PEMERINTAH KABUPATEN LUMAJANG

PUSKESMAS TUNJUNG
Jalan Tunjung – Kalipenggung No. Telp. (0334) 323 824
RANDUAGUNG - 67354
e-mail:puskesmastunjung@gmail.com

KERANGKA ACUAN PROGRAM AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS TUNJUNG TAHUN 2019

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan. Audit
internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas
yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas
berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar pelaksanaan audit
internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana
program audit.
a. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Dengan
adanya audit internal akan dapat diidentifikasi kesenjangan kinerja yang
menjadi masukan untuk melakukan perbaikan dan penyempurnaan baik pada
sistem pelayanan maupun sistem manajemen.
Tahun 2019 tim audit internal Puskesmas Tunjung akan mengaudit
unit-unit layanan yang masih ada kendala, berdasarkan laporan kinerja
Puskesmas Tunjung tahun 2018 capaian kinerja yang paling rendah dari
program UKM yaitu UKGM (usaha kesehatan gigi dan mulut) yang capaian
kinerjanya sebesar 77.2% dengan katagori masih rendah. Unit pelayanan
pada program UKP yang di audit yaitu unit Apotek karena masih tetap menjadi
area prioritas dari management resiko, sedangkan untuk pokja Admen yang
diaudit yaitu Menejemen Kefarmasian karena dari hasil capaian kinerja tahun
2018 yang paling rendah kinerjanya.

1
b. Tujuan audit:

1) Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian Administrasi Manajemen,
proses pelayanan, kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar
untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
2) Tujuan Khusus:
a) Melakukan audit proses pelayanan, dan capaian kinerja pelayanan
UKM: UKGM
b) Melakukan audit proses pelayanan, dan capaian kinerja pelayanan
UKP: Apotek
c) Melakukan audit kinerja administrasi manajemen : Menejemen
Kefarmasian
II. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan

Kegiatan audit internal dilakukan dengan ktreteria

a. Pelayanan UKM :
1. Pelaksana UKGM : Penilaian Kinerja Puskesmas Tahun 2019
b. Pelayanan UKP :
1. 1. Apotek : Penilaian Kinerja Puskesmas Tahun 2019
c. Administrasi manajemen :
2. Pengelola Menejem Kefarmasian Puskesmas : Penilaian Kinerja
Puskesmas Tahun 2019

III. Cara Pekasanaan

a.Observasi,
b.Wawancara
c.Ceklist

IV. Sasaran

a. Pelayanan UKM : Usaha Kesehatan Gigi Masyarakat

b. Pelayanan UKP : Apotek

c. Administrasi manajemen : Menejemen Kefarmasian

V. Jadwal Pelaksanaan

a. Jadwal Kerja Audit tahun 2019 (terlampir)

b. Rencana Kerja Audit 2019 (terlampir)

2
VI. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

pelaksanaan audit sesuai dengan jadwal yang sudah disusun setiap Enam
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.
VII. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan
rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan
kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan dalam melaksanakan audit.