Ringkasan

Laporan Keuangan
PT Sun Life Financial Indonesia unit Syariah
Triwulan II Tahun 2018
Laporan Posisi Keuangan Asuransi Syariah Laporan Kinerja Keuangan
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)
URAIAN Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Investasi Penyesuaian Gabungan Dana Investasi Peserta
Uraian Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan
ASET 97.010,05 45.976,74 - 270.844,43 (1.594,28) 415.425,50 Akad Wakalah Bil Akad Mudharabah
Investasi 68.114,96 32.253,45 - 267.085,61 - 367.454,02 PENDAPATAN - Ujrah -
- 1,00 -
Deposito 33.500,00 20.500,00 - 36.200,00 - 90.200,00 PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI - - - - - - -
Sertifikat Deposito - - - - - - Hasil Investasi 1.726,15 719,28 - (22.124,36) - - (19.678,93)
Saham Syariah - - - 211.601,70 - 211.601,70 Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan - - - 3.142,53 - - 3.142,53
Sukuk atau Obligasi Syariah - - - - - - Jumlah Hasil Investasi 1.726,15 719,28 - (25.266,90) - - (22.821,47)
MTN Syariah - - - - - - Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi 3.196,95 - 3.196,95
Surat Berharga Syariah Negara 34.614,96 11.753,45 - - - 46.368,41 Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi 4.923,10 719,28 - (25.266,90) - 25.266,90 5.642,37
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - - - PENDAPATAN UNDERWRITING - - - - - - -
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia - - - - - - Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi 54.329,26 16.397,01 - 83.574,94 - - 154.301,21
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - - - Kontribusi Reasuransi/Retrosesi - 6.312,16 - - 6.312,16
Reksa Dana Syariah - - - 19.283,91 - 19.283,91 Kontribusi Neto 54.329,26 10.084,85 - 83.574,94 - (83.574,94) 64.414,11
Efek Beragun Aset Syariah - - - - - - Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) - - - - - - -
Dana Investasi Real Estate Syariah - - - - - a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi - (4.402,76) - - (4.402,76)
REPO - - - - - - b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP (38,12) - - (38,12)
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain - - - - - - c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana (0,94) - - (0,94)
Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan - - - Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto (4.441,82) - - (4.441,82)
Penyertaan Langsung - - - PENDAPATAN UNDERWRITING 54.329,26 5.643,03 - - 59.972,29
Properti Investasi - - - BEBAN - - - - - - -
Emas murni - - - - - - BEBAN UNDERWRITING - - - - - - -
Investasi lain - - - - - - Beban Klaim - - - - - - -
Bukan investasi 28.895,09 13.723,28 - 3.758,82 (1.594,28) 47.971,48 a. Klaim Bruto 6.968,36 - - 6.968,36
Kas dan Bank 8.174,38 4.225,27 - 522,71 - 12.922,35 b. Klaim recovery 3.077,46 - - 3.077,46
Tagihan 1.324,11 690,71 - 3.236,12 (1.594,28) 6.845,22 c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim (331,42) - - (331,42)
Aset Reasuransi - 8.807,31 - - 8.807,31 d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo - - - -
Biaya akuisisi yang ditangguhkan 18.193,38 - 18.193,38 e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) 49.346,58 - (49.346,58) -
Property Bukan Investasi 223,72 - 223,72 Jumlah Beban Klaim Netto 3.559,48 - 49.346,58 - (49.346,58) 3.559,48
Aset Lain 979,52 - - - - 979,52 Beban Adjuster - - - -
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA 97.010,05 45.976,74 - 270.844,43 (1.594,28) 415.425,50 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 3.559,48 - - 3.559,48
Liabilitas 65.050,63 31.320,05 - 2.386,39 (1.594,28) 100.351,35 JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING 2.083,55 - - 2.083,55
Utang klaim dan manfaat dibayar 32,05 - - - 32,05 a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan 589,38 - - - 589,38
Biaya yang Masih Harus Dibayar 9.527,51 - - 514,00 - 10.041,51 b. Surplus underwriting untuk Peserta - - - - - -
Utang lain 17.137,90 8.951,94 - 1.872,40 (1.594,28) 29.556,51 BEBAN USAHA: - - - - - - -
Penyisihan Teknis 38.385,22 22.336,06 - - 60.721,28 a. Beban Pemasaran 1.777,45 - 1.777,45
Penyisihan ujroh 38.385,22 - - - 38.385,22 b. Beban Akuisisi 24.617,62 - 24.617,62
Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi - - - - - c. Beban Umum dan Administrasi: 28.515,24 - -
Penyisihan kontribusi 18.851,30 - - 18.851,30 - Beban Pegawai dan Pengurus 13.829,38 - 13.829,38
Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan 1.336,90 - - 1.336,90 - Beban Pendidikan dan Pelatihan 249,48 - 249,48
Penyisihan klaim 2.138,43 - - 2.138,43 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya 14.436,38 - 14.436,38
Penyisihan atas risiko bencana 9,43 - - 9,43 Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh 10.891,70 - 10.891,70
Qardh - - - - - Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi - - -
Ekuitas Dana 31.959,42 14.656,69 - 268.458,04 - 315.074,15 JUMLAH BEBAN USAHA 65.802,02 - 65.802,02
Modal Disetor 127.350,94 - 127.350,94 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI (5.960,28) - (3.157,46)
Agio/Disagio Saham - - - Pendapatan Lain 785,29 - - - 785,29
Akumulasi Dana 14.966,93 - 268.458,04 - 283.424,97 Beban Lain - - - - -
Profit Equilization Reserve - - - LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (5.175,00) - (2.372,17)
Saldo Laba (96.336,47) - (96.336,47) Pajak Penghasilan - - - - - - -
Komponen Ekuitas Lainnya 944,95 (310,24) - - - 634,71 LABA SETELAH PAJAK (5.175,00) - (2.372,17)
Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP - - PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - -
Aset Yang Tidak Diperkenankan - - JUMLAH KINERJA SELURUH DANA (5.175,00) 2.802,82 - 8.961,47 - (8.961,47) (2.372,17)

PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS

(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)

Dana Tabarru' dan Dana Reasuradur Utama Indikator
Keterangan Dana Perusahaan Uraian
Tanahud No. Nama % Dana Tabarru' dan Dana Perusahaan Dana Investasi Gabungan
Tingkat Solvabilitas 10.328,57 50.517,60 1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia, Tbk. 60,28% Rasio Likuiditas - - - -
A. Aset yang diperkenankan (AYD) 42.042,68 77.837,16 2. Reinsurance Group of America, Incorporated 19,09% A. Kekayaan lancar 37.913,95 51.752,61 270.844,43 360.510,99
B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 31.714,12 27.319,56 3. PT Reasuransi Syariah Indonesia 20,63% B. Kewajiban lancar 12.484,94 27.030,98 270.844,43 310.360,36
Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) 7.203,51 1.226,65 C. Rasio (a:b) 303,68% 191,46% 100,00% 116,16%
A. Risiko Kredit 441,72 406,45 Pemilik Perusahaan Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas - - - -
B. Risiko Likuiditas 604,02 0,25 No. Nama % A. Investasi, kas dan bank 36.478,72 - - -
C. Risiko Pasar - 8,95 1. Sun Life Assurance Company of Canada 95,86% B. Penyisihan teknis 22.730,13 - - -
D. Risiko Asuransi 6.125,52 - 2. PT Sun Life Indonesia Services 4,13% C. Utang klaim retensi sendiri 32,05 - - -
E. Risiko Operasional 32,25 811,01 3 Vivien Kusumowardhani 0,01% D. Rasio [a:(b+c)] 160,26% - - -
1. Risiko PAYDI Digaransi - Rasio Pendapatan Investasi Neto
a. Risiko Kredit - Dewan Komisaris A. Pendapatan investasi netto 719,28 1.726,15 (22.124,36) (19.678,93)
b. Risiko Likuiditas - No. Nama Jabatan B. Rata-rata investasi 32.253,451 68.114,955 267.085,611 367.454,017
c. Risiko Pasar - 1. Vivien Kusumowardhani Presiden Komisaris C. Rasio (a:b) 2,23% 2,53% -8,28% -5,36%
2. Aset PAYDI Digaransi - 2. Karim Gilani Komisaris Rasio beban klaim - - - -
3. Liabilitas PAYDI Digaransi - 3. Ricardo Simanjuntak Komisaris Independen A. Beban klaim netto 3.559,48 - - -
Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) 143,38% 4118,35% 4. Choky Leonard Tobing Komisaris Independen B. Kontribusi netto 10.084,85 - - -
Target Tingkat Solvabilitas Internal 100,00% 100,00% C. Rasio (a:b) 35,30% - - -
Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan Peraturan 80,00% 80,00% Dewan Pengawas Syariah Rasio perubahan dana - - - -
Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud - - No. Nama Jabatan A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 14.656,69 31.959,42 268.458,04 315.074,15
A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal - - 1. Prof.Dr.H.Fathurrahman Djamil,MA Ketua B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 16.173,95 28.299,24 265.810,74 310.283,94
B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank - - 2. Dra. Rini Fatma Kartika, MH Anggota C. Perubahan dana (a-b) (1.517,27) 3.660,18 2.647,30 4.790
Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan 143,38% 4118,35% D. Rasio (c:b) -9,38% 12,93% 1,00% 1,54%
Dewan Direksi Rasio Aset Unit Syariah - - - -
No. Nama Jabatan A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - 42.042,68
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas 1. Elin Waty Presiden Direktur B. Aset Dana Investasi Peserta - - - 270.844,43
2. Jonni Setiadi Direktur C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - 4.906.439,18
merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan.
3. Elly Susanti Direktur D. Rasio (a+b) : (a+b+c) - - - 5,99%
4. Mahlani Chandra Direktur Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru - - - -
5. Lok Hoe San Direktur A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud - - - -
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -