ATAS PEMERIKSAAN LAPORAN KEUANGAN KEMENRISTEKDIKTI TAHUN ANGGARAN 2017
TERKAIT DANA PENELITIAN
DITJEN PENGUATAN RISET DAN PENGEMBANGAN JENIS TEMUAN BPK 1. PENETAPAN DANA PENELITIAN MELEBIHI SBK PMK 106/2016 2. PENELITIAN BATAL DAN DANANYA BELUM DISETORKAN KE KAS NEGARA 3. LAPORAN AKHIR PENELITIAN DAN PENGABDIAN MASYARAKAT YANG BELUM DIUPLOAD PADA SIMLITABMAS 4. DENDA KETERLAMBATAN UPLOAD LAPORAN PENELITIAN DAN PENGABDIAN MASYARAKAT 5. PENELITI YANG TIDAK MENGIKUTI MONEV 6. PENELITI YANG TIDAK MENYAMPAIKAN SPTJB 7. SISA DANA PENELITIAN YANG KURANG DIPERTANGGUNGJAWABKAN 8. PEMBAYARAN HONOR KEPADA PENELITI/PENGABDI MASYARAKAT 9. PENGELUARAN UNTUK BIAYA HIDUP PENELITI 10. PENGENAAN (PEMOTONGAN) INSTITUSIONAL FEE TERHADAP DANA PENELITIAN SATKER YANG TIDAK ADA TEMUAN DANA PENELITIAN 1. ISBI ACEH 2. ISBI PAPUA 3. POLITEKNIK NEGERI LHOKSEUMAWE 4. INSTITUT TEKNOLOGI SUMATERA 5. INSTITUT TEKNOLOGI KALIMANTAN 6. POLITEKNIK NEGERI SUBANG 7. POLITEKNIK MARITIM INDONESIA 8. POLITEKNIK MADURA TEMUAN TERKAIT DANA PENELITIAN PADA PTN YANG MENJADI SAMPLING PEMERIKSAAN BPK
• UNIVERSITAS NEGERI MAKASAR
• POLITEKNIK NEGERI BANDUNG • UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA • POLITEKNIK NEGERI UJUNG PANDANG • UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA • POLITEKNIK NEGERI SEMARANG • UNIVERSITAS TIDAR • UNIVERSITAS NEGERI YOGYAKARTA • UNIVERSITAS PENDIDIKAN GANESHA (UNDIKSHA) Lampiran 33. Kelebihan Penetapan Dana Penelitian pada 179 penelitian yang melebihi SBK sebesar Rp6.678.777.625.
➢Identifikasi jumlah dana yang benar-benar
diterima peneliti/tim peneliti dan jika realisasi penerimaan dana melebihi SBK sesuai PMK 106/2016 maka kelebihannya harus disetor ke kas negara. • Lampiran 34. Daftar Tim Penelitian yang Dinyatakan Batal Tahun 2017 sebanyak 207 penelitian. • Lampiran 35. Daftar Tim Penelitian yang Dinyatakan Batal Tahun 2017 yang Teridentifikasi Dana Penelitiannya sebanyak 200 penelitian sebesar Rp11.417.720.100 • Lampiran 37 yang Sudah Disetor ke Aplikasi SIMPONI per 29 Desember 2017 sebesar Rp1.833.748.100, kurang disetor Rp9.583.972.000. ➢Sisa dana ini harus disetor ke kas negara. Lampiran 38. Daftar Penelitian Tahun 2017 yang Belum Mengupload Laporan Kemajuan dan Laporan Akhir Per 5 Maret 2018 sebanyak 66 peneliti/tim peneliti sebesar Rp2.250.336.000.
➢Segera mengupload laporan akhir penelitian dan
dikenakan denda maksimal sebesar 5% dari jumlah dana penelitian. ➢Jika terbukti tidak ada laporan akhir (sesuai kontrak), harus setor ke kas negara. Lampiran 39. Daftar Denda Keterlambatan Tim Pengabdian Mengupload Laporan Akhir dengan Memperhitungkan Tanggal Pencairan Dana 30% sebanyak 22 peneliti/tim peneliti sebesar Rp28.042.366
➢Setor ke kas negara
• Lampiran 40 Daftar Tim Peneliti yang Tidak Ikut Monev sebanyak 96 peneliti/tim peneliti sebesar Rp4.512.627.000. ➢Identifikasi bukti ikut monev internal/eksternal sesuai kontrak, yang tidak ikut monev harus mengembalikan.
• Lampiran 41. Daftar Tim Peneliti yang Tidak Ikut
Monev dan Dinyatakan Mundur sebanyak 5 peneliti/tim peneliti sebesar Rp331.005.000 ➢Setor ke kas negara. Lampiran 42. Daftar Tim Peneliti yang Tidak Mengisi Surat Pernyataan Tanggung Jawab Belanja (SPTJB) sebanyak 1.002 peneliti/tim peneliti sebesar Rp73.308.732.150.
➢Segera mengupload SPTJB paling lambat 31
Juli 2018 sesuai Surat Direktur Riset dan Pengabdian Masyarakat Nomor 2194/E3/LL/2018 tanggal 13 Juli 2018. Lampiran 43. Daftar Sisa Dana Penelitian sebanyak 3.707 peneliti/tim peneliti, Total dana Rp415.787.552.600, Adendum Rp32.338.823.425, Dana setelah addendum Rp340.445.962.878, Sisa Rp72.322.683.419.
➢Sisa dana penelitian yang kurang
dipertanggungjawabkan, minta bukti pertanggungjawaban, jika tidak ada bukti pertanggungjawaban setor ke kas negara. Lampiran 44. Daftar Kelebihan Pembayaran Honor Ketua dan Anggota Tim Peneliti sebanyak 2.817 peneliti/tim peneliti sebesar Rp25.831.292.649.
➢Tidak diperkenankan, setor ke kas Negara.
Lampiran 51. Daftar Pembayaran Honorarium yang Tidak Dapat Secara Pasti Diperuntukkan untuk Ketua dan Anggota Tim Peneliti sebanyak 1.852 penelitian sebesar Rp30.133.342.601.
➢Identifikasi berapa pembayaran honor kepada
ketua/anggota tim peneliti (tidak diperbolehkan, setor ke kas negara) dan pembayaran honor lainnya yang diperbolehkan. Lampiran 52. Daftar Pembayaran Biaya Hidup Tim Peneliti sebanyak 11 penelitian sebesar Rp330.729.738.
➢identifikasi pengeluaran dana untuk biaya hidup
peneliti yang tidak diperkenankan, setor ke kas Negara. Lampiran 53. Daftar Penelitian yang Dikenakan Fee Institusional/Lembaga sebanyak 37 tim peneliti sebesar Rp642.112.036.
➢Tidak diperkenankan, setor ke kas negara.
Lampiran 54. Daftar Pembayaran Honor Tim Peneliti Insinas Gelombang I Program Insetif Riset Sistem Inovasi Nasional Gelombang I Tahun 2017 sebanyak 66 penelitian sebesar Rp910.760.070.
➢Identifikasi berapa pembayaran honor kepada
ketua/anggota tim peneliti (tidak diperbolehkan, setor ke kas negara) dan pembayaran honor lainnya yang diperbolehkan. Lampiran 55. Daftar Pembayaran Honor Tim Peneliti Insinas Gelombang II pada Kemenrsitekdikti Program Insetif Riset Sistem Inovasi Nasional Gelombang II Tahun 2017 sebanyak 25 penelitian sebesar Rp271.180.000.
➢Identifikasi berapa pembayaran honor kepada
ketua/anggota tim peneliti (tidak diperbolehkan, setor ke kas negara) dan pembayaran honor lainnya yang diperbolehkan. Lampiran 56. Daftar Sisa Dana Pengabdian Tahun 2017 sebesar sebanyak 328 pengabdian masyarakat sebesar Rp6.485.554.033.
➢Sisa dana pengabdian yang kurang
dipertanggungjawabkan, minta bukti pertanggungjawaban, jika tidak ada bukti pertanggungjawaban setor ke kas negara. Lampiran 57. Daftar Pembayaran Honor untuk Kegiatan Pengabdian sebanyak 1.800 pengabdian masyarakat sebesar Rp24.626.562.736.
➢Identifikasi berapa pembayaran honor kepada
ketua/anggota tim pengabdian masyarakat (tidak diperbolehkan) dan pembayaran honor lainnya. SEKIAN DAN TERIMA KASIH