diusulkan oleh
Komite Nominasi/Komite Corporate Governance dengan mempertimbangkan
kebutuhan dan perkembangan Perseroan.
5.1.4. Independensi Dalam Tugas

Dalam melaksanakan tugasnya, Komisaris harus mematuhi Anggaran Dasar Perseroan
dan peraturan perundang-undangan serta wajib melaksanakan prinsip-prinsip
profesionalisme, efisiensi, transparansi, akuntabilitas, pertanggung jawaban,
Komisaris harus loyal kepada Perseroan, menyadari dan mengungkapkan bilamana
terdapat potensi benturan kepentingan atau adanya unsur kepentingan pribadi dalam
Komisaris dilarang mengambil kesempatan yang dimiliki Perseroan untuk kepentingan
Komisaris dilarang terlibat dalam bisnis yang bersaing dengan Perseroan;
5.1.5. Independensi Dalam Menyatakan Pendapat

Dalam risalah rapat Komisaris harus dicantumkan pendapat yang berbeda (dissenting
comments) dengan apa yang diputuskan dalam rapat Komisaris (bila ada). Pendapat
yang berbeda ini hendaknya didasarkan pada alasan atau argumentasi yang kuat dan
jelas.
5.1.6. Independensi Dalam Penerimaan Kompensasi

Komisaris dilarang untuk menerima kompensasi langsung atau tidak langsung yang
dapat mempengaruhi pembuatan keputusan oleh Organ-organ Perseroan;
55

Anggota Komisaris dilarang melakukan transaksi yang dapat menimbulkan benturan
kepentingan atau mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan PLN Enjiniring selain
dari gaji dan fasilitas lain yang diberikan kepadanya sebagai anggota Komisaris oleh
RUPS.
5.1.7. Perangkapan Jabatan

Anggota Komisaris, terkecuali dengan ijin RUPS, tidak diperkenankan merangkap
jabatan lain pada usaha swasta/ milik negara lainnya yang dapat menimbulkan
perbenturan kepentingan secara langsung maupun secara tidak langsung dengan
kepentingan Perseroan; dan tidak bertentangan dengan peraturan perundangan yang
berlaku.
5.2. INDEPENDENSI DIREKSI

Transparan
Anggota Direksi dipilih dan diangkat oleh RUPS, setelah melalui proses seleksi dan
nominasi yang independen dan transparan oleh Komite Nominasi/Komite Corporate
Governance.
5.2.2. Independen Terhadap Komisaris

Direksi harus bersifat independen terhadap Komisaris.
Antara anggota Direksi dan antara Direksi dengan anggota Komisaris tidak boleh ada
hubungan darah.
5.2.3. Komposisi Anggota Yang Mencerminkan Independensi

Komposisi anggota Direksi hendaknya sedemikian rupa sehingga memungkinkan
diambilnya keputusan secara efektif, tepat, cepat, dan independen. Praktek terbaik
56

mengharuskan agar komposisi anggota Direksi merupakan bauran yang tepat antara
pengalaman manajerial dan kepemimpinan, pendidikan yang memadai dan sesuai
dengan tanggung jawab yang diembannya, dan karakter.
5.2.4. Independensi Dalam Tugas

Dalam melaksanakan tugasnya, Direksi harus mematuhi Anggaran Dasar Perseroan dan
peraturan perundang-undangan serta wajib melaksanakan prinsip-prinsip
profesionalisme, efisiensi, transparansi, akuntabilitas, pertanggung jawaban,
Direksi harus loyal kepada Perseroan, menyadari dan mengungkapkan bilamana
terdapat potensi benturan kepentingan atau adanya unsur kepentingan pribadi dalam
Direksi dilarang mengambil kesempatan yang dimiliki Perseroan untuk kepentingan
Direksi dilarang terlibat dalam bisnis yang bersaing dengan Perseroan;
5.2.5. Independensi Dalam Menyatakan Pendapat

Dalam risalah rapat Direksi harus dicantumkan pendapat yang berbeda (dissenting
comments) dengan apa yang diputuskan dalam rapat Direksi (bila ada). Pendapat yang
berbeda ini hendaknya didasarkan pada alasan atau argumentasi yang kuat dan jelas.
5.2.6. Independensi Dalam Penerimaan Kompensasi

Direksi dilarang untuk menerima kompensasi langsung atau tidak langsung yang dapat
mempengaruhi pembuatan keputusan oleh Organ-organ Perseroan;
Anggota Direksi dilarang melakukan transaksi yang dapat menimbulkan benturan
kepentingan atau mengambil keuntungan pribadi dari kegiatan PLN Enjiniring selain
dari gaji dan fasilitas lain yang diberikan kepadanya sebagai anggota Direksi oleh RUPS.
57

5.2.7. Perangkapan Jabatan
Anggota Direksi, terkecuali dengan ijin RUPS, tidak diperkenankan merangkap jabatan
lain pada usaha swasta / milik negara lainnya yang dapat menimbulkan perbenturan
kepentingan secara langsung maupun secara tidak langsung dengan kepentingan
Perseroan; dan tidak bertentangan dengan peraturan perundangan yang berlaku.
58

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB VI
PROGRAM PENGENALAN DAN PENDALAMAN PENGETAHUAN
BAGI ANGGOTA KOMISARIS BARU DAN DIREKSI BARU
6.1. PROGRAM PENGENALAN BAGI ANGGOTA KOMISARIS BARU DAN

PENDALAMAN PENGETAHUAN KOMISARIS
Dengan latar belakang Anggota Komisaris yang berasal dari berbagai pihak yang
mewakili Pemegang Saham, maka keberadaan program pengenalan sangat penting
untuk dilaksanakan, mengingat antar Anggota Komisaris mungkin saja tidak saling
mengenal dan/atau belum pernah bekerja dalam satu tim sebelumnya. Program
pengenalan yang diberikan dapat berupa presentasi, pertemuan, kunjungan ke fasilitas
Perseroan. Program pengenalan dapat juga berupa program lain yang disesuaikan
dengan kebutuhan yang dimasukkan ke dalam Rencana Kerja dan Anggaran Komisaris.
Pelaksanaan program pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut :
1. Program pengenalan mengenai PLN Enjiniring wajib diberikan kepada Anggota
Komisaris yang baru pertama menjabat di Perseroan.
2. Tanggung jawab pelaksanaan Program Pengenalan ada pada Komisaris Utama.
Jika Komisaris Utama berhalangan maka tanggung jawab pelaksaaan program
pengenalan berada pada Direktur Utama
3. Materi yang diberikan pada program pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut :
a. Gambaran mengenai Perseroan berkaitan dengan tujuan, sifat, lingkup
kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka
pendek dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan berbagai masalah
strategis lainnya
b. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG oleh PLN Enjiniring
59

c. Tanggung jawab hukum Anggota Komisaris
d. Penjelasan yang berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit
internal dan eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal serta
tugas dan peran Komite Audit dan Komite-komite lain yang dibentuk oleh
Komisaris.
e. Penjelasan mengenai hubungan kerja, tugas dan tanggung jawab Komisaris
dan Direksi
f. Team Building. Dalam kegiatan ini menyertakan seluruh Anggota Komisaris,
baik yang baru menjabat maupun yang pernah menjabat sebelumnya
dengan tujuan mewujudkan kekompakan dan kerjasama tim sebagai
Komisaris.
4. Program Pengenalan yang diberikan dapat berupa presentasi, pertemuan atau
kunjungan ke fasilitas Perseroan, perkenalan dengan para senior manajer dan
pegawai di Perseroan serta program lainnya berdasarkan kebutuhan Anggota
Komisaris yang bersangkutan dan tetap mengedepankan akuntabilitas dan
efisiensi biaya.
Program Pendalaman Pengetahuan merupakan salah satu program penting agar
Komisaris dapat selalu memperbaharui informasi tentang perkembangan terkini
dari Aktivitas Bisnis PLN Enjiniring dan pengetahuan-pengetahuan lain yang
terkait dengan pelaksanaan tugas dari Komisaris. Pelaksanaan Program
Pendalaman Pengetahuan Komisaris meliputi hal-hal sebagai berikut :
a. Program Pendalaman Pengetahuan dilaksanakan dalam rangka meningkatkan
efektivitas kerja Komisaris dan dimasukkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran
Komisaris.
b. Setiap Anggota Komisaris yang mengikuti Program Pendalaman Pengetahuan
seperti seminar dan atau pelatihan diwajibkan untuk menyajikan presentasi
kepada Anggota Komisaris lain dalam rangka berbagi informasi dan pengetahuan.
60

c. Anggota Komisaris yang bersangkutan bertanggung jawab untuk membuat
laporan tentang pelaksanaan Program Pendalaman Pengetahuan. Laporan
tersebut disampaikan kepada Komisaris.
d. Materi yang diterima dari Program Pendalaman Pengetahuan harus
terdokumentasi dengan rapi dalam suatu bagian tersendiri. Tanggung jawab
dokumentasi terdapat pada Sekretaris Komisaris dan harus tersedia jika suatu
saat dibutuhkan.
6.2. PROGRAM PENGENALAN BAGI DIREKTUR BARU DAN

PENDALAMAN PENGETAHUAN DIREKSI
Program pengenalan sangat penting untuk dilaksanakan, karena anggota Direksi dapat
berasal dari berbagai latar belakang, sehingga untuk dapat membentuk suatu tim kerja
yang solid, program pengenalan tersebut wajib untuk dijalankan.
Ketentuan tentang program pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut:
1. Direktur yang baru pertama kali menjabat wajib diberikan program pengenalan
mengenai Perseroan
2. Direktur Utama bertanggung jawab untuk mengadakan program Pengenalan atau
jika Direktur Utama berhalangan maka tanggung jawab pelaksanaan program
Pengenalan berada pada Komisaris Utama atau Direktur yang ada.
3. Program Pengenalan yang diberikan kepada Direktur, antara lain akan meliputi
hal- hal sebagai berikut :
a. Gambaran mengenai Perseroan berkaitan dengan tujuan, sifat, lingkup
kegiatan, kinerja keuangan dan operasi, strategi, rencana usaha jangka
pendek dan jangka panjang, posisi kompetitif, risiko dan masalah-masalah
strategis lainnya.
b. Keterangan mengenai tugas dan tanggung jawab Direksi dan Komisaris
berdasarkan hukum.
61

c. Pelaksanaan prinsip-prinsip GCG termasuk pengenalan soft structure yang
dimiliki oleh Perseroan.
d. Keterangan berkaitan dengan kewenangan yang didelegasikan, audit
internal dan audit eksternal, sistem dan kebijakan pengendalian internal
serta komite audit.
e. Team Building. Dalam kegiatan ini menyertakan Direksi, baik yang baru
menjabat maupun yang pernah menjabat sebelumnya.
4. Program Pengenalan yang diberikan dapat berupa presentasi, pertemuan atau
kunjungan ke fasilitas Perseroan, perkenalan dengan para Senior Manajer dan
pegawai di Perseroan serta program lainnya.
Program Pendalaman Pengetahuan

Program Pendalaman Pengetahuan menjadi penting agar Direksi dapat selalu
mengikuti perkembangan terbaru tentang core business Perseroan dan selalu siap
mengantisipasinya bagi keberlangsungan dan kemajuan Perseroan.
Ketentuan tentang Program Pendalaman Pengetahuan bagi Direksi sebagai berikut :
1. Program Pendalaman Pengetahuan dilaksanakan dalam rangka meningkatkan
efektivitas Direksi.
2. Rencana untuk melakukan Program Pendalaman Pengetahuan harus dimasukkan
dalam Rencana Kerja dan Anggaran Direksi.
3. Setiap Direktur yang mengikuti Program Pendalaman Pengetahuan seperti
seminar dan atau pelatihan diwajibkan untuk menyajikan presentasi kepada
Direktur lain dalam rangka berbagi informasi dan pengetahuan.
4. Direktur yang bersangkutan bertanggung jawab untuk membuat laporan tentang
pelaksanaan Program Pendalaman Pengetahuan. Laporan tersebut disampaikan
kepada Direksi.
62

5. Materi yang diterima dari Program Pendalaman Pengetahuan harus
terdokumentasi dengan rapi dalam suatu bagian tersendiri. Tanggung jawab
dokumentasi terdapat pada Sekretaris Perseroan dan harus tersedia jika suatu
saat dibutuhkan.
63

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB VII
SISTEM PENILAIAN KINERJA DAN REMUNERASI
7.1. PRINSIP DAN TUJUAN

1. Penilaian terhadap kinerja Direksi dan Komisaris baik sebagai individu maupun
sebagai satu kesatuan perlu dilakukan secara teratur, adil, dan transparan.
2. Direksi dan Komisaris perlu senantiasa meningkatkan efektivitas kerja mereka.
Direksi dan Komisaris perlu selalu meningkatkan pengetahuan dan informasi yang
dibutuhkan untuk dapat melaksanakan tanggung jawab mereka secara efektif.
3. Perlu dipastikan bahwa tingkat dan komposisi remunerasi telah memadai dan
wajar dan bahwa hubungannya dengan kinerja Perseroan maupun kinerja
individu telah dirumuskan dengan balk. PLN Enjiniring perlu menerapkan
kebijakan remunerasi yang dapat mempertahankan dan mendorong Direksi,
Komisaris, maupun Karyawan untuk tetap loyal dan terus meningkatkan kinerja
mereka secara pribadi maupun kinerja Perseroan secara keseluruhan.
4. Hubungan antara kinerja dan remunerasi harus dirumuskan dengan jelas, dan
kebijakan yang mendasari sistim remunerasi eksekutif PLN Enjniring perlu
diungkapkan dan dipahami oleh para investor.
7.2. PENILAIAN KINERJA

Kinerja Komisaris dan Direksi perlu dikaji secara teratur berdasarkan indikator yang
dapat diukur maupun yang bersifat kualitatif. Komite Nominasi/Komite Corporate
Governance dapat diberi wewenang untuk menjalankan tanggung jawab dalam menilai
kinerja kedua Organ tersebut.
64

7.3. PENINGKATAN KINERJA
Perseroan perlu menerapkan prosedur induksi/pengenalan yang dirancang agar
anggota Komisaris dan Direksi yang baru dapat berpartisipasi penuh dan aktif dalam
proses pembuatan keputusan sedini mungkin. Para anggota Komisaris dan Direksi yang
baru tidak dapat berfungsi efektif hingga mereka memiliki pengetahuan yang memadai
tentang PLN Enjiniring dan tentang industri ketenagalistrikan.
7.4. AKSES KEPADA INFORMASI

Setiap anggota Komisaris memiliki hak untuk mengakses informasi Perseroan untuk
dapat melaksanakan tanggung jawabnya secara efisien. Oleh karena itu adalah penting
untuk:
1. Memiliki prosedur yang memungkinkan Komisaris mendapatkan nasihat
profesional independen atas biaya Perseroan.
2. Setiap anggota Komisaris termasuk Komisaris Independen memiliki akses kepada
Sekretaris Perusahaan.
3. Penunjukkan dan penggantian Sekretaris Perusahaan hendaknya menjadi
keputusan bersama Komisaris dan Direksi.
Direksi hendaknya menyediakan informasi untuk Komisaris dalam bentuk, kualitas, dan
kerangka waktu yang memungkinkan Komisaris melaksanakan tugas kewajiban mereka
secara efektif.
Komisaris berhak untuk mengajukan pertanyaan atau meminta informasi tambahan bila
Komisaris memandang bahwa informasi yang diberikan oleh Direksi tidak memadai
untuk mendukung pengambilan putusan yang berdasar.
7.5. PERAN SEKRETARIS PERUSAHAAN

Sekretaris Perusahaan memainkan peran penting dalam mendukung efektivitas
Komisaris dan Direksi dengan memantau bahwa kebijakan dan prosedur yang
65

ditetapkan telah dilaksanakan, mengelola kegiatan Direksi dan Komisaris, mengelola
agenda rapat dan risalah rapat Direksi dan Komisaris.
7.6. KEBIJAKAN REMUNERASI UNTUK KOMISARIS

Anggota Komisaris Iazimnya mendapatkan remunerasi berupa honorarium dan
manfaat-manfaat non-tunai lainnya yang ditetapkan RUPS.
Anggota Komisaris hendaknya tidak menerima opsi saham.
Anggota Komisaris juga hendaknya tidak diberikan manfaat-manfaat pensiun dari
jabatannya sebagai Komisaris.
7.7. KEBIJAKAN REMUNERASI UNTUK DIREKSI

Perseroan perlu merumuskan kebijakan remunerasinya sedemikian rupa sehingga
kebijakan tersebut:
1. Memotivasi Direksi untuk mengejar pertumbuhan jangka panjang dan kesuksesan
Perseroan dalam kerangka kerja yang terkontrol.
2. Memperlihatkan hubungan yang jelas antara kinerja Direksi dan remunerasi.
Anggota Direksi hendaknya tidak diberikan manfaat-manfaat pensiun dari jabatannya
sebagai Direksi.
Paket remunerasi untuk Direksi dan eksekutif senior PLN Enjiniring hendaknya
seimbang antara gaji tetap dan insentif, yang mencerminkan sasaran-sasaran kinerja
jangka pendek dan jangka panjang Perseroan dan sesuai dengan kondisi dan
perkembangan Perseroan. Praktek internasional Iazimnya memasukkan komponen-
komponen berikut dalam merumuskan paket remunerasi:
7.7.1. Fixed Remuneration

Fixed remuneration hendaknya wajar dan adil, dengan mempertimbangkan kewajiban-
kewajiban legal dan industrial Perseroan serta kondisi pasar tenaga kerja dan
66

hendaknya bersifat relatif terhadap skala bisnis PLN Enjiniring. Fixed remuneration
hendaknya mencerminkan tuntutan-tuntutan dan harapan- harapan kinerja utama.
7.7.2. Performance-Based Remuneration

Performance-based remuneration berhubungan dengan target-target kinerja yang
dirumuskan dengan jelas dan dapat menjadi sarana yang efektif bagi pengembangan
kepentingan Perseroan maupun Pemegang Saham. Skema insentif hendaknya
dirancang berdasarkan berbagai benchmarks kinerja yang mengukur kinerja relatif dan
memberikan penghargaan atas peningkatan kinerja Perseroan yang berarti.
7.7.3. Equity-Based Remuneration

Equity-based remuneration yang memadai, termasuk opsi saham, dapat menjadi
bentuk remunerasi yang efektif bila dikaitkan dengan sasaran-sasaran kinerja dan
tantangan-tantangannya. Equity-based remuneration memiliki keterbatasan dan dapat
menimbulkan `short-termism' di pihak Direksi. Oleh sebab itu, perlu dirancang skema
yang memadai.
Proporsi remunerasi Direksi dan Manajemen Senior hendaknya terstruktur sedemikian
rupa untuk menunjukkan keterkaitan remunerasi tersebut dengan kinerja Perseroan
dan kinerja individu.
7.8. PERAN KOMITE REMUNERASI

Komite Remunerasi dapat mencari masukan dari para anggota Komisaris dan Direksi
mengenai kebijakan remunerasi.
Komite Remunerasi hendaknya memastikan bahwa Komisaris, Direksi dan Komite
Remunerasi memiliki informasi yang memadai untuk membuat keputusan yang
berdasar mengenai kebijakan remunerasi.
67

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB VIII
SATUAN PENGAWASAN INTERN
8.1. PEDOMAN BAGI SISTEM AUDIT

Perencanaan strategis, manajemen risiko, sistem pengendalian internal dan sistem
audit merupakan elemen-elemen penting dalam mengimplementasikan Good
Corporate Governance Perseroan. Satu organ pendukung Direksi adalah Satuan
Pengawasan Internal (SPI) atau Internal Audit.
Elemen-elemen diatas memastikan bahwa Direksi dan Manajemen Perseroan telah
menerapkan sistem pengelolaan yang sehat dan bertanggung jawab, sehingga
memungkinkan Perseroan mencapai sasaran dan tujuan yang ditetapkan RUPS. Oleh
karena itu sistem audit PLN Enjiniring yang andal berdasar standar internasional perlu
dikembangkan.
8.2. INTERNAL AUDITOR

Berbagai aspek mendasar yang perlu selalu menjadi perhatian Direksi dan Manajemen
PLN Enjiniring dalam mengembangkan sistem audit yang andal berdasar standar
praktek internasional sistim audit untuk Internal Auditors mencakup :
1. Independensi Internal Auditors terhadap aktivitas yang diaudit dan obyektivitas
para anggotanya. Untuk mewujudkan independensi internal auditor, maka
dituangkan dalam bentuk:
a. Struktur organisasi Internal Auditor harus bertanggung jawab kepada
Direktur Utama PLN Enjiniring.
b. Jaminan akan independensi Internal Auditor harus dituangkan di dalam
piagam yang menegaskan kemandiriannya terhadap intervensi pihak
68

Manajemen dan independensi serta obyektivitas setiap anggota Internal
Auditor.
c. Komisaris, dan Direksi harus mengadakan rapat-rapat secara teratur
dengan Internal Auditor untuk mendapatkan laporan, masukan dan saran
langsung dari fungsi audit. Laporan-laporan perkembangan audit sudah
harus diserahkan kepada pihak yang seharusnya menerima laporan-laporan
sebelum rapat dilangsungkan.
2. Kompetensi setiap anggota Internal Auditors
a. Seluruh anggota Internal Auditor harus memahami dan peduli pada
Pedoman Etika sebagai Internal Auditor.
b. Pendidikan, latar belakang, dan pelatihan professional anggota Internal
Auditor harus dapat menunjang pelaksanaan tugas, dan harus ada proses
penilaian kinerja mereka secara teratur.
c. Anggota Internal Auditor harus menjunjung profesionalisme mereka dalam
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab mereka yang terkait upaya
pencegahan, penelusuran, penelitian dan pelaporan pelanggaran.
d. Internal Auditor harus mempunyai uraian tugas yang terperinci untuk
setiap anggotanya di setiap tingkat. Uraian tugas juga mencantumkan
kriteria pendidikan dan pengalaman yang sesuai dengan tingkat
keanggotaannya.
e. Internal Auditor bertanggung jawab dalam membantu mencegah terjadinya
penyimpangan dengan mengevaluasi dan menguji kepatutan, efektivitas
sistem pengendalian internal khususnya yang terkait dengan risiko-risiko
usaha.
f. Internal Auditor harus memiliki kemampuan untuk menangkap secara dini
adanya potensi penyimpangan, jika menemukan adanya kelemahan dalam
sistim pengendalian internal.
69

3. Ruang lingkup tugas Internal Auditors
Ruang lingkup tugas Internal Auditor harus mencakup pengkajian, pengevaluasian
efektivitas, kecukupan sistem pengendalian internal Perseroan, dan kualitas
kinerja dalam melaksanakan berbagai tanggung jawab yang diemban. Ruang
lingkup dan rencana kerja Internal Auditor harus dirumuskan dengan jelas, dapat
diukur, dan disetujui oleh Direksi.
4. Manajemen Internal Auditors
Ketua Internal Auditor merumuskan kebijakan-kebijakan internal dari Internal
Auditor PLN Enjiniring. Merumuskan jalur koordinasi dengan Eksternal Auditor
untuk menghindari duplikasi audit. Sasaran-sasaran Internal Auditor harus dalam
batas-batas rencana kerja dan anggaran, sasaran-sasaran tersebut harus dapat
diukur.
5. Kerja sistim audit terhadap penugasan.
a. Sistem audit harus mencakup perencanaan audit, pengujian dan
pengevaluasian informasi, pengkomunikasian hasil-hasil audit, dan
penindaklanjutan hasil-hasil audit.
b. Direksi dan Manajemen PLN Enjiniring harus memastikan bahwa terdapat
kebijakan penindaklanjutan semua rekomendasi Internal Auditor dan
termasuk suatu evaluasi apakah langkah-langkah koreksi yang diambil
mencapai hasil-hasil yang diharapkan.
c. Direksi dan Manajemen harus memastikan bahwa sifat dan luas pekerjaan
Internal Auditor telah memadai untuk memenuhi ruang lingkup dan
sasaran pekerjaan audit.
d. Laporan interim dari suatu proses audit harus dibuat sebelum laporan final
diterbitkan. Laporan interim berisi informasi relevan selama proses audit
untuk pihak yang diaudit dan memberi kesempatan kepada pihak tersebut
melakukan tindakan korektif dalam jangka waktu tertentu.
70

e. Direksi harus memberikan tanggapan atas laporan audit Internal Auditor,
laporan audit dari Internal Auditor tersebut harus berisi bukti yang
ditelusuri untuk mendapatkan tanggapan. Laporan tersebut juga harus
mencantumkan berbagai risiko sekiranya tidak diambil tindakan korektif
oleh Direksi.
f. Internal Auditor harus memiliki jadual kajian tindak lanjut untuk
memastikan bahwa tindakan korektif yang dijanjikan benar-benar dilakukan.
8.3. EKSTERNAL AUDITOR

Dalam hubungannya dengan Eksternal, Auditor PLN Enjiniring menetapkan kebijakan-
kebijakan sebagai berikut:
1. Merupakan kewenangan RUPS untuk menunjuk auditor eksternal dari calon yang
diajukan oleh Dewan Komisaris.
2. Mekanisme penunjukan Eksternal Auditor adalah dari calon yang diajukan oleh
Dewan Komisaris. Dewan Komisaris wajib menyampaikan kepada RUPS alasan
pencalonannya dan besarnya gaji serta tunjangan yang diusulkan untuk Eksternal
Auditor tersebut.
3. Eksternal Auditor tersebut harus bebas dari pengaruh Komisaris, Direksi, dan
pihak yang berkepentingan di Perseroan.
4. Perseroan wajib menyediakan bagi eksternal,auditor semua catatan akuntasi dan
data penunjang yang diperlukan sehingga memungkinkan auditor eksternal
memberikan pendapatnya tentang kewajaran, ketaat-azasan, dan kesesuaian
laporan keuangan Perseroan dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia.
5. Kecuali disyaratkan oleh peraturan perundang-undangan yang berlaku, baik
Eksternal Auditor maupun Internal Auditor harus merahasiakan informasi yang
diperoleh sewaktu melaksanakan tugasnya
71

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB IX
SEKRETARIS PERUSAHAAN
9.1. PEDOMAN BAGI SEKRETARIS PERUSAHAAN

Perseroan menyadari sepenuhnya pentingnya peranan Sekretaris Perusahaan dalam
memperlancar hubungan antar Organ Perseroan, hubungan antara Perseroan dengan
Stakeholders serta dipenuhinya ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku. Sekretaris Perusahaan menjalankan 4 (empat) fungsi utama yaitu fungsi liason
officer, compliance officer, public relation serta investor relation.
Sekretaris Perusahaan dan dapat ditugaskan oleh Direksi untuk menatausahakan/
mengelola kegiatan Korporat serta menyimpan dokumen-dokumen Perseroan,
termasuk tetapi tidak terbatas pada, Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus Perseroan
dan risalah rapat Direksi maupun RUPS.
Agar Sekretaris Perusahaan dapat menjalankan fungsinya dengan baik, maka Perseroan
menetapkan kebijakan-kebijakan terkait yaitu:
1. Sebagai salah satu organ pendukung Direksi, Sekretaris Perusahaan yang
berkedudukan langsung di bawah Direktur Utama.
2. Sekretaris Perusahaan harus memiliki kualifiasi, pengalaman dan kompetensi
yang sesuai agar dapat melaksanakan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya.
2. Diberikannya wewenang dan sumber daya yang memadai bagi Sekretaris
Perusahaan
3. Dievaluasi efektivitasnya secara berkala dengan indikator-indikator kinerja yang
ditetapkan berdasar fungsi yang diemban.
72

9.2. FUNGSI SEKRETARIS PERUSAHAAN
Sekretaris Perusahaan adalah anggota tim manajemen yang bertindak sebagai pejabat
penghubung, dalam rangka mencegah kemungkinan penyalahgunaan informasi oleh
orang dalam (insider), maka seluruh dokumen Perseroan yang terkait dengan kegiatan
dan keputusan organ penting Perseroan yaitu RUPS, Komisaris dan Direksi harus berada
dalam pengawasan dan pengelolaan Sekretaris Perusahaan.
Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab untuk mempersiapkan dan menyimpan
risalah RUPS, rapat Direksi dan mengawasi penyebaran informasi kepada para anggota
Pemegang Saham, Komisaris, Direksi, pihak ketiga dan lain-lain yang berkaitan dengan
Perseroan.
Sekretaris Perusahaan berkewajiban membantu Direksi dalam memastikan penerapan
Good Corporate Governance berjalan sesuai dengan ketentuan di Perseroan,
mempersiapkan dan menyelenggarakan Kegiatan Korporat, rapat-rapat baik rapat
dengan Direksi Dekom ataupun dengan manajemen kunci, serta mengawasi
persiapan/penyusunan, penyerahan, dan penyimpanan berbagai laporan dan dokumen
Perseroan lainnya.
Fungsi Sekretaris Perusahaan dapat juga dijalankan oleh salah seorang anggota Direksi
Perseroan.
9.3. KUALIFIKASI DAN AKUNTABILITAS

Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab kepada Direksi Perseroan.
Sekretaris Perusahaan harus memastikan bahwa Perseroan mematuhi peraturan
tentang persyaratan keterbukaan yang berlaku serta implementasi penerapan Good
Corporate Governance di Perseroan. Sekretaris Perusahaan wajib menyampaikan
informasi yang berkaitan dengan tugasnya kepada Direksi secara berkala dan kepada
Dewan Komisaris apabila diminta oleh Dewan Komisaris serta pemberian informasi
perusahaan terhadap pihak internal dan eksternal (stakeholders).
73

9.4. HAK DAN WEWENANG
Sekretaris mempunyai hak dan kewenangan untuk:
1. Memberikan masukan kepada Direksi atas perkembangan ketentuan peraturan

perundang-undangan yang berlaku serta memastikan bahwa perusahaan
memenuhinya;
2. Bertindak sebagai pejabat penghubung (liaison officer) kepada Dewan Komisaris,
Pemegang Saham maupun stakeholders;
3. Memberikan informasi serta mengelola informasi positif maupun negatif tentang
Perusahaan.
4. Memperoleh data dan informasi dari seluruh bidang dalam perusahaan terkait
dengan penyusunan Laporan bagi Direksi, Dewan Komisaris ataupun Stakeholders.
9.5. TUGAS, TANGGUNG JAWAB DAN KEWAJIBAN

Tugas, tanggung jawab dan kewajiban Sekretaris Perusahaan, antara lain:
1. Mempersiapkan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) baik
penyelenggaraan, penyampaian kelengkapan data dan materi yang diperlukan
dalam penyelenggaraan RUPS;
2. Menghadiri Rapat Direksi dan rapat gabungan antara Dewan Komisaris dengan
Direksi;
3. Mengelola dan menyimpan dokumen yang terkit dengan kegiatan Perseroan
meliputi dokumen RUPS, Risalah Rapat Direksi, Risalah rapat gabungan antara
Direksi dengan Dewan Komisaris, dan dokumen-dokumen penting lainnya milik
perusahaan;
4. Mencatat Daftar Khusus berkaitan dengan Direksi dan keluarganya serta Dewan
Komisaris dan keluarganya baik dalam Perusahaan maupun afiliasinya yang
mencakup kepemilikan saham, hubungan bisnis dan peranan lain yang
menimbulkan benturan kepentingan dengan kepentingan perusahaan;
5. Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya kepada Direksi secara
berkala minimal 1 (satu) tahun sekali;
74

6. Menghimpun semua informasi yang penting mengenai Perusahaan dari setiap
unit kerja;
7. Menentukan kriteria mengenai jenis dan materi informasi yang dapat
disampaikan kepada stakeholders, termasuk informasi yang dapat disampaikan
sebagai dokumen publik;
8. Memelihara dan memuthakhirkan informasi tentang Perusahaan yang
disampaikan kepada stakeholders, baik dalam website, bulleting, atau media
informasi lainnya;
9. Memastikan bahwa Laporan Tahunan Perusahaan (Annual Report) telah
mencantumkan penerapan GCG di lingkungan Perusahaan;
10. Memastikan penyampaian Laporan Tahunan, Laporan Manajemen dan Laporan
lainnya yang terkait dengan kinerja korporat dapat disampaikan kepada
Pemegang Saham, tepat waktu.
75

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB X
IDENTIFIKASI DAN PENGELOLAAN RISIKO
Perseroan patuh dan bertanggungjawab melaksanakan Manajemen Risiko (Risk

Management) sebelum melaksanakan kegiatan bisnisnya agar terhindar dari potensi
kerugian yang akan terjadi yang jumlahnya bersifat material sehingga mengakibatkan
kerugian bagi keuangan maupun non keuangan Perseroan. Sehingga Tata Laksana
Pengendalian Risiko Perusahaan (Management Risk Manual) diperlukan sebagai
pedoman.
10.1.PRINSIP DASAR MANAJEMEN RISIKO

Prinsip-prinsip manajemen risiko merupakan dasar yang wajib dipatuhi dalam
penerapan manajemen risiko. Prinsip yang digunakan oleh perusahaan dalam
pengendalian risiko adalah sebagai berikut :
1. Integritas: Seluruh potensi yang dimiliki setiap jenis aktivitas usaha perusahaan
diungkapkan secara transparan dan jujur setiap bidang di perusahaan sehingga
tidak ada risiko potensial yang tidak di ungkapkan;
2. Pemilik Risiko: Proses manajemen risiko dilaksanakan sepenuhnya oleh pemilik
risiko dengan penuh kesadaran dan berkewajiban terlibat dalam penerapan
manajemen risiko sesuai peranannya dan tanggung jawab masing-masing;
3. Komitmen Manajemen: Penerapan Manajemen Risiko memerlukan komitmen
manajemen, khususnya dalam hal pembentukan lingkungan penerapan yang
kondusif, peningkatan kompetensi maupun penggunaan sumber daya alam
pengelolaan risiko. Organ perusahaan wajib membangun dan memelihara
lingkungan internal dimana seluruh anggota organisasi dapat sepenuhnya terlibat
dalam pencapaian tujuan perusahaan termasuk tujuan manajemen risiko;
76

4. Penyempurnaan yang berkesinambungan: Manajemen risiko bersifat sistematis
dan berkesinambungan, yaitu didasarkan pada informasi/ data/ analisis terbaik
yang tersedia, dapat diulang (iteratif) serta mengikuti perubahan/ perkembangan
best practice sehingga dapat pengelolaan risiko sebagai sebuah sistim dapat
mempermudah pencapaian tujuan manajemen risiko;
5. Kepentingan Stakeholders: Memperhatikan kepentingan Stakeholders terhadap
perancangan dan penerapan program manajemen risiko dengan
mempertimbangkan manfaat yang akan diperoleh dengan biaya yang harus
dikeluarkan;
6. Penerapan: Sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
Penerapan Manajemen Risiko Perusahaan bertujuan untuk:

1. Meningkatkan kesiapan (preparedness) Perusahaan dalam menghadapi
ketidakpastian (uncertainty) yang semakin tinggi di lingkungan global, regional
maupun lokal yang berpotensi mengancam sumber daya dan bahkan
berkelangsungan Perusahaan;
2. Menjaga agar Perusahaan tetap dalam koridor pengelolaan usaha yang berkehati-
hatian (prudent operation) dalam setiap aktifitas yang dilakukannya sebagai
bentuk tata kelola Perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) guna
meningkatkan nilai tambah bagi Perusahaan.
10.2.PEDOMAN PELAKSANAAN
10.2.1. Definisi dan Pengertian Manajemen Risiko
Definisi istilah-istilah dalam Manajemen Risiko.:
77

a. Risiko: adalah peluang terjadinya sesuatu yang akan mempunyai dampak
terhadap tujuan usaha. Risiko biasanya diukur dari kombinasi antara akibat dan
kemungkinannya untuk terjadi;
b. Manajemen RIsiko: adalah sistim, proses dan struktur yang ditujukan untuk
mendeteksi peluang dan mengelola dampak yang merugikan;
c. Struktur Manajemen Risiko: adalah gabungan unsur sumber daya manusia,
struktur organisasi dan sarana pendukung lainnya yang diperlukan untuk
penerapan manajemen risiko;
d. Proses Manajemen Risiko: adalah aplikasi yang sistematis atas kebijakan
manajemen, prosedur dan praktek-praktek untuk tugas-tugas penetapan konteks,
identifikasi, analisis, evaluasi, penanganan, pemantauan & penelaahan serta
komunikasi & konsultasi risiko.
e. Pemilik Risiko (risk owner) adalah Manajer Senior atau Individu atau kelompok
individu tertentu yang diberikan kewenangan tertentu oleh PT PLN Enjiniring.
f. Risk appetite adalah tingkat/ level risiko yang dapat diterima/ diambil oleh
Perusahaan dalam mencapai sasarannya.
g. Key Risk Indicator (KRI) adalah indikator yang dapat mengindikasikan tingkat
kemungkinan terjadinya risiko atau potensi dampak dari sebut peristiwa risiko.
10.2.2. Lingkup Penerapan

1. Pada prinsipnya setiap pemilik risko di perusahaan berkewajiban mengelola
risikonya di setiap proses bisnis sesuai ketentuan pengelolaan Manajemen Risiko
di PT PLN Enjiniring.
2. Manajemen Risiko Perusahaan diterapkan pada:
a. Proses pengambilan keputusan
b. Proses perencanaan dan pencapaian sasaran strategi maupun operasional
perusahaan;
78

c. Segenap proses bisnis perusahaan, termasuk di dalamnya adalah proses
pelaporan, dalam rangka continuous improvement;
d. Aspek kepatuhan (compliance).
3. Pada prinsipnya Manajemen Risiko diterapkan pada segenap unsur organisasi
dalam Perusahaan, namun demikian pemantauan secara korporat dilakukan
hanya sampai level Bidang dan Anak Perusahaan maupun risiko tertentu yang
secara spesifik akan mempengaruho keberlangsungan usaha Perusahaan;
4. Dalam pelaksanaannya, Manajemen Risiko yang spesifik pada bidang, fungsi,
proses bisnis maupun kebutuhan tertentu dapat ditetapkan dalam ketentuan
tersebdiri, namun tetap mengacu pada Peraturan ini, diantaranya seperti namin
tidak terbatas pada Manajemen Risiko Keuangan, Manajemen Risiko Proyek;
Manajemen Risiko Teknologi Informasi; Manajemen Risiko Kecurangan (Fraud),
Manajemen Risiko Kelangsungan Usaha (Business Continuity), dan Implementasi
Pengendalian Internal (termasuk di dalamnya pengendalian internal dalam
pelaporan keuangan/ICoFR);
10.2.3. Tata Kelola Pengendalian Risiko

Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dalam pengelolaan pengendalian risiko ini
berkomitmen untuk:
1. Menjadikan manajemen risiko sebagai budaya perusahaan dan menjadikan
menajemen risiko sebagai bagian yang integral dalam pelaksanaan usaha
perusahaan dan pemgambilan keputusan;
2. Memantau lingkungan internal dan eksternal untuk mengidentifikasi risiko yang
ada dan memberikan penanganan yang sesuai dan tepat;
3. Secara periodik dan sesuai kebutuhan, mengkonsultasikan manajemen risiko
secara terbuka dengan pihak internal dan mengkomunikasikannya, bila perlu,
kepada pihak eksternal mengenai hal-hal yang terkait risiko;
79

4. Mempunyai sistem yang memadai dan dapat membantu manajemen
mengidentifikasi, mencatat dan memantau setiap kegiatan manajemen risiko
yang potensial terjadi di seluruh kegiatan usaha perusahaan;
5. Meyakinkan bahwa karyawan dan manajemen telah menerima pelatihan dalam
hal manajemen risiko yang relevan.
10.2.4. Tujuan Pengendalian Risiko

Tujuan pengendalian Manajemen Risiko pada adalah sebagai berikut :
1. Menumbuhkan budaya manajemen risiko yang bersifat preventif pada segenap
pejabat maupun karyawan Perusahaan dalam mengelola Perusahaan sesuai tugas
dan kewenangan yang ada padanya;
2. Memastikan bahwa segenap pemilik risiko dalam Perusahaan mampu mengelola
risikonya secara efektif dan efisien;
3. Meningkatkan keterpaduan dalam mengelola risiko yang bersifat kontra-
produktif terhadap pencapaian visi, misi dan rencana strategis perusahaan baik
dalam jangka pendek maupun jangka panjang;
4. Mendorong perbaikan (improvement) pada segenap proses bisnis Perusahaan
secara bertahap dengan mengintegrasikan (embedding) manajemen risiko ke
dalam proses bisnis tersebut;
5. Menigkatkan kualitas pengambilan keputusan.
10.2.5.Strategi Tata Kelola Manajemen Risiko

Untuk mencapai tujuan penerapan manajemen risiko, perusahaan menetapkan strategi
sebagai berikut :
1. Memprioritaskan tahapan penerapan Manajemen Risiko dari obyektif yang
stratejik;
80

2. Menjadikan Manajemen Risiko sebagai bagian integral dari proses bisnis dan
pengambilan keputusan;
3. Membangun keselarasan pengelolaan risiko antar satuan organisasi dalam
lingkungan perusahaan;
4. Menentukan road map tahapan implementasi, serta memantau dan
meningkatkan secara terus menerus kematangan dalam implementasi
Manajemen Risiko (risk maturity), yaitu tingkat pemahaman, komitmen sistem
maupun penerapan Manajemen Risiko di lingkungan Perusahaan;
5. Membangun kompetensi yang relevan secara berkelanjutan melalui awareness,
capacity building maupun lesson learned atas permasalahan yang pernah terjadi;
6. Membangun komunikasi dan konsultasi secara berkelanjutan dengan segenap
stakeholders.
10.2.6. Penetapan Tingkat Risiko

Penerapan manajemen risiko berlangung secara terus menerus dalam tahapan-tahapan
yang dikelola dengan baik. Pengelolaan risiko-risiko yang dihadapi Perusahaan
dilaksanakan dengan memperhatikan skala prioritas yang didasarkan pada tingkat
risikonya. Skala tingkat kemungkinan terjadi (likelihood) dan potensi dampak (impact)
risiko yang digunakan dalam analisis risiko Perusahaan, ditetapkan dalam 5 (lima) skala
sebagai berikut:
Skala Tingkat Kemungkinan Skala Tingkat Dampak

(Sumbu Vertikal) (Sumbu Horisontal)
A Sangat Kecil 1 Tidak Signifikan
B Kecil 2 Minor
C Sedang 3 Medium.
D Besar 4 Signifikan
E Sangat Besar 5 Malapetaka
81

Tingkat risiko yang dihasilkan dari analisis risiko Perusahaan ditetapkan dalam 4 (empat)
tingkat sebagai berikut:
I. Risiko Rendah (standar warna Hijau).
II. Risiko Moderat (standar warna Cyan / Biru Muda).
III. Risiko Tinggi (standar warna Kuning).
IV. Risiko Ekstrem (standar warna Merah).
Matriks risiko yang digunakan sebagai acuan dalam Manajemen Risiko Perusahaan
adalah sebagai berikut:
Sangat
E Moderat Moderat Tinggi Ekstrem Ekstrem
Besar
Besar D Rendah Moderat Tinggi Ekstrem Ekstrem

TINGKAT KEMUNGKINAN
Sedang C Rendah Moderat Tinggi Tinggi Ekstrem
Kecil B Rendah Rendah Moderat Tinggi Ekstrem
Sangat
A Rendah Rendah Moderat Tinggi Tinggi
Kecil
1 2 3 4 5
Tidak Signifikan Minor Medium Signifikan Malapetaka
TINGKAT DAMPAK
82

10.3. ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO, WEWENANG DAN TANGGUNG
JAWAB
Dalam rangka pelaksanaan Program Penerapan Manajemen Risiko yang efektif,
perusahaan telah membentuk unit kerja Satuan Mutu dan Manajemen Risiko yang
bertanggung jawab untuk mengkoordinasikan proses pengelolaan risiko yang
dilaksanakan oleh seluruh jajaran manajemen perusahaan.
10.3.1. Tugas dan tanggung jawab

Penerapan menajemen risiko, melibatkan seluruh organ perusahaan mulai dari Dewan
Komisaris, Direksi, jajaran manajemen perusahaan, pemilik risiko, Audit Internal dan
Manajemen Risiko itu sendiri.
Adapun wewenang dan tanggung jawab masing-masing sebagai berikut :
1. Dewan Komisaris
a. Meminta pertanggungjawaban dari Direksi atas pelaksanaan kebijakan
manajemen risiko secara berkala baik secara langsung ataupun melalui
Komite Manajemen Risiko Dewan Komisaris;
b. Melakukan penilaian dan memberikan rekomendasi atas penerapan
manajemen risiko yang dilaksanakan oleh Direksi serta menilai kriteria risiko
yang dapat diambil oleh perusahaan.
c. Menyetujui kebijakan menajemen risiko yang diusulkan oleh Direksi;
d. Memastikan penerapan kebijakan manajemen risiko oleh Direksi.
2. Direksi
a. Menetapkan kebijakan penerapan Manajemen Risiko di lingkungan
Perusahaan, termasuk di dalamnya adalah penetapan matriks risiko yang
digunakan di Perusahaan beserta risk appetite-nya;
b. Menetapkan, mengelola dan memantau risiko-risiko utama (key risks) yang
dihadapi Perusahaan dalam pencapaian sasaran strategis Perusahaan;
83

c. Menciptakan lingkungan internal Perusahaan yang kondusif untuk penerapan
dan peningkatan risk maturity secara berkelanjutan, dan untuk menanamkan
budaya manajemen risiko Perusahaan;
d. Menyediakan sumber daya yang diperlukan dalam penerapan manajemen
risiko.
3. Satuan Manajemen Mutu dan Risiko :
a. Menyusun dan mereview kebijakan dan pedoman Manajemen Risiko
(termasuk didalamnya maturity framework), serta memastikan penerapannya
di Perusahaan;
b. Memastikan tersedianya enterprise risk infrastructure dan data Manajemen
Risiko pada aktivitas strategis Perusahaan;
c. Memberikan early warning kepada Direksi melalui asesmen Profil Risiko
Korporat maupun mekanisme lainnya;
d. Memastikan keselarasan penerapan Manajemen Risiko secara keseluruhan
dengan kebijakan, strategi perusahaan maupun peraturan yang berlaku;
e. Memantau risiko-risiko utama (key risks) Perusahaan dan efektifitas
pengelolaannya oleh pemilik risiko;
f. Memantau risk maturity Perusahaan dan memfasilitasi perbaikan-
perbaikannya menuju tujuan sesuai road map manajemen risiko;
g. Berperan sebagai risk management advisor bagi pemilik risiko dalam
implementasi Manajemen Risiko Perusahaan;
h. Memfasilitasi pembangunan kompetensi (capacity building) Manajemen
Risiko di Perusahaan.
3. Satuan Pengawas Intern (SPI) Perusahaan dalam kerangka penerapan Manajemen
Risiko :
a. Berperan sebagai fungsi assurance provider yang independen terkait
pelaksanaan manajemen risiko oleh pemilik risiko;
84

b. Merencanakan dan melaksanakan audit berbasis risiko (RBA) untuk
memastikan fokus pada risiko utama Perusahaan;
c. Memberikan penilaian terhadap efektifitas penanganan risiko utama
Perusahaan oleh pemilik risiko dan memberikan rekomendasi perbaikannya;
d. Melakukan evaluasi penerapan Manajemen Risiko di lingkungan Perusahaan
secara berkala;
e. Melakukan assessment risk maturity Bidang/Anak Perusahaan bila diperlukan.
4. Sekretaris Perusahaan/ Kepala Satuan/ Manajer Senior/ Pejabat satu tingkat di
bawah Direksi:
a. bertanggung jawab terhadap penerapan Manajemen Risiko di Bidang atau
Satuannya dengan cara menunjukkan komitmen dan memastikan
terlaksananya proses pengelolaan risiko di Bidang/ Satuannya.
5. Direksi Anak Perusahaan adalah :
a. Menetapkan Kebijakan dan Pedoman penerapan Manajemen Risiko di
lingkungan Anak Perusahaan, diselaraskan dengan kebijakan dan Pedoman
penerapan Manajemen Risiko yang berlaku di Perusahaan, termasuk di
dalamnya adalah penetapan matriks risiko yang digunakan di Anak
Perusahaan yang menggambarkan risk appetite Anak Perusahaan dengan
kategori mengacu pada ketentuan yang berlaku di PT PLN Enjiniring sebagai
perusahaan holding;
b. Membentuk satuan kerja di bawah Direksi Anak Perusahaan yang bertugas
sebagai framework owner dalam implementasi Manajemen Risiko di
lingkungan Anak Perusahaan, dengan fungsi utama mengacu pada ketentuan
yang berlaku di perusahaan holding.
c. Menetapkan, mengelola dan memantau risiko-risiko utama (key risks) yang
dihadapi Anak Perusahaan dalam pencapaian sasaran strategis Anak
Perusahaan.
85

d. Menciptakan lingkungan internal perusahaan (Anak Perusahaan) yang
kondusif untuk penerapan dan peningkatan risk maturity secara
berkelanjutan, dan untuk menanamkan budaya manajemen risiko di Anak
Perusahaan.
e. Menyediakan sumber daya yang diperlukan dalam penerapan manajemen
risiko di Anak Perusahaan.
6. Pemilik risiko (risk owner):
a. Melakukan pengelolaan risiko pada bidang/cakupan kerjanya secara
berkelanjutan, termasuk di dalamnya merencanakan dan menindaklajuti
mitigasinya;
b. Menandatangani dokumen Kajian Risiko dalam posisinya sebagai inisiator
atau penanggung jawab atas suatu inisiatif kegiatan;
c. Memantau KRI beserta pelaksanaan dan efektifitas mitigasi risiko, serta
membuat Laporan sesuai ketentuan/pedoman yang ada;
d. Mendokumentasikan proses bisnis yang ada di bidang/lingkup
kewenangannya, permasalahan yang telah terjadi dan risiko yang berpotensi
terjadi beserta pengendaliannya, serta melakukan control self assessment
(CSA) secara periodik sesuai ketentuan;
e. Mempersiapkan sumberdaya yang diperlukan dalam pengelolaan risiko di
bidang kerjanya;
f. Memastikan manajemen risiko dipahami dan diimplementasikan oleh
satuan/bidang kerjanya.
86

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB XI
TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI
Tata kelola Teknologi Informasi adalah struktur kebijakan atau prosedur dan kumpulan
proses yang bertujuan untuk memastikan kesesuaian penerapan Teknologi Informasi
dengan dukungannya terhadap pencapaian tujuan institusi, dengan cara
mengoptimalkan keuntungan dan kesempatan yang ditawarkan Teknologi Informasi,
mengendalikan penggunaan terhadap sumber daya Teknologi Informasi dan mengelola
risiko-risiko terkai t Teknologi Informasi.
11.1. PRINSIP DASAR TEKNOLOGI INFORMASI

Tata Kelola Teknologi menjadi hal penting yang harus diperhatikan mengingat di
lingkungan yang sudah memanfaatkan Teknologi Informasi sering ditemui antara
ekspektasi dan realitas seringkali tidak sesuai. Pihak shareholder perusahaan selalu
berharap agar perusahaan dapat:
1. Memberikan solusi Teknologi Informasi dengan kualitas yang bagus, tepat waktu
dan sesuai dengan anggaran.
2. Menguasai dan menggunakan Teknologi Informasi untuk mendatangkan
keuntungan.
3. Menerapkan Teknologi Informasi untuk meningkatkan efisiensi dan produktivitas
sambil menangani risiko Teknologi Informasi.
Diharapkan dengan tata kelola Teknologi Informasi bermanfaat dalam pengaturan
penggunaan Teknologi Informasi dan memastikan kinerja Teknologi Informasi sesuai
dengan fokus utama tata kelola Teknologi Informasi.
87

11.1.1. Keselarasan Stratejik
Tata kelola Teknologi Informasi memastikan adanya hubungan perencanaan organisasi
dan Teknologi Informasi dengan cara:
1. Menetapkan;
2. Memelihara;
3. Menyesuaikan operasional Teknologi Informasi dengan operasional organisasi
Fokus dengan melaksanakan proses Teknologi Informasi agar proses tersebut sesuai
dengan siklusnya, mulai dari:
1. Menjalankan rencana
2. Memastikan Teknologi Informasi dapat memberikan manfaat yang diharapkan
3. Mengoptimalkan penggunaan biaya sehingga pada akhirnya Teknologi Informasi
dapat mencapai hasil yang diinginkan.
11.2. PEDOMAN PELAKSANAAN

11.2.1. Pengertian
1. Informasi adalah salah satu aset perusahaan yang sangat berharga bagi
keberlangsunan organisasi/ bisnis, pencitraan perusahaan, kepercayaan
stakeholder sehingga harus dijaga kualitas, ketersediaan, ketepatan dan
kebutuhan informasinya.
2. Infrastruktur adalah teknologi dan fasilitas yang meliputi antara lain perangkat
keras (hardware), sistem operasi (operating system), database management
system, sistem aplikasi, jaringan, fasilitas pendukung (peripherals) dan lain-lain.
3. Karyawan adalah seluruh sumber daya manusia yang mendukung kegiatan
Perusahaan meliputi tenaga Tugas Karya, pegawai organik dan tenaga
Outsourcing yang dalam kesehariannya melakukan kegiatan Perusahaan.
88

4. Good Corporate Governance (GCG) adalah suatu proses dan struktur yang
digunakan oleh RUPS, Dewan Komisaris dan Direksi untuk meningkatkan
keberhasilan usaha dan akuntabilitas perusahaan guna mewujudkan nilai
pemegang saham dalam jangka panjang dan tetap memperhatikan kepentingan
stakeholder lainnya, berlandaskan peraturan perundang-undangan dan nilai-nilai
etika.
5. Data adalah suatu objek, kejadian, atau fakta tentang kegiatan Perusahaan yang
terdokumentasikan dengan memiliki kodifikasi terstruktur.
6. Teknologi lnformasi adalah teknologi yang digunakan dalam proses kegiatan
usaha Perusahaan untuk mengumpulkan, mencatat, menyimpan, mengolah,
mengambil kembali, mengirim atau menerima lnformasi yang berkaitan dengan
Perusahaan guna mencapai maksud dan tujuan perusahaan.
7. Aplikasi adalah software yang dimiliki atau disewa oleh perusahaan yang
digunakan dalam proses kegiatan usaha perusahaan.
8. Penyelenggara Teknologi lnformasi adalah organisasi di dalam perusahaan yang
bertanggung jawab terhadap pengelolaan Teknologi lnformasi dan penyelarasan
Teknologi lnformasi dengan kebutuhan Perusahaan guna mendukung
keberhasilan usaha sejalan dengan prinsip GCG.
9. Pengguna Akhir (end user) adalah karyawan dan pihak lain yang dalam
pekerjaannya berhubungan dengan perusahaan dan diberikan akses terhadap
fasilitas teknologi lnformasi milik atau disewa oleh Perusahaan sebagai sarana
bekerja.
10. Pemilik Proses Bisnis adalah organ perseroan yang bertanggungjawab terhadap
unjuk kerja proses dalam mewujudkan tujuan Perusahaan yang diukur dengan
indikator unjuk kerja dan berwenang untuk mengubah proses bila diperlukan.
89

11. Fasilitas Teknologi lnformasi adalah fasilitas yang digunakan untuk dapat
mengakses Teknologi lnformasi yang disediakan oleh Perusahaan sebagai sarana
kerja.
11.2.2. Tujuan
Tujuan tata kelola Teknologi Informasi adalah:
1. Sebagai pedoman untuk mewujudkan pola standarisasi kerangka pelaksanaan
pengembangan, penerapan dan operasi Teknologi lnformasi yang selaras dengan
kebutuhan strategis perusahaan;
2. Sebagai pedoman untuk memantau dan mengevaluasi unjuk kerja Penyelenggara
Teknologi lnformasi;
3. Sebagai pedoman untuk meningkatkan kapabilitas Perusahaan dengan
memberikan konstribusi bagi penciptaaan nilai tambah serta meningkatkan
efektivitas dan efisiensi kegiatan operasional perusahaan.
4. Fokus pada 3 tujuan utama, yaitu:
a. Menyelaraskan layanan Teknologi Informasi dengan kebutuhan saat ini dan
pengembangan usaha organisasi di masa datang.
b. Memperbaiki kualitas layanan-layanan Teknologi Informasi
c. Mengurangi biaya jangka panjang dari pengelolaan layanan-layanan tersebut.
11.2.3. Lingkup Tata Kelola Teknologi Informasi

1. Pedoman dan Kebijakan Umum Tata Kelola Teknologi lnformasi diberlakukan
secara menyeluruh di Perusahaan terhadap proses perencanaan, pengembangan,
operasional, pemeliharaan dan tata kelola sumber daya Teknologi lnformasi
Perusahaan yang terdiri atas Aplikasi, Sistem Operasi, Data/lnformasi,
lnfrastruktur dan Karyawan.
2. Struktur Kebijakan Tata Ketola Teknologi lnformasi diatur oleh penanggungjawab
90

tertinggi penyelenggara Teknologi lnformasi dalam hal ini Sekretaris Perusahaan.
11.2.4. Peran Teknologi Informasi

Peran Teknologi Informasi di Perusahaan adalah sebagai:
1. Pendorong dalam meningkatkan kapabilitas proses bisnis Perusahaan untuk
meningkatkan nilai tambah layanan guna mendukung kinerja Perusahaan;
2. Pendukung penciptaan produk layanan baru dalam mencapai tujuan Perusahaan.
11.2.5. Layanan Teknologi Informasi

Pengelolaan layanan Teknologi lnformasi yang disediakan meliputi pengelolaan:
1. Penerimaan laporan insiden, gangguan dan keluhan;

2. Permasalahan layanan;
3. Perubahan layanan;
4. Versi dan konfigurasi;
5. Tingkat dan kapasitas layanan;
6. Kesinambungan layanan.
Semua layanan Teknologi lnformasi harus mempunyai:
1. Standard tingkat layanan yang jelas dan terukur;

2. Pemilihan tugas dan tanggung jawab yang jelas;
3. Prosedur operasional;
4. Prosedur pemeliharaan rutin;
5. Prosedur penanganan gangguan;
6. Prosedur pemantauan kesiapan layanan;
7. Fasilitas riwayat akses (access log);
8. Kajian analisa risiko.
91

11.2.6. Pengelolaan Keamanan Sistem
1. Seluruh kegiatan pengelolaan Teknologi lnformasi dan pengguanaan gasilitas

Teknologi lnformasi harus mempertimbangkan keamanan Teknologi lnformasi
dengan prinsip menjaga kerahasiaan, integritas dan ketersediaan lnformasi
sehingga ukuran-ukuran keamanannya sejalan dengan rencana kesinambungan
bisnis (Business Continuity Planning) Perseroan.
2. Penyelenggara Teknologi lnformasi bersama-sama Pemilik Proses Bisnis harus

membuat prosedur pengelolaan keamanan Sumber Daya Teknologi lnformasi.
3. Pengelolaan keamanan Sumber Daya Teknologi lnformasi meliputi:
a. Klasifikasi aset Teknologi lnformasi;
b. Perencanaan pengamanan Teknologi lnformasi;
c. Pengaturan penggunaan Fasilitas Teknologi lnformasi;
d. Prosedur otentikasi dan mekanisme otorisasi;
e. Pengujian keamanan Teknologi lnformasi;
f. Pengawasan dan pendeteksian ancaman;
g. Penyelesaian insiden keamanan dan kerentanan (vulnerabilities) Teknologi
lnformasi.
4. Semua pihak yang mengakses sistem Teknologi lnformasi Perusahaan harus

mematuhi kebijakan keamanan dan prosedur penggunaan layanan Teknologi
lnformasi.
11.2.7. Tugas dan Tanggung Jawab

Untuk mewujudkan peran Teknologi lnformasi Perusahaan, tugas dan tanggung jawab
Dewan Komisaris, Direksi, Sekretaris Perusahaan, Satuan Pengawasan Intern dan
bidang Teknologi Informasi di Perusahaan adalah sebagai:
92

1. Dewan Komisaris:
a. Memastikan tata kelola Teknologi Informasi diintegrasikan dan dijalankan
dalam semua unit bisnis di perusahaan;
b. Mengawasi pencapaian sasaran kontrol internal terhadap penerapan tata
kelola Teknologi Informasi dengan mengidentifikasikan antara lain:
i. Penerapan tata kelola Teknologi Informasi;
ii. Layanan Informasi dan komunikasi yang diberikan bidang Teknologi
Informasi kepada pengguna termasuk pengelolaan keluhan;
iii. Kegiatan-kegiatan yang dilakukan bidang Teknologi Informasi dalam
pemenuhan kebutuhan organisasi dan pengembangan usaha perusahaan;
iv. Pengelolaan risiko pada setiap kegiatan yang dilakukan bidang Teknologi
Informasi terutama terkait pengembangan Teknologi Informasi;
v. Pengendalian biaya dan waktu yang dibutuhkan dalam pemenuhan
kebutuhan organisasi dan pengembangan usaha agar efektif dan efisien.
2. Direksi
a. Menetapkan rencana strategis Teknologi lnformasi dan kebijakan perusahaan
terkait penggunaan Teknologi lnformasi;
b. Memastikan keselarasan antara strategi bisnis dan strategi Teknologi
Infromasi untuk memenuhi harapan stakeholder saat ini dan masa datang ;
c. Menetapkan Komite Teknologi lnformasi (Information Technology Committee)
untuk mengawasi kegiatan terkait Teknologi lnformasi dan memperhatikan
pengelolaan risiko dalam tata kelola Teknologi Informasi. Komite Teknologi
Informasi sekurang-kurangnya beranggotakan salah satu Direktur dan
Sekretaris Perusahaan;
d. Penetapkan Penyelenggara Teknologi Informasi yang disusun berdasarkan
kaidah pemisahan tugas atau segregation of duty (SoD0 yang meliputi fungsi-
fungsi:
93

i. Perencanaan Strategis Teknologi Informasi
ii. Pengelolaan Kebijakan Teknologi Informasi
iii. Pengembangan Teknologi Informasi
iv. Pengelolaan operasi Teknologi Informasi
v. Audit Teknologi Informasi
e. Memastikan Teknologi Informasi berkualitas sehingga menciptakan
lingkungan kerja yang efektif dan perusahaan dapat melakukan efisiensi biaya
dari pengelolaan layanan-layanan tersebut.
3. Sekretaris Perusahaan
a. Memastikan perencanaan Teknologi Informasi selaras antara strategi bisnis
dan strategi Teknologi lnformasi dalam setiap pemenuhan kebutuhan dan
rencana pengembangan usaha perusahaan dengan memperhatikan
pengelolaan risiko;
b. Memastikan implementasi tata kelola dan pengembangan Teknologi
lnformasi yang digunakan dapat mendukung perkembangan usaha dalam
pencapaian tujuan bisnis dan kelangsungan pelayanan pelanggan;
c. Memastikan pemanfaatan sumber daya terkait dengan pengelolaan
Teknologi Informasi di perusahaan, baik kapasitas maupun kapabilitas SDM,
infrastruktur, aplikasi, data dan informasi yang harus dikelola secara optimal,
efektif dan efisien;
d. Memastikan kinerja proses, layanan, dukungan teknis dan sistem pengukuran
kinerja Teknologi Informasi dilaksanakan dan tercapai sesuai target yang
ditentukan;
4. Bidang Teknologi Informasi
a. Melaksanakan rencana Teknologi Informasi selaras antara strategi bisnis dan
strategi Teknologi lnformasi dalam setiap pemenuhan kebutuhan dan
94

rencana pengembangan usaha perusahaan dengan memperhatikan
pengelolaan risiko;
b. Memanfaatan sumber daya bagi pemenuhan kebutuhan perusahaan dan
penyampaian layanan bagi pengguna secara optimal, efektif dan efisien;
c. Melaksanakan kinerja proses, pengadaan, layanan dan sistem pengukuran
kinerja Teknologi Informasi agar mencapai target yang ditentukan;
d. Memastikan keamanan informasi dengan memperkuat 3 elemen dasar
keamanan informasi, yaitu:
i. Confidentiality: Bahwa informasi hanya dapat diakses oleh yang berhak
ii. Integrity: Menjaga akurasi dan selesainya informasi dan metode
pemrosesan
iii. Availability: memastikan pemilik proses yang terautorisasi mendapatkan
akses kepada informasi dan aset yang terhubung ketika dibutuhkan.
5. Satuan Pengawas Intern (SPI):
a. Berperan sebagai fungsi assurance pada penerapan tata kelola Teknologi
Informasi agar implementasi dan delivery-nya sesuai dengan kebutuhan
pengguna dan selaras dengan pengembangan usaha perusahaan;
b. Merencanakan dan melaksanakan audit Teknologi Informasi untuk
memastikan fokus bidang Teknologi Informasi pada pemenuhan kebutuhan
utama Perusahaan dan patuh pada ketentuan yang berlaku;
c. Memberikan penilaian terhadap efektifitas pelaksanaan dan efisiensi biaya
penerapan tata kelola Teknologi Informasi perusahaan dan memberikan
rekomendasi perbaikannya agar selaras dengan pencapaian sasaran bisnis
yang meliputi kinerja dan keuntungan bagi perusahaan;
d. Melakukan evaluasi penerapan tata kelola Teknologi Informasi di lingkungan
perusahaan secara berkala;
95

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB XII
PIHAK YANG BERKENPENTINGAN (SHAREHOLDERS)
12.1.PEDOMAN BAGI PIHAK YANG BERKEPENTINGAN (STAKEHOLDERS)

Stakeholders penting PLN Enjiniring adalah Pemegang Saham, anggota Perseroan
(Komisaris, Direksi, seluruh Manajemen dan Karyawan), pelanggan dan partner kerja
serta komunitas masyarakat. Setiap stakeholder memiliki tujuan, harapan, dan
konstribusinya masing-masing. Perseroan harus mengenal dan memahami kebutuhan
masing-masing stakeholder dengan sebaik-baiknya untuk dapat menciptakan nilai bagi
mereka, memahami kewajiban-kewajiban hukum dan kewajiban-kewajiban lain
terhadap stakeholders.
12.2.HAK PIHAK YANG BERKEPENTINGAN

Hak pihak yang berkepentingan harus dihormati oleh Perseroan.
Hak pihak yang berkepentingan berdasarkan pada peraturan perundang-undangan
yang berlaku dan/atau pada kontrak yang dibuat oleh Perseroan dengan karyawan,
pelanggan dan partner kerja maupun dengan masyarakat sekitar tempat usaha
Perseroan dan Stakeholders lainnya.
Pihak yang berkepentingan diberi kesempatan untuk memantau pemenuhan peraturan
perundang-undangan yang berlaku oleh Direksi dan untuk menyampaikan masukan
mengenai hal tersebut kepada Direksi. Untuk melindungi hak pihak yang
berkepentingan, Perseroan harus memberikan informasi terkait yang diperlukan.
Perseroan akan bekerjasama dengan pihak yang berkepentingan demi kepentingan
bersama.
96

12.3.PERILAKU TERHADAP PIHAK YANG BERKEPENTINGAN
Pemegang Saham:
1. Memperlakukan para pemegang saham secara setara dan adil, tanpa
memandang porsi kepemilikan saham mereka dan Perseroan dengan memenuhi
hak-hak pemegang saham.
2. Melakukan upaya untuk melindungi, mengamankan dan meningkatkan nilai aset
Perseroan.
3. Mendayagunakan setiap aset Perseroan
4. Meningkatkan kinerja dan memelihara citra positif dalam rangka untuk
meningkatkan nilai pemegang saham.
Karyawan:
1. Memberikan kesempatan yang sama bagi pegawai untuk mengembangkan diri.
2. Menyediakan prasarana pengembangan dan pelatihan pegawai.
3. Memberikan penghargaan berdasarkan kinerja dan kompetensi pegawai, secara
Perseroan, tim kerja maupun individu.
4. Menghormati prinsip umum kemanusiaan, hak dan kewajiban berdasar peraturan
yang berlaku tanpa memandang SARA dan gender.
5. Mendukung penciptaan hubungan atasan bawahan, rekan sekerja maupun
pelanggan yang kondusif, produktif, inovatif, serta menjunjung tinggi nilai-nilai
kesusilaan.
6. Menciptakan lingkungan kerja yang bebas dari suasana pertentangan
kepentingan.
7. Menjadikan Perseroan sebagai satu-satunya tempat berkarya yang berkualitas
bagi segenap karyawan demi kepentingan Perseroan dan karyawannya.
8. Perseroan mendukung transparansi dalam komunikasi yang terbuka.
97

Pelanggan dan Partner Kerja:
1. Mengutamakan pelanggan yang menjadi target pasar, sejalan dengan nilai-nilai
yang diyakini Perseroan.
2. Memenuhi segala kewajiban hukum atau kontrak yang telah disepakati dengan
pelanggan.
3. Memberikan solusi yang saling menguntungkan sehubungan dengan
pemanfaatan jasa Perseroan.
4. Melayani dan sedapat mungkin mengantisipasi kebutuhan pelanggan dengan baik.
5. Memastikan pemberian informasi yang tidak menyesatkan, dan memiliki
komitmen untuk menepati janji dengan pelanggan
6. Menghindari perilaku membedakan pelanggan.
7. Menjalin hubungan dengan partner kerja secara jujur, efisien, dan berpedoman
pada peraturan yang berlaku.
8. Menentukan dan menilai partner kerja berdasarkan kriteria teknis dan
administratif yang jelas, realistis dan kompetitif.
9. Mempertimbangkan manfaat bagi Perseroan dalam setiap program kerjasama
dengan partner kerja.
10. Membina partner kerja agar mengikuti ketentuan, kebijakan, dan perundang-
undangan yang berlaku, serta menjaga kerahasiaan kontrak sesuai dengan tingkat
kepentingannya.
Komunitas:
Komunitas adalah masyarakat yang berada di sekitar Perseroan yang secara langsung
atau tidak langsung terpengaruh oleh kegiatan Perseroan.
1. Perseroan akan memelihara dan mengembangkan hubungan yang baik dengan
masyarakat komunitas.
98

2. Perseroan mendukung kegiatan sosial, budaya, tradisi, agama dan hak azasi
manusia bagi masyarakat komunitas.
Dalam menjalankan bisnisnya, PLN Enjiniring berkomitmen untuk memberikan usaha

dan upaya yang terbaik kepada Stakeholders sesuai dengan prinsip prinsip yang
tertuang dalam GCG melalui :
1. Mekanisme yang dapat membawa nilai tambah bagi Perseroan
Dengan pengalaman bisnis yang dimiliki, masing-masing anggota Komisaris dan
Direksi memiliki pemahaman yang baik atas isu-isu terkini maupun masa
mendatang dari Perseroan, sehingga berpengalaman dalam menjalankan
tugasnya. Anggota Komisaris dan Direksi sering bertemu secara informal di luar
pertemuan yang sudah terjadwal untuk menyelesaikan masalah yang ada.
Informasi mengenai latar belakang, pengalaman dan keahlian masing-masing
anggota Komisaris dan Direksi.
2. Pengambilan keputusan secara etis dan bertanggung jawab
Pedoman perilaku Perseroan untuk memenuhi Standar Etika yang patut dipenuhi
oleh insan PLN Enjiniring. Standar Etika juga berisikan nilai-nilai yang wajib diikuti
Perseroan dalam beroperasi secara beretika dan bertanggung jawab. Karena
standar etika ini lebih bersifat sebagai pedoman perilaku, Perseroan tidak dapat
menjamin sepenuhnya perilaku karyawan, sehingga memiliki integritas. Standar
Etika berisikan hal-hal yang menyangkut benturan kepentingan, kepatuhan
terhadap peraturan perundangan, pemanfaatan aset milik Perseroan dan lain lain.
3. Menjaga integritas dalam hal pelaporan keuangan
Memiliki struktur organisasi untuk memverifikasi dan menjaga integritas
pelaporan keuangan yang independen. Tanggung jawab utama dalam pelaporan
keuangan ini berada di tangan Direksi.
99

4. Pengungkapan informasi secara tepat waktu dan seimbang
Mekanisme untuk memastikan bahwa seluruh investor Perseroan memiliki akses
yang sama dan tepat waktu terhadap seluruh informasi yang materiil mengenai
kondisi keuangan, kinerja Perseroan, kepemilikan saham, serta tata kelola
Perseroan.
5. Penghormatan terhadap hak pemegang saham
Perseroan patuh dan bertanggungjawab untuk memberikan data data/informasi
yang dibutuhkan pemegang saham dan melakukan praktek transparansi dalam
menjalankan kegiatan bisnisnya. Dalam hal penyampaian laporan manajemen
Perseroan, Perseroan akan patuh dan bertanggungjawab untuk menyampaikan
tepat waktu sesuai yang telah diatur didalam anggaran dasar Perseroan.
6. Identifikasi dan Pengelolaan Risiko (Risk Management)
Perseroan patuh dan bertanggungjawab melaksanakan Manajemen Risiko
sebelum melaksanakan kegiatan bisnisnya agar terhindar dari potensi kerugian
yang akan terjadi yang jumlahnya bersifat material sehingga mengakibatkan
kerugian bagi keuangan maupun non-keuangan Perseroan. Manajemen Risiko
adalah hal yang mutlak dilakukan bagi Perseroan yang ingin maju dan
berkembang. Manajemen Risiko mengidentifikasi, mengkaji, mengawasi dan
mengelola risiko yang dihadapi Perseroan.
7. Sistem Remunerasi yang Adil dan Bertanggung Jawab
Struktur remunerasi Dekom dan Direksi ditentukan oleh Pemegang Saham,
sedangkan remunerasi pegawai ditentukan oleh Direksi. Perseroan akan terus
mengkaji kebijakan remunerasi untuk memastikan kinerja Perseroan yang
optimal.
8. Mengenali Kepentingan Pihak-pihak yang terkait dengan Perseroan (Stakeholders)
Perseroan berkewajiban memperhatikan kepentingan pihak-pihak terkait
(stakeholders) seperti karyawan, konsumen, pemasok dan anggota
100

masyarakat melalui penyusunan Code of Conduct (Pedoman Perilaku). Perseroan
menyadari bahwa lini usahanya dapat berdampak luas bagi. lingkungan dan
masyarakat sekitar, sehingga mencantumkan tanggung jawab Perseroan
terhadap rnasalah ini di dalam Code of Conduct (Pedoman Perilaku).
9. Standar Akuntansi
Perseroan menggunakan standar akuntansi Indonesia. Dalam hal ini agar
penyusunan laporan keuangan menyajikan keadaan keuangan secara transparan
yang berpedoman pada PSAK.
10. Benturan Kepentingan
Perseroan dalam menjalankan kegiatan bisnisnya menghindari terjadinya
perbedaan antara kepentingan Perseroan dengan kepentingan pribadi Direksi,
Komisaris, Pemegang Saham.
101

Y
our
Bes
tEn
gin
eer
in
gPa
rt
ne
r
BAB XIII
KOMITMEN PERUSAHAAN DALAM BERBISNIS
Dalam menjalankan bisnisnya, PLN Enjiniring berkomitmen untuk memberikan usaha

dan upaya yang terbaik kepada Stakeholders sesuai dengan prinsip-prinsip yang
tertuang dalam GCG melalui :
1. Mekanisme yang dapat membawa nilai tambah bagi Perseroan
Dengan pengalaman bisnis yang dimiliki, masing-masing anggota Komisaris dan
Direksi memiliki pemahaman yang baik atas isu-isu terkini maupun masa
mendatang dari Perseroan, sehingga berpengalaman dalam menjalankan
tugasnya. Anggota Komisaris dan Direksi sering bertemu secara informal di luar
pertemuan yang sudah terjadwal untuk menyelesaikan masalah yang ada.
Informasi mengenai latar belakang, pengalaman dan keahlian masing-masing
anggota Komisaris dan Direksi.
2. Pengambilan keputusan secara etis dan bertanggung jawab
Pedoman perilaku Perseroan untuk memenuhi Standar Etika yang patut dipenuhi
oleh insan PLN Enjiniring. Standar Etika juga berisikan nilai-nilai yang wajib diikuti
Perseroan dalam beroperasi secara beretika dan bertanggung jawab. Karena
standar etika ini lebih bersifat sebagai pedoman perilaku, Perseroan tidak dapat
menjamin sepenuhnya perilaku karyawan, sehingga memiliki integritas. Standar
Etika berisikan hal-hal yang menyangkut benturan kepentingan, kepatuhan
terhadap peraturan perundangan, pemanfaatan aset milik Perseroan dan lain lain.
3. Menjaga integritas dalam hal pelaporan keuangan
102

Memiliki struktur organisasi untuk memverifikasi dan menjaga integritas
pelaporan keuangan yang independen. Tanggung jawab utama dalam pelaporan
keuangan ini berada di tangan Direksi.
4. Pengungkapan informasi secara tepat waktu dan seimbang
Mekanisme untuk memastikan bahwa seluruh investor Perseroan memiliki akses
yang sama dan tepat waktu terhadap seluruh informasi yang materiil mengenai
kondisi keuangan, kinerja Perseroan, kepemilikan saham, serta tata kelola
Perseroan.
103

1.1. Pedoman GCG 2016 PDF

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

1.1. Pedoman GCG 2016 PDF

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Y

Good Corporate Governance

Untuk memaksimalkan nilai Perusahaan bagi Pemegang Saham serta stakeholder

Jakarta, 7 November 2016

PLT. Komisaris Utama PLT. Direktur Utama

Julius Bobo Zainal Abidin Sihite

Direksi PT Prima Layanan Nasional Enjiniring berkomitmen menjamin independensi dan

Jakarta, November 2016

PLT. Direktur Utama

Zainal Abidin Sihite

PLT. Direktur Enjiniring PLT. Direktur Pemasaran

SY Wahyudi Agus S. Edward Siagian

PLT. Direktur Keuangan dan SDM

Jakarta, November 2016

Realisasi pencapaian tujuan perusahaan dilaksanakan sesuai prinsip-prinsip GCG yang

Jakarta, November 2016

Zainal Abidin Sihite

DEKLARASI KOMITMEN GCG

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

1.1. LATAR BELAKANG

Dalam Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor Kep-117/M-MBU/2002

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Tujuan Penerapan GCG adalah :

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

1.4. RUANG LINGKUP PEDOMAN GCG

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

2.1. PRINSIP-PRINSIP DASAR GCG

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

3.1. HIERARKI PERATURAN PERUSAHAAN

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Skema Hierarki Peraturan PLN Enjiniring

6. Struktur Kebijakan Perusahaan

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.1. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

(1) RUPS Tahunan

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.1.2.2. Persiapan RUPS

4.1.2.3. Penyelenggaraan RUPS

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.1.2.4. Tata Cara dan Tata Tertib RUPS

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.1.2.5. Perlakuan Yang Setara Terhadap Para Pemegang Saham

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.1.2.6. Perlindungan Terhadap Pemegang Saham Minoritas

Pedoman Good Corporate Governance Edisi ke-3

4.2.2. Pedoman Pelaksanaan