CONTOH NARASI MAP PADA SISTEM PENJUALAN KREDIT

Bagian penjualan menerima pesanan pelanggan kemudian disampaikan ke bagian kredit untuk
memastikan bahwa seorang pelanggan masih dapat melakukan transaksi kredit. Namun, bagian
penjualan juga melakukan pemantauan atas persediaan. Jika berdasarkan informasi bagian kredit
menyatakan transaksi kredit dapat dilanjutkan, maka bagian penjualan membuat faktur penjualan
kredit secara kredit kemudian mencetak dan diserahkan ke pelanggan atau diserahkan ke bagian
pengiriman. Berdasarkan data faktur yang diinput oleh bagian penjualan, bagian persediaan/gudang
mempersiapkan barang dan menyatakan bahwa faktur sementara diproses. Setelah proses persiapan
selesai, barang diserahkan ke bagian pengiriman dan menyatakan bahwa barang telah diserahkan
berdasarkan faktur dan bagian pengiriman harus mengakui bahwa barang telah diterima. Bagian
pengiriman melakukan pencocokan antara barang yang diterima dari gudang dengan faktur yang
diinput oleh bagian penjualan untuk dikirim kepada pelanggan. Setelah proses pengiriman selesai,
bagian pengiriman menginput data pengiriman berdasarkan faktur. Bagian akuntansi melakukan
pemantauan data faktur untuk penjurnalan. Kebijakan untuk melakukan proses penjurnalan dapat
dilakukan cukup setelah bagian penjualan menginput faktur, kebijakan lain adalah setelah barang
diserahkan ke pengiriman, bahkan setelah barang diterima oleh pelanggan. Pimpinan atau yang
mendapat kewenangan dapat melakukan penguncian atas jurnal jurnal.

Pengendalian proses. Bagian penjualan tidak dapat melakukan perubahan atas faktur jika bagian
gudang telah menyatakan bahwa faktur sementara diproses. Demikian pula bagian-bagian lain tidak
dapat melakukan perubahan jika bagian selanjutnya telah memproses informasi.
CONTOH DATA-FLOW SISTEM INFORMASI PENJUALAN KREDIT BERBASIS KOMPUTER

PENJUALAN KREDIT GUDANG PENGIRIMAN

Mulai Data pengajuan Data kredit

Dafa faktur Faktur Dafa faktur
kredit pelanggan

Order

Membandingkan faktur
Faktur diproses
Titipan dari dan barang
Menginput pesanan Menyetujui pengajuan penjualan untuk
pelanggan (pengajuan D
kredit)
menyiapkan pelanggan
barang

Barang telah
Data pengajuan
Data persetujuan
Cetak label diterima
kredit pengiriman

Data Menyerahkan
Data persediaan
persetujuan
barang ke
Faktur diterima
pengiriman
barangnya
Telah tertempel
label label
pengiriman
Menginput faktur Menyerahkan
barang ke
pelanggan
Update data kredit Faktur selesai dan
pelanggan dan berang di serahkan
Data faktur piutang Faktur

Faktur diproses
Faktur selesai
Cetak faktur

Update data Barang telah diserahkan

persediaan
Faktur Ke pelanggan
Data kredit
jika ada saat pelanggan pelanggan
pemesanan
atau dititip ke
Barang telah
bag. pengiriman Data persediaan diserahkan
 AKUNTANSI PIMPINAN

Faktur telah
Data faktur Data jurnal
diserahkan

Faktur selesai dan Penguncian data

berang di serahkan jurnal

Data jurnal

Data jurnal terkunci

Update akun Selesai

SIMBOL UMUM DALAM DESAIN SISTEM INFORMASI AKUNTANSI BERBASIS KOMPUTER

Dokumen Merupakan hasil tulisan tangan maupun cetakan

komputer

Dokumen rangkap Merupakan hasil tulisan tangan maupun cetakan

komputer yang dibuat lebih dari 1 lembar

Pengetikan online Memasukkan data menggunakan perangkat

Input/outpun Menggambarkan input/output. Biasa digunakan

untuk menggambarkan jurnal atau buku besar, serta
laporan

Pengelolaan oleh Proses yang dilakukan oleh komputer yang

komputer menyebabkan perubahan informasi.

Operasi manual Kegiatan memproses sesuatu secara manual

Display Menampilkan informasi pada perangkat online

Uang Menggambarkan uang/cek

Item Menggambarkan barang

Disk Media penyimpanan (database)