Daftar Akun Daftar Pelanggan

Kode Nama Akun NOMOR NAMA COSTOMER

111 Kas di Bank K001 TOKO RIA OKE
112 Kas kecil K002 TOKE ASTI ANTIK
113 Piutang Dagang K003 TOKO MEGAH
114 Cad. Kerugian piutang K004 TOKO HATI TEDUH
115 Persediaan barang dagang P001 PT. GUCI CINA
116 Perlengkapan P002 PT. MEGAH GUCI
117 Asuransi dibayar Di muka P003 PT. GUCI ANTIK
118 Sewa dibayar di Muka
119 PPn Masukan
120 Piutang PPn
123 Peralatan
124 Akum. Peny Peralatan
212 Utang Dagang
213 Utang Gaji
214 Utang PPn
215 PPn Keluaran
216 Utang bank jangka panjang
217 Utang Lat
218 Utang bunga
311 Modal Saham
411 Penjualan
412 Pot. Penjualan
413 Retur Penjualan
500 Pembelian
510 Harga Pokok Penjualan
512 Biaya Angkut Pembelian
513 Pot. Pembelian
611 Beban LAT
612 Beban Perlengkapan
613 Beban penghapusan piutang
615 Beban peny. Peralatan
616 Beban Asuransi
617 Beban Sewa
618 Beban Upah dan gaji
619 Beban bunga
620 Beban Iklan
811 Pendapatan Bunga
812 Pendapatan Deviden
912 Beban Adm. Bank
 PT SEMANGAT MUDA
JURNAL UMUM
PER 31 DESEMBER 2017

Tanggal No. Bukti Keterangan Nama Perkiraan Kode Rek Kode BP Nama Pelanggan/Pemasok
1/1/2017 Kas di Bank 111
Modal Saham 311
1/2/2017 Beban Sewa 617
Kas di Bank 111
1/6/2017 Peralatan 123
Kas di Bank 111
15/1/2017 Perlengkapan 116
Kas di Bank 111
17/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
18/1/2017 Pembelian 500
PPn Masukan 119
Utang Dagang 212 p001 PT. GUCI CINA
25/1/2017 Beban Iklan 620
Kas kecil 112
29/1/2017 Kas di Bank 111
Utang bank jangka panjang 216
2/1/2017 Kas di Bank 111
Kas kecil 112
2/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
2/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
2/7/2017 Asuransi dibayar Di muka 117
Kas di Bank 111
15/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
20/2/2017 Kas di Bank 111
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
22/2/2017 Piutang Dagang 113 K002 TOKE ASTI ANTIK
Penjualan 411
PPn Keluaran 215
24/2/2017 Utang Dagang 212 P001 PT. GUCI CINA
Kas di Bank 111
28/2/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
3/1/2017 Kas kecil 112
 Kas di Bank 111
3/3/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
3/4/2017 Kas di Bank 111
Pot. Penjualan 412
Piutang Dagang 113 k002 TOKE ASTI ANTIK
3/5/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
3/6/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
3/6/2017 Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
3/10/2017 Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
3/15/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
3/16/2017 Perlengkapan 116
Kas kecil 112
3/17/2017 Kas di Bank 111
Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
4/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
4/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
4/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
4/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
4/5/2017 Kas di Bank 111
Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
4/15/2017 Pembelian 500
PPn Masukan 119
Utang Dagang 212 p002 PT. MEGAH GUCI
4/18/2017 Piutang Dagang 113 k001 TOKO RIA OKE
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
4/23/2017 Utang Dagang 212 p002 PT. MEGAH GUCI
Pot. Pembelian 513
Kas di Bank 111
4/25/2017 Kas di Bank 111
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
4/30/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
5/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
5/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
5/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
5/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
5/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
5/7/2017 Kas di Bank 111
Piutang Dagang 113 k001 TOKO RIA OKE
5/8/2017 Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
5/13/2017 Kas di Bank 111
Pot. Penjualan 412
Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
5/19/2017 Pembelian 500
PPn Masukan 119
Utang Dagang 212 p003 PT. GUCI ANTIK
5/27/2017 Utang Dagang 212 p003 PT. GUCI ANTIK
Pot. Pembelian 513
Kas di Bank 111
6/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
6/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
6/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
6/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
6/4/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
6/14/2017 Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
6/20/2017 Piutang Dagang 113 k001 TOKO RIA OKE
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
6/25/2017 Kas di Bank 111
Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
6/29/2017 Kas di Bank 111
Pot. Penjualan 412
Piutang Dagang 113 k001 TOKO RIA OKE
7/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
7/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
7/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
7/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
7/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
7/16/2017 Piutang Dagang 113 k002 TOKE ASTI ANTIK
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
7/21/2017 Pembelian 500
PPn Masukan 119
Utang Dagang 212 p001 PT. GUCI CINA
8/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
8/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
8/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
8/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
8/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
8/15/2017 Utang Dagang 212 p001 PT. GUCI CINA
Kas di Bank 111
8/17/2017 Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
8/25/2017 Kas di Bank 111
Pot. Penjualan 412
Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
9/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
9/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
 9/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
9/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
9/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
9/14/2017 Pembelian 500
PPn Masukan 119
Kas di Bank 111
10/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
10/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
10/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
10/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
10/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
10/16/2017 Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
10/21/2017 Piutang Dagang 113 k001 TOKO RIA OKE
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
10/27/2017 Kas di Bank 111
Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
11/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
11/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
11/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
11/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
11/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
11/5/2017 Kas di Bank 111
Piutang Dagang 113 k001 TOKO RIA OKE
11/15/2017 Pembelian 500
PPn Masukan 119
Utang Dagang 212 p003 PT. GUCI ANTIK
11/20/2017 Utang Dagang 212 p003 PT. GUCI ANTIK
Pot. Pembelian 513
Kas di Bank 111
12/1/2017 Kas kecil 112
Kas di Bank 111
12/2/2017 Beban LAT 611
Kas kecil 112
12/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Kas di Bank 111
12/4/2017 Beban LAT 611
Kas di Bank 111
12/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Beban bunga 619
Kas di Bank 111
12/15/2017 Piutang Dagang 113 k002 TOKE ASTI ANTIK
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
12/20/2017 Piutang Dagang 113 k003 TOKO MEGAH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411
12/23/2017 Kas di Bank 111
Pot. Penjualan 412
Piutang Dagang 113 k002 TOKE ASTI ANTIK
12/27/2017 Piutang Dagang 113 k004 TOKO HATI TEDUH
PPn Keluaran 215
Penjualan 411

JUMLAH
Debit Kredit
5,500,000,000
5,500,000,000
36,000,000
36,000,000
30,000,000
30,000,000
6,000,000
6,000,000
3,000,000
3,000,000
1,092,578,125
109,257,813
1,201,835,938
1,500,000
1,500,000
600,000,000
600,000,000
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
12,000,000
12,000,000
200,000
200,000
107,030,000
9,730,000
97,300,000
490,600,000
446,000,000
44,600,000
1,201,835,938
1,201,835,938
25,000,000
1,250,000
26,250,000
3,000,000
 3,000,000
1,800,000
1,800,000
480,788,000
9,812,000
490,600,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
312,400,000
28,400,000
284,000,000
205,370,000
18,670,000
186,700,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
600,000
600,000
312,400,000
312,400,000
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
205,370,000
205,370,000
1,092,578,125
109,257,813
1,201,835,938
230,450,000
20,950,000
209,500,000
1,201,835,938
36,055,078
1,165,780,860
156,200,000
14,200,000
142,000,000
 25,000,000
1,250,000
26,250,000
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
230,450,000
230,450,000
233,530,000
21,230,000
212,300,000
228,859,400
4,670,600
233,530,000
1,092,578,125
109,257,813
1,201,835,938
1,201,835,938
36,055,078
1,165,780,860
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
386,650,000
35,150,000
351,500,000
468,600,000
42,600,000
426,000,000
 386,650,000
386,650,000
459,228,000
9,372,000
468,600,000
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
460,900,000
41,900,000
419,000,000
1,092,578,125
109,257,813
1,201,835,938
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
1,201,835,938
1,201,835,938
312,400,000
28,400,000
284,000,000
306,152,000
6,248,000
312,400,000
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
 6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
1,092,578,125
109,257,813
1,201,835,938
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
394,350,000
35,850,000
358,500,000
460,900,000
41,900,000
419,000,000
394,350,000
394,350,000
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
460,900,000
460,900,000
1,092,578,125
109,257,813
1,201,835,938
 1,201,835,938
36,055,078
1,165,780,860
3,000,000
3,000,000
1,800,000
1,800,000
6,000,000
6,000,000
200,000
200,000
25,000,000
1,250,000
26,250,000
460,900,000
41,900,000
419,000,000
386,650,000
35,150,000
351,500,000
451,682,000
9,218,000
460,900,000
386,650,000
35,150,000
351,500,000

29,228,775,317 29,228,775,317
 PT SEMANGAT MUDA
BUKU BESAR
PER 31 DESEMBER 2017

Tanggal No. Bukt Keterangan Nama Perkiraan Kode Rek Kode BP

1/1/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
29/1/2017 Kas di Bank 111
2/1/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
20/2/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
3/4/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
3/17/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
4/5/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
4/25/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
5/7/2017 Kas di Bank 111
5/13/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
6/25/2017 Kas di Bank 111
6/29/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
8/25/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
10/27/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
11/5/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
Kas di Bank 111
12/23/2017 Kas di Bank 111
Kas di Bank Total
17/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
Kas kecil 112
Kas kecil 112
Kas kecil 112
3/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
Kas kecil 112
Kas kecil 112
4/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
5/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
6/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
 7/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
8/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
9/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
10/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
11/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
12/1/2017 Kas kecil 112
Kas kecil 112
Kas kecil Total
22/2/2017 Piutang Dagang 113 K002
Piutang Dagang 113 k002
3/6/2017 Piutang Dagang 113 k003
3/10/2017 Piutang Dagang 113 k004
Piutang Dagang 113 k003
Piutang Dagang 113 k004
4/18/2017 Piutang Dagang 113 k001
Piutang Dagang 113 k001
5/8/2017 Piutang Dagang 113 k003
Piutang Dagang 113 k003
6/14/2017 Piutang Dagang 113 k004
6/20/2017 Piutang Dagang 113 k001
Piutang Dagang 113 k004
Piutang Dagang 113 k001
7/16/2017 Piutang Dagang 113 k002
8/17/2017 Piutang Dagang 113 k003
Piutang Dagang 113 k003
10/16/2017 Piutang Dagang 113 k004
10/21/2017 Piutang Dagang 113 k001
Piutang Dagang 113 k004
Piutang Dagang 113 k001
12/15/2017 Piutang Dagang 113 k002
12/20/2017 Piutang Dagang 113 k003
Piutang Dagang 113 k002
12/27/2017 Piutang Dagang 113 k004
Piutang Dagang Total
15/1/2017 Perlengkapan 116
3/16/2017 Perlengkapan 116
Perlengkapan Total
2/7/2017 Asuransi dibayar Di muka 117
Asuransi dibayar Di muka Total
PPn Masukan 119
 PPn Masukan 119
PPn Masukan 119
PPn Masukan 119
PPn Masukan 119
PPn Masukan 119
PPn Masukan Total
1/6/2017 Peralatan 123
Peralatan Total
Utang Dagang 212 p001
24/2/2017 Utang Dagang 212 P001
Utang Dagang 212 p002
4/23/2017 Utang Dagang 212 p002
Utang Dagang 212 p003
5/27/2017 Utang Dagang 212 p003
Utang Dagang 212 p001
8/15/2017 Utang Dagang 212 p001
Utang Dagang 212 p003
11/20/2017 Utang Dagang 212 p003
Utang Dagang Total
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran 215
PPn Keluaran Total
Utang bank jangka panjang 216
28/2/2017 Utang bank jangka panjang 216
3/15/2017 Utang bank jangka panjang 216
4/30/2017 Utang bank jangka panjang 216
5/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
6/4/2017 Utang bank jangka panjang 216
7/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
8/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
9/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
 10/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
11/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
12/5/2017 Utang bank jangka panjang 216
Utang bank jangka panjang Total
Modal Saham 311
Modal Saham Total
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan 411
Penjualan Total
Pot. Penjualan 412
Pot. Penjualan 412
Pot. Penjualan 412
Pot. Penjualan 412
Pot. Penjualan 412
Pot. Penjualan Total
18/1/2017 Pembelian 500
4/15/2017 Pembelian 500
5/19/2017 Pembelian 500
7/21/2017 Pembelian 500
9/14/2017 Pembelian 500
11/15/2017 Pembelian 500
Pembelian Total
Pot. Pembelian 513
Pot. Pembelian 513
Pot. Pembelian 513
Pot. Pembelian Total
2/2/2017 Beban LAT 611
15/2/2017 Beban LAT 611
3/3/2017 Beban LAT 611
3/6/2017 Beban LAT 611
4/2/2017 Beban LAT 611
 4/4/2017 Beban LAT 611
5/2/2017 Beban LAT 611
5/4/2017 Beban LAT 611
6/2/2017 Beban LAT 611
6/4/2017 Beban LAT 611
7/2/2017 Beban LAT 611
7/4/2017 Beban LAT 611
8/2/2017 Beban LAT 611
8/4/2017 Beban LAT 611
9/2/2017 Beban LAT 611
9/4/2017 Beban LAT 611
10/2/2017 Beban LAT 611
10/4/2017 Beban LAT 611
11/2/2017 Beban LAT 611
11/4/2017 Beban LAT 611
12/2/2017 Beban LAT 611
12/4/2017 Beban LAT 611
Beban LAT Total
1/2/2017 Beban Sewa 617
Beban Sewa Total
2/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
3/5/2017 Beban Upah dan gaji 618
4/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
5/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
6/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
7/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
8/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
9/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
10/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
11/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
12/3/2017 Beban Upah dan gaji 618
Beban Upah dan gaji Total
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga 619
Beban bunga Total
25/1/2017 Beban Iklan 620
 Beban Iklan Total

Grand Total
JUMLAH
ANGAT MUDA
KU BESAR
ESEMBER 2017

Nama Pelanggan/Pemasok Debit Kredit

5,500,000,000
36,000,000
30,000,000
6,000,000
3,000,000
600,000,000
3,000,000
6,000,000
12,000,000
107,030,000
1,201,835,938
26,250,000
3,000,000
480,788,000
6,000,000
26,250,000
312,400,000
3,000,000
6,000,000
200,000
205,370,000
1,165,780,860
156,200,000
26,250,000
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
230,450,000
228,859,400
1,165,780,860
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
386,650,000
459,228,000
3,000,000
6,000,000
 200,000
26,250,000
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
1,201,835,938
306,152,000
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
1,201,835,938
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
394,350,000
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
460,900,000
1,165,780,860
3,000,000
6,000,000
200,000
26,250,000
451,682,000
10,283,059,400 7,576,400,393
3,000,000
1,500,000
3,000,000
1,800,000
200,000
3,000,000
1,800,000
200,000
600,000
3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
 3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
3,000,000
1,800,000
33,000,000 25,300,000
TOKE ASTI ANTIK 490,600,000
TOKE ASTI ANTIK 490,600,000
TOKO MEGAH 312,400,000
TOKO HATI TEDUH 205,370,000
TOKO MEGAH 312,400,000
TOKO HATI TEDUH 205,370,000
TOKO RIA OKE 230,450,000
TOKO RIA OKE 230,450,000
TOKO MEGAH 233,530,000
TOKO MEGAH 233,530,000
TOKO HATI TEDUH 386,650,000
TOKO RIA OKE 468,600,000
TOKO HATI TEDUH 386,650,000
TOKO RIA OKE 468,600,000
TOKE ASTI ANTIK 460,900,000
TOKO MEGAH 312,400,000
TOKO MEGAH 312,400,000
TOKO HATI TEDUH 394,350,000
TOKO RIA OKE 460,900,000
TOKO HATI TEDUH 394,350,000
TOKO RIA OKE 460,900,000
TOKE ASTI ANTIK 460,900,000
TOKO MEGAH 386,650,000
TOKE ASTI ANTIK 460,900,000
TOKO HATI TEDUH 386,650,000
5,190,350,000 3,956,150,000
6,000,000
600,000
6,600,000 -
12,000,000
12,000,000 -
109,257,813
 109,257,813
109,257,813
109,257,813
109,257,813
109,257,813
655,546,878 -
30,000,000
30,000,000 -
PT. GUCI CINA 1,201,835,938
PT. GUCI CINA 1,201,835,938
PT. MEGAH GUCI 1,201,835,938
PT. MEGAH GUCI 1,201,835,938
PT. GUCI ANTIK 1,201,835,938
PT. GUCI ANTIK 1,201,835,938
PT. GUCI CINA 1,201,835,938
PT. GUCI CINA 1,201,835,938
PT. GUCI ANTIK 1,201,835,938
PT. GUCI ANTIK 1,201,835,938
6,009,179,690 6,009,179,690
9,730,000
44,600,000
28,400,000
18,670,000
20,950,000
14,200,000
21,230,000
35,150,000
42,600,000
41,900,000
28,400,000
35,850,000
41,900,000
41,900,000
35,150,000
35,150,000
- 495,780,000
600,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
25,000,000
 25,000,000
25,000,000
25,000,000
275,000,000 600,000,000
5,500,000,000
- 5,500,000,000
97,300,000
446,000,000
284,000,000
186,700,000
209,500,000
142,000,000
212,300,000
351,500,000
426,000,000
419,000,000
284,000,000
358,500,000
419,000,000
419,000,000
351,500,000
351,500,000
- 4,957,800,000
9,812,000
4,670,600
9,372,000
6,248,000
9,218,000
39,320,600 -
1,092,578,125
1,092,578,125
1,092,578,125
1,092,578,125
1,092,578,125
1,092,578,125
6,555,468,750 -
36,055,078
36,055,078
36,055,078
- 108,165,234
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
 200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
1,800,000
200,000
22,000,000 -
36,000,000
36,000,000 -
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
6,000,000
66,000,000 -
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
1,250,000
13,750,000 -
1,500,000
 1,500,000 -

29,228,775,317 29,228,775,317
29,228,775,317 29,228,775,317
 PT SEMANGAT MUDA
JUNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2017

TANGGAL KETERANGAN NAMA PERKIRAAN KODE DEBIT KREDIT

12/31/2017 Beban Asuransi 616 11,000,000
Asuransi dibayar Di muka 117 11,000,000
12/31/2017 Beban Upah dan gaji 618 6,000,000
Utang Gaji 213 6,000,000
12/31/2017 Beban LAT 611 2,000,000
Utang Lat 217 2,000,000
12/31/2017 Beban bunga 619 1,250,000
Utang bunga 218 1,250,000
12/31/2017 Beban Perlengkapan 612 6,000,000
Perlengkapan 116 6,000,000
12/31/2017 Beban peny. Peralatan 615 6,000,000
Akum. Peny Peralatan 124 6,000,000
12/31/2017 Harga Pokok Penjualan 510 4,418,162,891
Persediaan barang dagang 115 2,029,140,625
Pot. Pembelian 513 108,165,234
Pembelian 500 6,555,468,750
12/31/2017 PPn Keluaran 215 495,780,000
Piutang PPn 120 159,766,878
PPn Masukan 119 655,546,878
JUMLAH 7,243,265,628 7,243,265,628
 MUTASI NERACA SALDO
KODE NAMA AKUN
DEBIT KREDIT DEBIT
111 Kas di Bank 10,283,059,400 7,576,400,393 2,706,659,007
112 Kas kecil 33,000,000 25,300,000 7,700,000
113 Piutang Dagang 5,190,350,000 3,956,150,000 1,234,200,000
114 Cad. Kerugian piutang - - -
115 Persediaan barang dagang - - -
116 Perlengkapan 6,600,000 - 6,600,000
117 Asuransi dibayar Di muka 12,000,000 - 12,000,000
118 Sewa dibayar di Muka - - -
119 PPn Masukan 655,546,878 - 655,546,878
120 Piutang PPn - - -
123 Peralatan 30,000,000 - 30,000,000
124 Akum. Peny Peralatan - - -
212 Utang Dagang 6,009,179,690 6,009,179,690 -
213 Utang Gaji - - -
214 Utang PPn - - -
215 PPn Keluaran - 495,780,000 -
216 Utang bank jangka panjang 275,000,000 600,000,000 -
217 Utang Lat - - -
218 Utang bunga - - -
311 Modal Saham - 5,500,000,000 -
411 Penjualan - 4,957,800,000 -
412 Pot. Penjualan 39,320,600 - 39,320,600
413 Retur Penjualan - - -
500 Pembelian 6,555,468,750 - 6,555,468,750
510 Harga Pokok Penjualan - - -
512 Biaya Angkut Pembelian - - -
513 Pot. Pembelian - 108,165,234 -
611 Beban LAT 22,000,000 - 22,000,000
612 Beban Perlengkapan - - -
613 Beban penghapusan piutang - - -
615 Beban peny. Peralatan - - -
616 Beban Asuransi - - -
617 Beban Sewa 36,000,000 - 36,000,000
618 Beban Upah dan gaji 66,000,000 - 66,000,000
619 Beban bunga 13,750,000 - 13,750,000
620 Beban Iklan 1,500,000 - 1,500,000
811 Pendapatan Bunga - - -
812 Pendapatan Deviden - - -
912 Beban Adm. Bank - - -
JUMLAH 29,228,775,317 29,228,775,317 11,386,745,234
LABA USAHA
JUMLAH
 PT SEMANGAT MUDA
NERACA LAJUR
PER 31 DESEMBER 2017

NERACA SALDO AJP NSSP

KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
- - - 2,706,659,007 -
- - - 7,700,000 -
- - - 1,234,200,000 -
- - - - -
- 2,029,140,625 - 2,029,140,625 -
- - 6,000,000 600,000 -
- - 11,000,000 1,000,000 -
- - - - -
- - 655,546,878 - -
- 159,766,878 - 159,766,878 -
- - - 30,000,000 -
- - 6,000,000 - 6,000,000
- - - - -
- - 6,000,000 - 6,000,000
- - - - -
495,780,000 495,780,000 - - -
325,000,000 - - - 325,000,000
- - 2,000,000 - 2,000,000
- - 1,250,000 - 1,250,000
5,500,000,000 - - - 5,500,000,000
4,957,800,000 - - - 4,957,800,000
- - - 39,320,600 -
- - - - -
- - 6,555,468,750 - -
- 4,418,162,891 - 4,418,162,891 -
- - - - -
108,165,234 108,165,234 - - 0
- 2,000,000 - 24,000,000 -
- 6,000,000 - 6,000,000 -
- - - - -
- 6,000,000 - 6,000,000 -
- 11,000,000 - 11,000,000 -
- - - 36,000,000 -
- 6,000,000 - 72,000,000 -
- 1,250,000 - 15,000,000 -
- - - 1,500,000 -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
11,386,745,234 7,243,265,628 7,243,265,628 10,798,050,000 10,798,050,000
 LABA-RUGI NERACA
DEBIT KREDIT DEBIT KREDIT
- - 2,706,659,007 -
- - 7,700,000 -
- - 1,234,200,000 -
- - - -
- - 2,029,140,625 -
- - 600,000 -
- - 1,000,000 -
- - - -
- - - -
- - 159,766,878 -
- - 30,000,000 -
- - - 6,000,000
- - - -
- - - 6,000,000
- - - -
- - - -
- - - 325,000,000
- - - 2,000,000
- - - 1,250,000
- - - 5,500,000,000
- 4,957,800,000 - -
39,320,600 - - -
- - - -
- - - -
4,418,162,891 - - -
- - - -
- 0 - -
24,000,000 - - -
6,000,000 - - -
- - - -
6,000,000 - - -
11,000,000 - - -
36,000,000 - - -
72,000,000 - - -
15,000,000 - - -
1,500,000 - - -
- - - -
- - - -
- - - -
4,628,983,491 4,957,800,000 6,169,066,509 5,840,250,000
328,816,509 328,816,509
4,957,800,000 4,957,800,000 6,169,066,509 6,169,066,509
KODE PENDAPATAN JUMLAH
411 Penjualan 4,957,800,000
412 Pot. Penjualan - 39,320,600
4,918,479,400

510 Harga Pokok Penjualan - 4,418,162,891

LABA KOTOR 500,316,509

BIAYA-BIAYA
611 Beban LAT 24,000,000
612 Beban Perlengkapan 6,000,000
615 Beban peny. Peralatan 6,000,000
616 Beban Asuransi 11,000,000
617 Beban Sewa 36,000,000
618 Beban Upah dan gaji 72,000,000
619 Beban bunga 15,000,000
620 Beban Iklan 1,500,000
- 171,500,000
LABA BERSIH 328,816,509
 PT. SEMANGAT MUDA
LAPORAN PERUBAHAN MODAL
PER 31 DESEMBER2017

SALDO AWAL MODAL SAHAM 5,500,000,000

LABA TAHUN BERJALAN 328,816,509

SALDO AKHIR MODAL SAHAM 5,828,816,509

 PT. SEMANGAT JAYA
LAPORAN POSISI KEUANGAN
PER 31 DESEMBER 2017

KODE AKTIVA JUMLAH KODE KEWAJIBAN DAN MODAL

AKTIVA LANCAR
111 Kas di Bank 2,706,659,007 212 Utang Dagang
112 Kas kecil 7,700,000 213 Utang Gaji
113 Piutang Dagang 1,234,200,000 217 Utang Lat
114 Cad. Kerugian piutang 218 Utang bunga
115 Persediaan barang dagang 2,029,140,625 TOTAL KEWAJIBAN LANCAR
116 Perlengkapan 600,000 TOTAL KEWAJIBAN LANCAR
117 Asuransi dibayar Di muka 1,000,000
118 Sewa dibayar di Muka
120 Piutang PPn 159,766,878

TOTAL AKTIVA LANCAR 6,139,066,509 216 Utang bank jangka panjang

AKTIVA TETAP TOTAL KEWAJIBAN

123 Peralatan 30,000,000
124 Akum. Peny Peralatan - 6,000,000 311 Modal Saham

TOTAL AKTIVA TETAP 24,000,000

TOTAL AKTIVA 6,163,066,509 TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS

JUMLAH

-
6,000,000
2,000,000
1,250,000

9,250,000

325,000,000

334,250,000

5,828,816,509

6,163,066,509
 PT SEMANGAT MUDA
BUKU PEMBANTU PIUTANG
PER 31 DESEMBER 2006

MUTASI BULAN INI

SALDO
KODE NAMA PELANGGAN BULAN SALDO BULAN INI
LALU
REALISASI PEMBAYARAN
BULAN INI BULAN INI
K001 TOKO RIA OKE 1,159,950,000 1,159,950,000 -
K002 TOKE ASTI ANTIK 1,412,400,000 951,500,000 460,900,000
K003 TOKO MEGAH 1,244,980,000 858,330,000 386,650,000
K004 TOKO HATI TEDUH 1,373,020,000 986,370,000 386,650,000
TOTAL 1,234,200,000

PT SEMANGAT MUDA
BUKU PEMBANTU UTANG
PER 31 DESEMBER 2006

MUTASI BULAN INI

SALDO
KODE NAMA PELANGGAN BULAN SALDO BULAN INI
LALU
REALISASI PEMBAYARAN
BULAN INI BULAN INI
P001 PT. GUCI CINA 2,403,671,876 2,403,671,876 -
P002 PT. MEGAH GUCI 1,201,835,938 1,201,835,938 -
P003 PT. GUCI ANTIK 2,403,671,876 2,403,671,876 -
TOTAL -