A. Pendahuluan
1. Risiko
Risiko bersifat tidak terhindarkan dan hadir pada setiap situasi
kehidupan.Sebagian besar konsep mendefinisikan risiko adalah ketidakpastian hasil.
Perbedaannya adalah karakter dari hasil. Beberapa risiko berdampak merugikan ,
namun dilain pihak ada ketidakpastian yang tidak merugikan. Selain itu ada yang
mendiskripsikan risiko sebagai ketidakpastian yang mempengaruhi kegiatan dimasa
depan dan hasil, Ini berarti terdapat kemungkinan dan dampak suatu peristiwa dapat
berpotensi mempengaruhi pencapaian tujuan suatu organisasi.
Akhirnya, manajemen risiko diterapkan untuk menentukan masalah yang
merugikan atau tidak diinginkan. Dalam organisasi, definisi risiko mengacu pada risiko
sebagai “fungsi probabilitas” dari kejadian buruk atau tidak diinginkan, dan tingkat
keparahan atau besarnya konsekuensi dari peristiwa tersebut sehingga menjadi dasar
pembuatan keputusan perusahaan yang lebih relevan.
2. Manajemen risiko
Manajemen risiko adalah proses pembuatan keputusan, tidak termasuk
identifikasi dan penilaian risiko, sedangkan yang laing menggambarkan manajemen
risiko sebagai proses yang lengkap, termasuk identifikasi risiko, penilaian dan
keputusan seputar masalah risiko. Salah satu deskripsi manajemen risiko yang diterima
dengan baik adalah pendekatan sistematis untuk menetapkan tindakan terbaik
berdasarkan ketidakpastian dengan mengidentifisi, menilai, memahami, bertindak, dan
mengkomunikasikan isu-isu risiko.
Untuk menerapkan manajemen risiko secara efektif, sangat penting
pengembangan budaya manajemen risiko. Budaya risiko mendukung keseluruhan visi,
misi dan tujuan suatu organisasi.
Manajemen risiko adalah tentang membuat keputusan yang berkontribusi
terhadap pencapaian tujuan organisasi dengan menerapkannya baik pada tingkat
aktivitas individual maupun di bidang fungsional. Ini membantu untuk pengambilan
keputusan dalam menginvestasikan sumber daya publik terbatas.
3. Manajemen Risiko Terpadu
Lingkungan perusahaan saat ini meminta pendekatan manajemen risiko secara
terpadu. Saat ini manajemen risiko tidak lagi cukup untuk aktivitas individu atau bidang
fungsional. Organisasi diseluruh dunia membutuhkan pendekatan yang lebih
komprehensif untuk menangani semua risikonya.
Saat ini, organisasi dihadapkan pada berbagai jenis resiko (mis., Kebijakan,
program, operasional, proyek, keuangan, sumber daya manusia, teknologi, kesehatan,
keselamatan, politik). Resiko tersebut hadir sendiri di sejumlah bidang dan juga tingkat
tinggi, hal yang beresiko tinggi menuntut respons korporasi yang terkoordinasi dan
sistematis.
Manajemen resiko terpadu didefinisikan proses kontinyu, proaktif dan sistematis
untuk memahami, mengelola dan mengkomunikasikan resiko dari perspektif
keseluruhan organisasi. Tentang bagaimana membuat keputusan strategis yang
berkontribusi terhadap pencapaian keseluruhan organisasi tujuan perusahaan.
Manajemen resiko terpadu memerlukan penilaian resiko potensial yang
berkelanjutan untuk organisasi di setiap tingkat dan kemudian menggabungkan hasil di
tingkat perusahaan untuk memfasilitasi pengaturan prioritas dan pengambilan
keputusan yang lebih baik. Manajemen resiko terpadu tidak hanya berfokus pada
minimalisasi atau mitigasi resiko, tetapi juga mendukung kegiatan yang mendorong
inovasi, sehingga keuntungan terbesar dapat dicapai dengan hasil yang dapat diterima,
biaya dan resiko.
4. Manajemen Keselamatan
Istilah manajemen keselamatan mencakup seluruh kegiatan yang berkaitan
dengan perencanaan, organisasi, manajemen dan pengawasan individu dan kegiatan
kerja dengan tujuan untuk prestasi yang efisien dari tingkat kinerja keselamatan yang
tinggi, yaitu pencapaian berkualitas tinggi dari semua kegiatan yang penting untuk
keselamatan, dan untuk promosi budaya keselamatan yang sangat maju. Manajemen
keselamatan tidak terbatas pada unit organisasi tertentu namun terdiri dari keseluruhan
organisasi yang terkait dengan keselamatan perusahaan. Manajemen keselamatan
adalah tanggung jawab tingkat manajemen perusahaan.
Terkadang manajemen resiko dan manajemen keselamatan dipandang sebagai
tipe manajemen yang sama, namun dalam praktiknya manajemen keselamatan
merupakan bagian utama dan penting yang juga meliputi resiko manajemen, contohnya
resiko keuangan.
B. Manajemen Risiko: Langkah-Langkah Dan Peralatannya
Langkah-langkah pengelolaan resiko (lihat Gambar 2) adalah:
1. Menetapkan tujuan dan konteks (yaitu lingkungan resiko),
2. Mengidentifikasi resiko,
3. Menganalisis resiko yang teridentifikasi,
4. Menilai atau mengevaluasi resiko,
5. Mengobati atau mengelola resiko,
6. Memantau dan mengkaji resiko dan lingkungan resiko secara berkala, dan
7. Terus berkomunikasi, berkonsultasi dengan pemangku kepentingan dan pelaporan.
Beberapa alat manajemen resiko dijelaskan di (IEC 2008) dan (Oehmen 2005).
a. Menetapkan Tujuan dan Konteks
Tujuan tahap perencanaan ini memungkinkan untuk memahami lingkungan di
mana masing-masing organisasi beroperasi, artinya memahami secara menyeluruh
lingkungan eksternal dan budaya internal organisasi. Analisis dilakukan melalui:
- Membangun konteks manajemen organisasi strategis, organisasi dan manajemen
resiko, dan
- Mengidentifikasi kendala dan peluang lingkungan operasi.
Pembentukan
konteks dan budaya
dilakukan
melalui sejumlah analisis lingkungan yang mencakup. Metode untuk menilai analisis
lingkungan adalah kerangka kerja SWOT (Strength, Weakness, Opportunities and
Threats) dan PEST (Politik, Ekonomi, Societal dan Teknologi), yang biasanya
ditunjukkan sebagai tabel.
Bagian dari langkah ini juga untuk mengembangkan kriteria resiko. Kriteria
harus mencerminkan konteks yang didefinisikan, seringkali bergantung pada
kebijakan internal, tujuan dan sasaran organisasi dan kepentingan pemangku
kepentingan. Meskipun kriteria luas untuk membuat keputusan pada awalnya
dikembangkan sebagai bagian dari penetapan konteks manajemen resiko, Namun hal
tersebut dapat dikembangkan lebih lanjut dan disempurnakan kemudian karena resiko
tertentu diidentifikasi dan teknik analisis resiko dipilih. Kriteria resiko harus sesuai
dengan jenis resiko dan cara tingkat resiko diekspresikan.
b. Identifikasi Resiko
Langkah selanjutnya adalah mengidentifikasi resiko yang mungkin
mempengaruhi pencapaian tujuan organisasi, aktivitas atau inisiatif. Pertanyaan utama
yang dapat membantu identifikasi resiko Anda meliputi:
- Bagi kita untuk mencapai tujuan kita, kapan, di mana, mengapa, dan bagaimana
kemungkinan terjadinya resiko?
- Apa resiko yang terkait dengan pencapaian setiap prioritas kami?
- Apa resiko tidak mencapai prioritas ini?
- Siapa yang mungkin terlibat (misalnya, pemasok, kontraktor, pemangku
kepentingan)?
Identifikasi sumber resiko merupakan tahap paling kritis dalam proses penilaian
resiko. Sumber-sumber tersebut perlu dikelola untuk pengelolaan resiko proaktif.
Semakin baik pemahaman sumbernya, semakin baik hasil dari proses penilaian resiko
dan yang lebih berarti dan efektif adalah pengelolaan resiko.
Pertanyaan utama untuk diajukan pada tahap proses penilaian resiko ini untuk
mengidentifikasi dampak dari resiko tersebut adalah:
- Mengapa kejadian ini beresiko?
- Apa yang terjadi jika beresiko berevolusi?
- Bagaimana dampaknya terhadap pencapaian tujuan / hasil?
Identifikasi resiko sistem, fasilitas, atau aktivitas tertentu dapat menghasilkan
sejumlah kejadian kebetulan yang sangat besar dan mungkin tidak memungkinkan
untuk masing-masing subjek melakukan analisis kuantitatif terperinci. Dalam
prakteknya, identifikasi resiko adalah proses penyaringan dimana kejadian dengan
resiko rendah atau sepele dijatuhkan dari pertimbangan lebih lanjut.
Namun, pembenaran untuk kejadian yang tidak dipelajari secara detail harus
diberikan. Kuantifikasi kemudian terkonsentrasi pada kejadian yang akan
menimbulkan tingkat resiko yang lebih tinggi. Metode dasar seperti studi Hazard and
Operability (HAZOP), pohon patahan, diagram logika pohon acara dan Failure Mode
and Effect Analysis (FMEA) adalah alat yang dapat digunakan untuk
mengidentifikasi resiko dan menilai kekritisan hasil yang mungkin terjadi.
d. Evaluasi Risiko
Begitu resiko telah dianalisis, mereka dapat dibandingkan dengan kriteria
resiko yang dapat didokumentasikan dan disetujui sebelumnya.Bila menggunakan
matriks resiko, resiko yang dapat ditoleransi ini umumnya didokumentasikan dengan
matriks resiko.Jika resiko yang dilindungi lebih besar daripada resiko yang dapat
ditolerir maka resiko spesifik memerlukan tindakan pengendalian tambahan atau
peningkatan efektivitas pengendalian yang ada.
Keputusan apakah suatu resiko dapat diterima atau tidak dapat diterima
diambil oleh yang relevan manajer. Resiko dapat dianggap dapat diterima jika
misalnya:
- Resiko cukup rendah sehingga pengobatan tidak dianggap efektif biaya, atau
-Pengobatan tidak tersedia, mis. sebuah proyek yang diakhiri dengan perubahan
pemerintahan, atau
- Ada kesempatan yang memadai yang melebihi tingkat ancaman yang dirasakan.
Jika manajer menentukan tingkat resiko yang dapat diterima, resikonya dapat
diterima tanpa perawatan lebih lanjut di luar kendali saat ini.Resiko yang dapat
diterima harus dipantau dan ditinjau secara berkala untuk memastikan mereka tetap
dapat diterima.Tingkat penerimaan dapat menjadi kriteria organisasi atau tujuan
keselamatan yang ditetapkan oleh pihak berwenang.
e. Perawatan risiko
Resiko yang tidak dapat diterima memerlukan perawatan. Tujuan dari tahap
proses penilaian resiko ini adalah untuk mengembangkan opsi biaya yang efektif
untuk menangani resiko. Pilihan pengobatan (lihat Gambar 5), yang tidak harus saling
eksklusif atau sesuai dalam segala situasi, didorong oleh hasil yang meliputi:
- Menghindari resiko,
- Mengurangi (mengurangi) resikonya,
- Mentransfer (berbagi) resikonya, dan
- Mempertahankan (menerima) resikonya.
Menghindari resiko - tidak melakukan aktivitas yang cenderung memicu
resikonya.Mengurangi resiko-mengendalikan kemungkinan terjadinya resiko, atau
mengendalikan dampak konsekuensinya jika terjadi resiko.
4. Manajemen
Risiko di
sektor
perusahaan
perbankan dan
asuransi
Tiga isu utama dari Capital Requirement Directive adalah:
- direktif baru ini lebih sensitif terhadap risiko,
- biaya untuk bank-bank kecil dan akibatnya untuk pertumbuhan perusahaan kecil, di
mana Uni Eropa daerah tertinggal lain, dan
- Masalah bahaya moral dalam risiko tersebut sebagian diberikan kepada perusahaan
asuransi dan bank, tidak seperti perusahaan asuransi memiliki dukungan terakhir dari
bank sentral.
Beberapa komentator berpendapat bahwa memperkuat basis permodalan bank
dan mendorong pengelolaan risiko tidak mengurangi risikonya tapi hanya
melintasinya di tempat lain. Risiko kredit di Khususnya diteruskan ke perusahaan
asuransi dan dana, yang kemudian mengirimkannya ke perusahaan rumah tangga, i. e.,
seseorang dapat mengajukan pertanyaan apakah pada akhirnya, mungkin
konsumenlah yang berdiri kehilangan jika ada yang salah. Sebanding dengan Basel II
bagi bank dan lembaga investasi akan Solvabilitas II secara mendasar mengubah dan
mendukung manajemen risiko perusahaan asuransi. Persyaratan Pada peralatan modal
kemudian akan tergantung pada profil risiko perusahaan asuransi. Disamping
Penentuan kuantitatif peralatan modal itu merupakan bagian dari Solvabilitas II untuk
menentukan internal manajemen risiko. Dasar ilmu ekonomi dan keuangan adalah
metode yang disebut value at risk (VaR). VaR adalah kehilangan maksimum, tidak
melebihi dengan probabilitas tertentu yang didefinisikan sebagai tingkat kepercayaan,
di atas yang diberikan periode waktu. Meski VaR adalah konsep yang sangat umum
yang memiliki aplikasi luas, paling banyak biasa digunakan oleh perusahaan
keamanan atau bank investasi untuk mengukur risiko pasar aset mereka portofolio
(nilai pasar beresiko). VaR banyak diterapkan di bidang keuangan untuk manajemen
risiko kuantitatif untuk banyak jenis risiko. VaR tidak memberikan informasi apapun
tentang tingkat keparahan kerugian yang diakibatkannya terlampaui.
Berbagai model ada untuk memperkirakan VaR. Setiap model memiliki asumsi
tersendiri, namun asumsi yang paling umum adalah bahwa data pasar historis adalah
estimator terbaik untuk perubahan masa depan. Model umum meliputi:
- variance-covariance, dengan mengasumsikan bahwa faktor risiko kembali selalu
(secara bersama-sama) secara normal didistribusikan dan bahwa perubahan nilai
portofolio secara linear bergantung pada semua pengembalian faktor risiko,
- Simulasi historis, dengan asumsi bahwa pengembalian aset di masa depan akan sama
distribusi seperti sebelumnya (data pasar historis)
- Simulasi Monte Carlo, di mana pengembalian aset masa depan kurang lebih
disimulasikan secara acak.
Dalam (Taleb 2007 a, b), VaR dipandang sebagai alat yang sangat menyesatkan.
Dua isu yang disebutkan sehubungan dengan perhitungan dan penggunaan VaR
konvensional:
- Mengukur probabilitas kejadian langka memerlukan studi tentang sejumlah besar
data. Sebagai contoh, probabilitas kejadian yang terjadi setahun sekali dapat
dipelajari dengan mengambil data 4-5 tahun. Tapi Kejadian dengan probabilitas
rendah risiko tinggi seperti bencana alam, epidemi dan bencana ekonomi (seperti
jatuhnya bank tahun 1929) merupakan peristiwa satu abad yang memerlukan
setidaknya 2-3 abad data untuk memvalidasi hipotesis Karena data tersebut tidak
ada di tempat pertama, dikabarkan, menghitung risiko dengan akurasi apapun tidak
mungkin
- Dalam derivasi distribusi normal VaR diasumsikan dimanapun frekuensi kejadian
tidak pasti. Meski banyak masalah serupa untuk sektor perbankan dan asuransi
masing-masing, ada adalah beberapa perbedaan antara kedua jenis perusahaan ini.
Bank terutama menghadapi batasan risiko, e. g, menghadapi risiko kredit. Di sisi
lain, perusahaan asuransi sering harus mempertimbangkannya risiko tak terbatas, e.
g., saat posisi keuangan terdesentralisasi terdepan hadir. Kedua situasi tersebut
selalu memperlakukan risiko yang terintegrasi namun tidak harus dibatasi dalam
pekerjaan ini. Selanjutnya, isu utama adalah mengembangkan alat manajemen
risiko untuk model dinamis. Ini Secara alami terjadi ketika mempertimbangkan
masalah optimasi portofolio atau dalam konteks pengembangan ukuran risiko yang
wajar untuk pembayaran akhir atau bahkan proses stokastik. Yang satu hanya
mempertimbangkan model dalam waktu diskrit dan menunjukkan pendekatan ini
dengan manajemen risiko dinamis. Dalam model ekonomi dinamis seseorang
sering menghadapi struktur Markov dari proses stokastik yang mendasari (Mundt
2008). Risiko keuangan sistemik adalah yang paling cepat dan paling parah.
Dengan begitu banyak potensi konsekuensi dari krisis likuiditas 2007 yang belum
terselesaikan, prospek masa depan tidak pasti (WEF 2008). Krisis Société Générale
sehubungan dengan kredit real estat di AS di Indonesia 2007/2008 dan rincian
bank AS lebih lanjut pada bulan September 2008 mungkin merupakan gejala bagi
Kenyataan bahwa bank meremehkan risikonya atau tidak menerapkan alat
manajemen risiko di cara yang tepat.
4. Kesimpulan
Manajemen risiko saat ini diimplementasikan dalam jumlah besar maupun kecil dan
menengah industri berukuran besar. Dalam (Gustavsson 2006) diuraikan bagaimana
sebuah perusahaan besar dapat menangani risikonya praktek dan berisi metode berbasis
komputer untuk analisis risiko yang dapat menghasilkan data dasar untuk pengambilan
keputusan dalam konteks sekarang. Dalam studi tersebut, Trelleborg AB telah dipilih
sebagai contoh untuk menggambarkan kesulitan yang dapat dihadapi mengenai
manajemen risiko di perusahaan besar dengan area bisnis yang berbeda. Salah satu
kesulitan khas adalah mencapai personil. Khas lainnya Kelemahannya adalah sistem yang
hilang untuk mengendalikan dan menindaklanjuti hasil analisis risiko itu telah dilakukan.
Namun, tidak hanya industri tapi juga organisasi pemerintah, lembaga penelitian dan
Rumah sakit sekarang memperkenalkan manajemen risiko sampai batas tertentu. Dalam
kasus rumah sakit. keamanan pasien terancam punah, e. g., oleh efek samping selama
pengobatan pengobatan. Keselamatan pasien dapat ditingkatkan melalui manajemen risiko
yang mengurangi kesalahan pencegahan kesalahan Ini mengandaikan pengakuan atas
penyebab kesalahan dan nyaris merindukan yang bias dicapai melalui sistem pelaporan
kejadian kritis (CIRS) dengan pelaporan insiden rinci bentuk. CIRS dipandang sebagai
instrumen penting dalam proses manajemen risiko dan saat ini, meningkatnya kepentingan
dan Swiss dan Jerman. Mengapa penting untuk mempertimbangkan manajemen risiko saat
melakukan penilaian risiko? Itu Berbagai alat mendukung jawaban atas pertanyaan
berikut:
- Analisis risiko - seberapa aman sistem, proses atau barang yang akan diteliti,
- evaluasi risiko - seberapa amannya cukup aman, mis. dengan membandingkan hasil
analisis risiko dengan kriteria keselamatan yang ditentukan,
- Manajemen risiko - bagaimana mencapai dan memastikan tingkat keamanan yang
memadai.
Dengan demikian, hasil penilaian teknis risiko adalah satu (seringkali sangat
penting) bagian dari keseluruhan penilaian risiko atau keselamatan suatu organisasi.
Langkah selanjutnya adalah menggabungkan beberapa manajemen pengetahuan dengan
sistem manajemen risiko untuk ditangkap dan melestarikan pelajaran yang dipelajari
seperti yang dijelaskan di (NASA 2007).