JURNAL TRANSAKSI

PER JANUARI 2015

*(Tanggal/Akun/Dr/Cr)

1 Estimasi Pendapatan 3.650.000.000

Perubahan SAL 100.000.000

Apropriasi Belanja 3.550.000.000

2 Beban Gaji Pokok 60.000.000

Beban Tunjangan Keluarga 10.000.000

Beban Tunjangan Jabatan 20.000.000

RK PPKD 90.000.000

Beban Gaji Pokok 60.000.000

Belanja Tunjangan Keluarga 10.000.000

Belanja Tunjangan Jabatan 20.000.000

Perubahan SAL 90.000.000

2 Kas di Bendahara Pengeluaran 20.000.000

RK PPKD 20.000.000

Mohamad Ilham
0116101049
3 Beban Sewa Gedung Kantor 60.000.000

RK PPKD 60.000.000

Belanja Sewa Gedung Kantor 60.000.000

Perubahan SAL 60.000.000

12 Beban ATK 3.000.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 3.000.000

Belanja ATK 3.000.000

Perubahan SAL 3.000.000

13 Piutang Pajak Hotel 105.000.000

Pendapatan Pajak Hotel – LO 105.000.000

15 RK PPKD 80.000.000

Piutang Pajak Hotel 80.000.000

Perubahan SAL 80.000.000

Pendapatan Pajak Hotel – LRA 80.000.000

Mohamad Ilham
0116101049
16 Kas di Bendahara Penerimaan 20.000.000

Piutang Pajak Hotel 20.000.000

RK PPKD 20.000.000

Kas di Bendahara Penerimaan 20.000.000

Perubahan SAL 20.000.000

Pendapatan Pajak Hotel – LRA 20.000.000

22 Kendaraan 150.000.000

RK PPKD 150.000.000

Belanja Kendaraan 150.000.000

Perubahan SAL 150.000.000

24 Beban Konsumsi Makanan 1.000.000

Beban Pemeliharaan Kendaraan 4.000.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 5.000.000

Belanja Konsumsi Makanan 1.000.000

Belanja di Pemeliharaan Peralatan 4.000.000

Perubahan SAL 5.000.000

Mohamad Ilham
0116101049
28 Printer 2.000.000

Kas di Bendahara Pengeluaran 2.000.000

Belanja Printer 2.000.000

Perubahan SAL 2.000.000

29 Kas di Bendahara Penerimaan 15.000.000

Pendapatan Retribusi Parkir – LO 15.000.000

Perubahan SAL 15.000.000

Pendapatan Retribusi Parkir – LRA 15.000.000

30 RK PPKD 15.000.000

Kas di Bendahara Penerimaan 15.000.000

31 Piutang Pajak Hotel 40.000.000

Pendapatan Pajak Hotel - LO 40.000.000

*Semua Transaksi dalam Rp. (Rupiah)

Mohamad Ilham
0116101049
 Jurnal dalam bentuk Tabel

PER JANUARI 2015

*Dalam Rp. (Rupiah)

TANGGAL AKUN DEBIT KREDIT
1 Estimasi Pendapatan 3.650.000.000
Perubahan SAL 100.000.000
Apropriasi Belanja 3.550.000.000
2 Beban Gaji Pokok 60.000.000
Beban Tunjangan Keluarga 10.000.000
Beban Tunjangan Jabatan 20.000.000
RK PPKD 90.000.000
Beban Gaji Pokok 60.000.000
Belanja Tunjangan Keluarga 10.000.000
Belanja Tunjangan Jabatan 20.000.000
Perubahan SAL 90.000.000
2 Kas di Bendahara Pengeluaran 20.000.000
RK PPKD 20.000.000
3 Beban Sewa Gedung Kantor 60.000.000
RK PPKD 60.000.000
Belanja Sewa Gedung Kantor 60.000.000
Perubahan SAL 60.000.000
12 Beban ATK 3.000.000
Kas di Bendahara Pengeluaran 3.000.000
Belanja ATK 3.000.000
Perubahan SAL 3.000.000
13 Piutang Pajak Hotel 105.000.000
Pendapatan Pajak Hotel – LO 105.000.000
15 RK PPKD 80.000.000
Piutang Pajak Hotel 80.000.000
Perubahan SAL 80.000.000
Pendapatan Pajak Hotel – LRA 80.000.000
16 Kas di Bendahara Penerimaan 20.000.000
Piutang Pajak Hotel 20.000.000
RK PPKD 20.000.000
Kas di Bendahara Penerimaan 20.000.000
Perubahan SAL 20.000.000
Pendapatan Pajak Hotel – LRA 20.000.000
22 Kendaraan 150.000.000
RK PPKD 150.000.000

Mohamad Ilham
0116101049
 Belanja Kendaraan 150.000.000
Perubahan SAL 150.000.000
24 Beban Konsumsi Makanan 1.000.000
Beban Pemeliharaan Kendaraan 4.000.000
Kas di Bendahara Pengeluaran 5.000.000
Belanja Konsumsi Makanan 1.000.000
Belanja di Pemeliharaan Peralatan 4.000.000
Perubahan SAL 5.000.000
28 Printer 2.000.000
Kas di Bendahara Pengeluaran 2.000.000
Belanja Printer 2.000.000
Perubahan SAL 2.000.000
29 Kas di Bendahara Penerimaan 15.000.000
Pendapatan Retribusi Parkir – LO 15.000.000
Perubahan SAL 15.000.000
Pendapatan Retribusi Parkir –LRA 15.000.000
30 RK PPKD 15.000.000
Kas di Bendahara Penerimaan 15.000.000
31 Piutang Pajak Hotel 40.000.000
Pendapatan Pajak Hotel - LO 40.000.000

Mohamad Ilham
0116101049
 Kabupaten Atas Awan – SKPD Pelangi
Neraca Saldo
Periode 31 Januari 2015

Kode Rekening URAIAN DEBIT KREDIT

3.1.3.01.01 RK PPD 205.000.000
1.1.1.03.01 Kas di Bendahara Pengeluaran 10.000.000
1.1.1.02.01 Kas di Bendahara Penerimaan 0
1.1.3.01.06 Piutang Pajak Hotel 49.00.000
1.1.7.01.01 Persediaan ATK 500
1.1.6.03.02 Sewa Dibayar Dimuka 57.500.000
5.1.2.10.02 Printer 2.000.000
1.3 . 04.01 Kendaraan 650.000.000
1.3.3.01.01 Gedung Kantor 1.000.000.000
1.3.7.01.01 Akumulasi Penyusutan 512.000.000
3.1.1.01.01 Ekuitas 1.000.000.000
3.1.2.05.01 Perubahan SAL 195.000.000
4.1.1.06.01 PEndapatan Pajak Hotel – LRA 100.000.000
4 .1.1.11.01 Pendepatan Retribusi Parkir – LRA 15.000.000
5.1.1.01.01 Belanja Gaji Pokok 60.000.000
5.1.1.01.02 Belanja Tunjangan Keluarga 10.000.000
5.1.2.07.02 Belanja Sewa Gedung Kantor 20.000.000
5.1.2.01.01 Belanja ATK 3.000.000
5.1.1.01.04 Belanja Kendaraan 150.000.000
5.1.2.11.02 Belanja Konsumsi Makanan 1.000.000
5.1.2.18.02 Belanja Pemeliharaan Peralatan 4.000.000
5.1.2.01.03 Belanja Printer 2.000.000
8.1.1.06.01 Pendapatan Pajak Hotel – LO 145.000.000
8.1.1.11.01 Pendapatan Retribusi Parkir – LO 15.000.000
9.1.1.01.01 Beban Gaji Pokok 60.000.000
9.1.1.01.02 Beban Tunjangan Keluarga 10.000.000
9.1.1.01.03 Beban Tunjangan Jabatan 20.000.000
9.1.2.07.02 Beban Sewa Gedung Kantor 2.500.000

Mohamad Ilham
0116101049
9.1.2.01.01 Beban ATK 2.500.000
9.1.2.11.01 Beban Konsumsi Makanan 1.000.000
9.1.2.18.02 Beban Pemeliharaan Peralatan 4.000.000
Beban Depresiasi 12.000.000
TOTAL 2.187.000.000 2.187.000.000

Mohamad Ilham
0116101049