URAIAN TUGAS

1.Menyusun rencana kerja audit internal UPT Puskesmas ....................

2.Menyusun jadwal pelaksanaan audit internal UPT Puskesmas ....................
3.Melakukan audit internal kinerja pelayanan UPT Puskesmas ....................
4.Menyusun laporan audit internal sesuai format yang ada pada Pedoman
Audit Internal.
5.Melaporkan hasil temuan audit kepada Kepala Puskesmas ....................
6.Mengikuti rapat tinjauan manajemen guna menindaklanjuti hasil temuan
audit.

WEWENANG
1.Membuat Standar Operasional Prosedur (SOP) Audit Internal

TANGGUNG JAWAB
2.Ketua Tim Audit Internal bertanggung jawab kepada Kepala UPT
Puskesmas ....................
3.Tim secara administratif dan fungsional bertanggung ajwab seluruhnya
terhadap pelaksanaan Audit Internal di UPT Puskesmas ....................

TUGAS POKOK DAN TUGAS INTEGRASI TIM AUDIT INTERNAL

TUGAS POKOK
a.Melakukan audit internal kinerja pelayanan UPT Puskesmas ....................
b.Kegiatan Audit dilakukan semesteran atau setiap ada kebutuhan untuk
diaudit.
c.Menyusun laporan audit internal sesuai format yang ada pada pedoman
audit internal.

TUGAS INTEGRASI
a.Mengikuti Rapat Tinjauan Manajemen yang dipimpin oleh wakil Manajemen
Mutu.
Untuk meningkatkan penerapan praktik GCG di dalam perusahaan, Perseroan menerapkan
sistem pengendalian internal melalui penerapan kebijakan dan prosedur yang dijalankan oleh
Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh karyawan.

Fungsi dan Kedudukan Unit Audit Internal

Unit Audit Internal dirancang untuk memberikan keyakinan memadai mengenai keandalan
pelaporan keuangan, kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku, pengelolaan
risiko, efektivitas dan efisiensi operasi serta untuk menjaga aktiva perusahaan di setiap level
organisasi. Kegiatan Unit Audit Internal berfungsi memberikan keyakinan (assurance) dan
konsultasi yang bersifat independen dan objektif kepada Perseroan. Hal ini bertujuan untuk
meningkatkan nilai dan kinerja operasional Perseroan melalui pendekatan sistematis, dengan
cara mengevaluasi sistem pengelolaan Perseroan, agar dapat memberikan nilai tambah
melalui rekomendasi untuk perbaikan. Unit Audit Internal bertanggung jawab langsung
kepada Direktur Utama. Unit Audit Internal ditetapkan pengangkatannya oleh Direksi
Perseroan dan disetujui oleh Dewan Komisaris melalui Keputusan Dewan Komisaris tanggal
15 Agustus 2011.

Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Audit Internal

Berikut tugas-tugas yang menjadi tanggung jawab Unit Audit Internal:

1. Menyusun dan melaksanakan rencara dan anggaran Aktivitas Audit Internal Tahunan
berdasarkan prioritas risiko sesuai dengan tujuan Perseroan.
2. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di seluruh bidang kegiatan
Perseroan.
3. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dan sistem manajemen risiko
sesuai dengan kebijakan Perseroan.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa
pada semua tingkat manajemen, serta membuat laporan tertulis hasil audit setiap bulan dan
menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris dengan
tembusan Komite Audit.
5. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah
disarankan.
6. Bekerja sama dan berkomunikasi langsung dengan Komite Audit. Menyusun program untuk
mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukan.
7. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.
Dalam melaksanakan tugasnya, Unit Audit Internal mengacu kepada Piagam Unit Audit
Internal ditetapkan berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris tanggal 15 Agustus 2011.
Struktur isi dari Piagam Unit Audit Internal tersebut, sebagai berikut:

1. Maksud dan Tujuan

2. Ruang Lingkup Kegiatan
3. Struktur dan Keanggotaan
4. Persyaratan Auditor Internal
5. Tugas dan Tanggung Jawab
6. Wewenang
7. Kemandirian Fungsional
8. Penetapan dan Pembaharuan Piagam
9. Lain-lain
Dalam melakukan aktivitas audit internal, Unit Audit Internal menyusun prioritas objek audit
tahunan dalam rencana audit internal dan memfokuskan pada unit usaha yang memiliki
pengaruh signifikan terhadap laporan keuangan konsolidasi.

Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Internal

Unit Audit Internal senantiasa melakukan evaluasi terhadap efektivitas pengendalian internal
pada semua level, dalam menerapkan kebijakan, prosedur, pengawasan internal serta
manajemen risiko untuk memastikan bahwa Perseroan telah berjalan sesuai dengan
ketentuan yang ada. Unit Audit Internal dibentuk untuk mengevaluasi pelaksanaan
pengendalian internal yang menjadi salah satu dasar bagi Manajemen untuk menentukan
perbaikan dan penyempurnaan sehingga memungkinkan Manajemen menjalankan kegiatan
operasional Perseroan secara efektif dan efisien.