AUDIT INTERNAL

No. : 440/49.SOP/Kmrg
Dokumen
SOP No. Revisi : -
Tanggal : 10 April 2018
terbit
Halaman : 1/2
UPT Puskesmas
DTP Kamarang drg.Wiwin Widianingsih
NIP.197910262011012001

1. Pengertian Audit internal adalah suatu proses penilaian yang dilakukan di

dalam suatu organisasi oleh auditor internal yang juga adalah
karyawan yang bekerja pada organisasi tersebut,untuk
kepentingan internal organisasi tersebut.
2. Tujuan Sebagai Acuan Penerapan langkah- langkah untuk melaksanakan
kegiatan audit internal di UPT Puskesmas DTP kamarang
3. Kebijakan Keputusan Kepala UPT Puskesmas kamarang Nomor
440/49.SOP/Kmrg tgl 10 april 2018 tentang TIM AUDIT INTERNAL
UPT Puskesmas kamarang
4. Referensi a. Permenkes 75 Th.2014, tentang Puskesmas
b. Pedoman audit Internal Puskemas kamarang
5. Prosedur a Persiapan Audit
. 1. Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menetapkan
tim auditor,yang utamanya sesuai dengan kompetensi yang
telah ditetapkan.
2. Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menyusun
jadwal audit internal
3. Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) mengajukan
jadwal kepada Kepala Puskesmas
4. Ketua Tim audit Puskesmas Lead Auditor (LA) menerima
usulan tim serta jadwal audit internal yang telah dibuat oleh
Ketua Tim Mutu Puskesmas
5. Jika setuju,memberikan pengesahan dengan
menandatangani jadwal audit internal
6. Memberikan pengarahan kepada tim auditor sebelum audit
dilaksanakan.
7. Auditor Membuat checklist unit audit
8. Menyerahkan checklist unit audit kepada Lead Auditor untuk
 diketahui.
Proses Audit
b 1. Audite koordinasi dengan Tim audit tentang rencana Audit
. 2. Audite Menjamin kehadiran personel yang relevan
3. Audite menyediakan fasilitas yang diperlukan
4. Auditor melaksanakan audit dengan standart dan ruang
lingkup yang ditetapkan
5. Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang
penting
6. Mencatat hasil temuan audit ke dalam form Laporan
Ketidaksesuaian dan Penyelesaiannya.
7. Ketua tim audit memimpin pelaksanaan
8. Ketua tim audit membuat laporan hasil audit yang berupa
LKP dari Auditor.
9. Ketua tim audit menandatangani form LKP tersebut,serta
mendistribusikan LKP asli ke audite serta copy ke auditor.
10. Ketua tim audit mempresentasikan hasil audit kepada Tim
mutu Puskesmas.
11. Ketua Tim Mutu Puskesmas memonitor dan memastikan
pelaksanaan audit internal.
12. Tim audit melaporkan hasil audit pada saat tinjauan
manajemen
c. Tindakan Perbaikan
1. Auditee menerima LKP dari Lead Auditor
2. Auditee menindaklanjuti hasil audit dengan tindakan
perbaikan
Auditee melaksanakan tindakan perbaikan sesuai dengan
rekomendasi perbaikan yang telah ditetapkan bersama-sama.
4. Jika sudah selesai, meminta Auditor dan ketua tim mutu,lead
auditor untuk memverifikasi.
5. Auditor dan auditee mendokumentasikan hasil audit serta
tindakan perbaikan yang diperlukan.
d. Verifikasi
1. Auditor dan ketua auditor memverifikasi hasil tindakan
perbaikan temuan audit.
2. Jika efektif, maka ketua auditor menutup permintaan tindak
perbaikan dengan menandatangani form LKP.
3. Ketua audit dan anggota audit membuat resume hasil audit
internal untuk dibawa ke rapat tinjauan manajemen,
 termasuk status tindakan perbaikannya
6. Unit Terkait 1. Tim mutu Puskesmas,
2. Penanggung jawab pelayanan klinis,
3. Penanggung jawab administrasi dan manajemen,
4. Penanggung jawab upaya Puskesmas,
5 Kepala Puskesmas,

7. Rekam Historis Perubahan

No Yang dirubah Isi Perubahan Tanggal mulai

diberlakukan