Business Plan
Business Plan
disusun oleh:
Putri Alief Siswanto
Pemilik Perusahaan
1
DAFTAR HALAMAN
2
7.7 Analisa Rasio Keuangan .................................................................................................23
7.8 Break Even Point (BEP) ...................................................................................................24
7.9 Net Present Value (NPV) ................................................................................................25
7.10 Internal Rate of Return (IRR) .........................................................................................25
7.11 Payback Period.................................................................................................................25
7.12 Kesimpulan.......................................................................................................................25
3
PT. SARANA DIAGNOSTIK
1. RINGKASAN EKSEKUTIF
PT. Sarana Diagnostik merupakan perusahaan yang bergerak di bidang
manufaktur alat kesehatan yang secara khusus berfungsi sebagai peralatan untuk
diagnostik suatu penyakit. Untuk menunjang visi tersebut, kami melakukan
penelitian yang komprehensif sehingga didapatkan alat yang berkualitas tinggi
dengan harga terjangkau.
Produk yang kami hasilkan yaitu Oxymetri. Oxymetri merupakan alat yang
digunakan untuk memonitor keadaan saturasi oksigen dalam darah (arteri), tanpa
harus melalui analisa tes darah. Alat ini dapat memberikan hasil secara real-time.
Kebutuhan akan alat ini oleh para dokter dan tenaga medis lainnya sangat tinggi
mengingat alat ini dapat memberikan gambaran awal sebagai penanda bahwa ada
gangguan dalam tubuh manusia.
Saat ini banyak distributor yang menjual alat ini namun harganya sangat
mahal karena barang tersebut didapatkan secara impor. Untuk itu, kami mencoba
untuk memproduksi menggunakan bahan-bahan yang ada di dalam negeri sehingga
dapat menekan biaya produksi.
Perusahaan kami telah berjalan selama satu tahun terakhir dan saat ini telah
mampu menjual sebanyak rata-rata 3600 buah per tahunnya. Laba bersih yang
didapat yaitu sebesar Rp100.000.000,00 dalam setahun. Berdasarkan data penjualan,
didapatkan grafik yang terus meningkat sehingga perusahaan kami akan berusaha
untuk memenuhi permintaan pasar dengan melakukan sesuai dengan rencana
pengembangan perusahaan kami.
Sebagai rencana pengembangan produk, perusahaan kami akan melakukan
penelitian bersama dengan rekan dari pemilik untuk dapat menghasilkan varian lain
dari produk yang telah dihasilkan saat ini. Sebagai rencana pengembangan
pemasaran, perusahaan kami akan menitikberatkan pada penggunaan media sosial
sehingga dapat menjangkau pasar baik nasional maupun internasional. Sebagai
rencana pengembangan produksi, kami akan melakukan peningkatan volume
produksi dengan menambah peralatan produksi dan menambah jumlah karyawan.
Dan sebagai rencana pengembangan SDM, kami akan melakukan training dan
pencarian secara aktif ke sekolah-sekolah sehingga didapatkan tenaga kerja dengan
kualitas terbaik.
4
PT. SARANA DIAGNOSTIK
5
PT. SARANA DIAGNOSTIK
6. Nomor Fax -
12. N P W P 03.026.562.3-805.000
6
PT. SARANA DIAGNOSTIK
2. Jabatan Direktur
6. Nomor Fax -
8. Pendidikan Terakhir S1
Direktur
Perusahaan
7
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Sumber dana pendirian PT. Sarana Diagnostik yaitu dari pemilik perusahaan sendiri
dan pinjaman dari bank. Sebagai investasinya, untuk itu didirikanlah perusahaan dalam
bidang manufaktur alat kesehatan.
Produk yang kami hasilkan bernama Oximetry. Alat ini digunakan untuk mengukur
kadar oksigen dalam darah (SpO2). Alat ini tidak invasif, cara penggunaannya sangat
mudah yaitu dengan cara salah satu jari tangan dipasang ‘penjepit’ khusus yang terdapat
sensor infra-red yg sangat sensitif untuk mengetahui kadar oksigen dalam darah pasien
yang dapat dilihat pada layar monitor (LED) yang terdapat pada alat.
8
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Deskripsi Produk :
Display mode : LED display
Konsumsi daya : kurang dari 25 Ma
Tegangan : DC 2.6 V-3.6
Power supply : 1.5V
Kemasan : tali pengikat, buku penggunaan manual
Berat : 75 gram
Range Sp02: 0-100%
Keunggulan Produk :
Akurat, simpel, mudah digunakan
Cocok digunakan di rumah sakit, klinik kesehatan, rumah dll
Display mudah dibaca dan dibalik secara manual
Auto power off saat tidak digunakan
Indikator Low Battery
Menggunakan baterai AAA X 2 (dapat bertahan 20 jam pemakaian)
Alat ini sangat bermanfaat untuk membantu dokter dan tenaga medis lainnya untuk
memantau kadar oksigen dimana merupakan tanda vital seseorang dan perlu dipantau
terutama saat sesorang dirawat di rumah sakit. Alat ini sangat diminati para dokter dan
tenaga medis karena digunakan sebagai screening awal bahwa terdapat gangguan pada
tubuh manusia yang tampak pada kadar oksigen yang tidak normal. Hal lainnya yaitu
alatnya ringan, mudah dibawa kemana-mana, hasil yang keluar dalam hitungan detik,
sensitif dan tidak memerlukan kontak langsung dengan darah atau cairan tubuh lainnya.
PAMERAN
Perusahaan kami telah mengikuti beberapa kali pameran alat kesehatan yang diadakan
oleh dinas kesehatan dan pihak swasta. Hal ini sebagai upaya untuk menjalin kerjasama
dengan para distributor dan agen alat kesehatan.
9
PT. SARANA DIAGNOSTIK
BROSUR
Kami juga melakukan upaya promosi menggunakan brosur. Brosur ini kami bagikan
pada saat pameran dan saat melakukan personal selling. Kami juga membagikan brosur
saat ada kegiatan yang diadakan dokter maupun mahasiswa kedokteran.
WEBSITE
Saat ini kami juga menggunakan media online sebagai upaya promosi. Upaya ini
dilakukan dengan membuat website (www.sarana-diagnostik.com). Tidak hanya
sebagai upaya promosi, kami juga menjual produk kami melalui website tersebut.
Target utama yang dituju adalah para dokter dan tenaga medis lainnya secara
individu sehingga pemasaran produk dilakukan melalui distributor dan agen alat kesehatan.
Target lainnya yaitu rumah sakit dan klinik kesehatan.
PENGEMBANGAN PRODUK
Pengembangan produk dilakukan dengan melakukan penelitian di laboratorium oleh
pemilik perusahaan dan rekan peneliti sehingga dihasilkan produk yang lebih bervariasi
KEGIATAN PROMOSI
Promosi akan dilakukan melalui media sosial sebagai fokus utama sehingga tercapai target
dari pengembangan wilayah pemasaran. Ikut serta dalam pameran, pembagian brosur tetap
dijalankan.
KEUNGGULAN KELEMAHAN
1. produk lebih beragam 1. harga lebih mahal
2. jaringan pemasaran luas 2. barang cepat rusak
10
PT. SARANA DIAGNOSTIK
3. Alamat Gudang/Pabrik
Ruko Rungkut Makmur Jl.Rungkut no 56 Surabaya
4. ANALISIS OPERASI
4.1 PROSES PRODUKSI
11
PT. SARANA DIAGNOSTIK
12
PT. SARANA DIAGNOSTIK
KEBUTUHAN
BAHAN BAKU RATA-RATA PER SUMBER
BULAN
Sistem Minimum Mikrokontroler 300 Supplier PT. Elektronika Cerdas
IR Dioda dan LED 300 Supplier PT. Elektronika Cerdas
PhotoDioda 300 Supplier PT. Elektronika Cerdas
LCD 2 X 16 300 Supplier PT. Elektronika Cerdas
Downloader ISP Programmer 300 Supplier PT. Elektronika Cerdas
TOTAL 9 2.000.000
13
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Manajer Pemasaran
S1 Ekonomi 2 tahun Rp3.500.000,00
Manajer Keuangan
Karyawan Produksi SMK Teknik Elektro - Rp3.300.000,00
Karyawan Pemasaran
SMK - Rp3.300.000,00
Karyawan Keuangan
14
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Manager Produksi
Job description:
a. Mengkoordinir dan mengawasi serta memberikan pengarahan kerja kepada setiap
karyawan untuk menjamin kesinambungan dalam produksi.
b. Memonitor pelaksanaan rencana produksi.
c. Bertanggung jawab atas pengendalian bahan baku dan efesiensi penggunaan tenaga kerja,
peralatan dan mesin.
Job Specification:
-Pendidikan terakhir minimal S1Teknik Elektro
-Pengalaman kerja minimal 2 tahun
-Usia maksimal 30 tahun
-Memiliki kemampuan berkomunikasi yang baik
-Memiliki kemampuan manajerial yang bagus agar dapat menjalankan perusahaan secara
efektif dan efisien.
-Memiliki kemampuan teknis dan lapangan
-Berjiwa pemimpin dan dapat dipercaya
-Dapat mengambangkan dan membuat strategi bisnis
-Tegas dan berintegritas tinggi
-Seorang pribadi yang baik dan dapat memotivasi bawahannya
-Jujur, bertanggung jawab dan kreatif serta proaktif
-Dapat bertindak cepat dan memecahkan permasalahan dengan penyelesaian yang tepat
Manajer Pemasaran
Job Description:
a. Mengumpulkan, mengolah, menganalisis, dan menyajikan data dan informasi.
b. Mengendalikan pelaksanaan program pemasaran perusahaan, meliputi : pembuatan dan
stock usaha, penetapan dan pengendalian harga, pemasaran, serta aspek lain yang berkaitan
dengan pemasaran.
c. Menentukan pasar sasaran.
d. Memahami kebutuhan konsumen/calon konsumen serta memberikan jalan keluar/solusi.
e. Memonitor kepuasan konsumen, mengevaluasi persaingan, serta mengidentifikasikan
kecenderungan dan peluang pasar.
Job Specification:
-Tingkat pendidikan minimal S1 Ekonomi
-Mempunyai pengalaman minimal 2 tahun dalam bidangnya.
-Usia maksimal 30 tahun
-Menguasai dasar-dasar ilmu pemasaran, penjualan, promosi, advertising, administrasi,
entertainment, perfilman, broadcasting, photography, keuangan, urusan umum, komputer
dan pembukuan. Dapat membuat, menyusun dan mengerjakan konsep dan kerangka kerja
yang berhubungan dengan penjadwalan, aplikasi, pengawasan dan pengembangan. Mampu
15
PT. SARANA DIAGNOSTIK
merencanakan, mengadakan dan mengatur negosiasi dengan pihak-pihak lain. Mampu dan
aktif berbahasa Inggris
-Dapat memprediksi dan mengestimasi variabel resiko dan peluang.
-Dapat memimpin bawahan dengan baik dalam rangka melaksanakan pekerjaannya.
-Memiliki prakarsa yang berkaitan dengan tugas terhadap bawahannya.
- Memiliki kemampuan menganalisa kinerja pemasaran, penjualan dan promosi dengan baik
dalam rangka pelaksanaan tugas dan pengawasan.
Manajer Keuangan
Job Description:
a. Bekerja sama dengan manajer lain, bertugas merencanakan dan meramalkan beberapa
aspek dalam perusahaan termasuk perpencanaan umum keuangan perusahaan
b. Bertugas mengambil keputusan penting, investasi dan berbagai pembiayaan serta semua
hal yang terkait dengan keputusan tersebut
c. Bertugas dalam menjalankan dan mengoperasikan roda kehidupan perusahaan seefisien
mungkin dengan menjalin kerja sama dengan manajer lainnya
d. Bertugas sebagai penghubung antara perusahaan dengan pasar keuangan sehingga bisa
mendapatkan dana dan memperdagangkan surat berharga perusahaan
Job Specification:
-Tingkat pendidikan minimal S1 Ekonomi
-Pengalaman bekerja minimal 2 tahun
-Usia maksimal 30 tahun
-Berjiwa pemimpin
-Dapat berkomunikasi dengan baik
-Memiliki pengetahuan dan wawasan yang luas dan
-Mengetahui dan memahami ilmu keuangan dan akuntansi serta implementasinya
-Memahami dunia keuangan, pendanaan dan investasi
-Mengetahui hukum dan kebijakan umum yang berkaitan dengan ekonomi
-Dapat dipercaya dan menjaga rahasia perusahaan
-Memiliki integritas
-Dapat objektif dalam bekerja, yaitu bersikap adil, tidak memihak, jujur dan tidak
berprasangka
-Memiliki kompetensi dan profesional dalam bekerja
Karyawan Produksi
Job Description: Melaksanakan rencana produksi
Job Specification :
-Pendidikan minimal SMK Teknik Elektro
-Usia maksimal 30 tahun
16
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Karyawan Pemasaran
Job Description: Melaksanakan program pemasaran yang telah direncanakan
Job Specification:
-Pendidikan minimal SMK
-Usia maksimal 30 tahun
-Memiliki kemampuan berkomunikasi yang baik
-Menguasai dasar-dasar ilmu pemasaran
· Memiliki kemampuan numeric dan analisa yang baik, berpikir kreatif, proaktif dan bekerja
dengan sistematik
-Mampu membangun kerjasama yang baik dan mempunyai drive serta energi yang tinggi
-Tidak mudah menyerah dan memiliki inisiatif yang tinggi
-Pekerja keras, jujur, teliti, disiplin, matang, dan mampu bekerja dalam tekanan yang cukup
tinggi
-Menguasai Microsoft Office (Komputer)
Karyawan Keuangan
Job Description : Membantu manager keuangan dalam mengatur keuangan perusahaan
Job Specification:
-Pendidikan minimal SMK
-Usia maksimal 30 tahun
-Memahami dunia keuangan, pendanaan dan investasi
-Mengetahui hukum dan kebijakan umum yang berkaitan dengan ekonomi
-Dapat dipercaya dan menjaga rahasia perusahaan
-Dapat objektif dalam bekerja, yaitu bersikap adil, tidak memihak, jujur dan tidak
berprasangka
17
PT. SARANA DIAGNOSTIK
KEGIATAN PROMOSI
Promosi akan dilakukan melalui media sosial sebagai fokus utama sehingga tercapai
target dari pengembangan wilayah pemasaran. Ikut serta dalam pameran, pembagian
brosur tetap dijalankan.
STRATEGI PRODUKSI
Perusahaan kami akan melakukan peningkatan volume produksi secara bertahap sesuai
dengan keuntungan yang diperoleh dari penjualan sebelumnya dan pinjaman dari bank
untuk mengembangan peralatan produksi yang sudah ada
STRATEGI KEUANGAN
Perusahaan akan menggunakan keuntungan yang diperoleh dan pinjaman dari bank
untuk melakukan pengembangan perusahaan
7. ANALISA KEUANGAN
Bagian aspek keuangan ini dimaksudkan untuk menjelaskan kebutuhan dana
investasi serta sumber pembiayaan atas unit usaha pabrik Oxymetri dari PT. Sarana
Diagnostik. Proyeksi-proyeksi keuangan, yaitu Proyeksi Rugi/Laba, Arus Kas dan Neraca
disusun untuk memberikan gambaran keuangan pada PT. Sarana Diagnostik. Sebagai dasar
penilaian kelayakan proyek digunakan analisis NPV, IRR dan payback period.
18
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Investasi yang direncanakan secara garis besar adalah sebesar Rp 316.426.000,- seperti
terlihat pada Tabel 7.1. berikut :
Tabel 7.1
Proyeksi Investasi
(dalam ribuan rupiah)
Dana kebutuhan investasi sebesar Rp 317.866.000,- tersebut akan dipenuhi dari modal
sendiri dan modal pinjaman bank. Rencana pembiayaan akan terlihat dalam komposisi
modal sendiri dan pinjaman bank sebagai berikut.
Tabel 7.2
Rencana Pembiayaan Proyek
(Dalam ribuan rupiah)
19
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Pembiayaan dengan pinjaman bank diperkirakan dengan tingkat bunga 12% per tahun.
Selain itu atas besaran pinjaman senilai Rp 72.000.000.000,- ini dibebani biaya provisi 1%,
dan atas dana yang cair sebelum operasi komersial perusahaan sudah dibebani bunga yang
disebut bunga masa konstruksi atau interest during construction / IDC. Berikut ini, pada
Tabel 7.3 adalah gambaran perhitungan pinjaman, bunga dan rencana angsuran pinjaman.
Tabel 7.3
Rencana Pinjaman bank, bunga dan Angsuran
(dalam ribuan rupiah)
Jika target operasi yang diperkirakan bisa tercapai maka kondisi Laba/Rugi akan
terlihat seperti Tabel 7.6, berikut.
20
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Dari proyeksi laba rugi tersebut, dihasilkan rekapitulasi laba setelah pajak, Sales, dan net
profit margin seperti Tabel 7.5 berikut:
21
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Profit margin yang meningkat menunjukkan kinerja perusahaan yang diharapkan selama 5
tahun ke depan semakin membaik.
Dari Tabel 7.6, terlihat bahwa diperkirakan selama masa operasinya selalu terjadi surplus
penerimaan operasi.
Surplus ini digunakan untuk transaksi keuangan meliputi pembayaran biaya bunga,
cicilan pokok, pembayaran dividen dan pajak. Saldo akhir kas pada tahun 0, merupakan
kebutuhan dana modal kerja yang siap digunakan pada operasi awal komersialnya.
Selanjutnya peningkatan saldo kas dari tahun 1 ke tahun berikutnya dan seterusnya,
menunjukkan bahwa surplus operasinya besar sehingga walaupun surplus operasi tersebut
digunakan untuk membayar bunga, cicilan pokok, pajak penghasilan dan dividen, masih
dapat menghasilkan peningkatan kas.
22
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Dari proyeksi neraca pada Tabel 7.7 menunjukkan estimasi modal sendiri sampai dengan
akhir tahun kelima. Pada akhir tahun kelima, diperkirakan pinjaman investasi sudah lunas.
Ini menunjukkan bahwa proyek akan meningkatkan nilai akhir modal yang cukup
signifikan, yaitu mencapai Rp 1.343.507.000.
Setelah proyeksi neraca dan laba rugi tersusun, dapat diperkirakan rasio-rasio keuangan
yang terjadi. Tabel 7.8 berikut adalah merupakan estimasi rasio-rasio keuangan.
23
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Tabel 7.8
Analisis Ratio
Rasio liquiditas menunjukkan kondisi yang aman, karena rata-rata current ratio dan
quick ratio masih sangat tinggi. Rasio solvabilitas menunjukkan struktur modal yang rendah
risikonya pada awal proyek yaitu hutang sebesar 25% dari total aktiva, sehingga kondisi ini
dapat dikatakan masih aman.
Rasio profitabilitas menunjukkan bahwa NPM yang selalu mengalami peningkatan
yaitu antara tahun pertama 12,7% dan pada tahun kelima mencapai 22,4% dengan rata-rata
selama 5 tahun yaitu sebesar 19,32%.
Proyeksi ratio Break Even Point terhadap penjualan dari tahun ketahun semakin
menurun, dalam arti lebih baik karena BEP tercapai pada persentase target penjualan yang
lebih rendah. Angka % BEP to Sales terlihat pada Tabel 7.9 berikut.
Tabel 7.9
BEP, Sales, BEP to Sales
(Dalam ribuan rupiah)
Tahun BEP Sales BEP to Sales
24
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Proyeksi angka Internal Rate of Return / IRR dapat dilihat yaitu sebesar 54.71%. Angka
ini menunjukkan bahwa proyek pabrik PT. Sarana Diagnostik secara bisnis menguntungkan,
karena menghasilkan IRR lebih besar dari 12%.
Angka payback period yang dihasilkan adalah selama 4 tahun, 12 bulan. Jangka waktu
ini cukup cepat, mengingat bahwa investasi yang cukup besar senilai Rp 316.426.000 pada
proyek PT. Sarana Diagnostik ini dapat kembali selama periode waktu tersebut.
7.12 KESIMPULAN
Berdasarkan asumsi dan analisis keuangan tersebut di atas diperoleh angka NPV
sebesar positif Rp 571.401.000 (dengan discount factor 12%), IRR sebesar 54.71 % dan
Payback Period selama 4 tahun 12 bulan. Hal ini dapat disimpulkan bahwa proyek PT.
Sarana Diagnostik ini, secara keuangan menguntungkan dan layak untuk dilaksanakan.
Diharapkan dengan adanya alat ini dapat mempermudah baik bagi dokter maupun
masyarakat umum untuk dapat mengetahui kelainan yang ada pada tubuh sesorang.
Produk yang kami hasilkan tidak memberikan dampak terhadap lingkungan sekitar
pengguna. Limbah yang dihasilkan dari proses produksi kami buang di Tempat
Pembuangan Sampah Akhir dan beberapa di pengelolaan daur ulang .
Beberapa hal yang mungkin terjadi sehingga dapat mengganggu pelaksanaan investasi dan
juga pengembalian pinjaman yaitu apabila harga bahan baku tidak stabil, SDM kurang
handal, mesin/fasilitas produksi rusak sehingga mengakibatkan hasil penjualan tidak
memenuhi target yang diinginkan.
25
PT. SARANA DIAGNOSTIK
Untuk dapat meminimalisasi resiko usaha yang mungkin terjadi dapat dilakukan
beberapa hal berikut yaitu menjalin kerja sama yang baik dengan supplier sehingga
apabila harga bahan baku tidak stabil dapat meminimalkan terjadinya penyimpangan
haga yang cukup tinggi, mencari karyawan yang memiliki kemampuan dan etos kerja
yang baik sehingga dihasilkan produk yang memenuhi syarat dan dapat mencapai target
produksi.
26