REKONSILIASI BANK
REKONSILIASI BANK
30 Nopember 2020
Ditambah :
- Wesel ditagihkan bank + bunga 4,567,500
-Jasa Giro 67,500
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
Dikurangi :
-Beban Adm bln okt - 45,000 - 45,000
-
-
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
Ditambah :
-Deposit in transit bln Okt 1,125,000 1,125,000
-Deposit in transit bln Nov 270,000
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
Dikurangi :
-Cek beredar bln Okt - 720,000 - 720,000
-Cek beredar bln Nov 855,000
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
Saldo mnrt ctt Bank BCA yang benar 22,770,000 38,655,000 37,125,000
(e) (f) (g )
4,567,500
67,500
22,050,000
(d)
Saldo akhir
30 Nopember
22,635,000
270,000
- 855,000
22,050,000
(h)
(d) = (h)
Soal 1
Berikut adalah transaksi yang terjadi dalam bulan Oktober dan Nopember 2020
yang terkait dengan kas antara PT Dara Jelita dengan Bank Cuakep Abis (dalam Rupiah) :
Deskripsi transaksi Catatan
PT Dara Jelita
Deposito/ setoran bl. Okt 33,120,000
Cek dalam bl. Okt 28,305,000
Beban jasa bl. Okt -
Saldo per 31 Okt 22,815,000
Deposito/ setoran bl. Nopember 36,990,000
Cek dalam bl. Nopember 42,345,000
Beban jasa bl. Nopember -
Wesel yang ditagih oleh bank dlm bl. Nopember (termasuk bunga Rp
-
67.500)
Saldo per 30 Nopember 17,415,000
Sebagai akuntan PT Dara Jelita, Anda diminta oleh pimpinan untuk menyusun
rekonsiliasi bank dengan pendekatan menuju saldo perusahaan dan saldo bank yangdiperlukan.
benar menggunakan media 4 kolom rekonsiliasi, beserta jurnal penyesuaian yang
Soal 1
Berikut adalah transaksi yang terjadi dalam bulan Oktober dan Nopember 2020
yang terkait dengan kas antara PT Dara Jelita dengan Bank Cuakep Abis (dalam Rupiah) :
Deskripsi transaksi Catatan
PT Dara Jelita
Deposito/ setoran bl. Okt 33,120,000
Cek dalam bl. Okt 28,305,000
Beban jasa bl. Okt -
Saldo per 31 Okt 22,815,000
Deposito/ setoran bl. Nopember 36,990,000
Cek dalam bl. Nopember 42,345,000
Beban jasa bl. Nopember -
Wesel yang ditagih oleh bank dlm bl. Nopember (termasuk bunga Rp
-
67.500)
Saldo per 30 Nopember 17,415,000
Sebagai akuntan PT Dara Jelita, Anda diminta oleh pimpinan untuk menyusun
rekonsiliasi bank dengan pendekatan menuju saldo perusahaan dan saldo bank yangdiperlukan.
benar menggunakan media 4 kolom rekonsiliasi, beserta jurnal penyesuaian yang
2,970,000
Catatan
Bank Cuakep Abis
31,995,000 1,125,000
27,585,000 720,000
45,000
22,365,000 450,000
37,260,000 270,000
41,490,000 855,000
67,500
4,567,500
22,635,000
Catatan
Bank Cuakep Abis
31,995,000 1,125,000
27,585,000 720,000
45,000
22,365,000
37,260,000 270,000
41,490,000 855,000
67,500
4,567,500
22,635,000
[A] REKONSILIASI BANK
PT Kencana Makmur
REKONSILIASI BANK
30-Sep-19
Ditambah :
Hasil Inkaso Awal 773,084
Hasil Inkaso Akhir 577,332
Jasa Giro awal 96,856
Jasa Giro Akhir 73,144
Biaya bank 55,000
Cek yang tidak cukup dana/cek
175,140
kosong
Dikurangi :
Biaya Bank Awal -49,600 -49,600
Biaya bank Akhir
Hasil Inkaso Awal -773,084
Jasa Giro awal -96,856
Cek yang tidak cukup dana/cek
kosong
koreksi kas kecil - 3,600
-……………………………… ??
Bank
REKONSILIASI BANK
30 Nopember 2020
Ditambah :
Setoran dalam perjalanan awal 252,856
Setoran dalam perjalanan akhir 73,144
Cek yang beredar akhir 255,136
-……………………………… ??
-……………………………… ??
-……………………………… ??
Dikurangi :
Setoran dalam perjalanan awal -252,856
Cek yang beredar awal -205,988
Cek yang beredar akhir -205,988
cek nasabah lain 184,800
-……………………………… ??
-……………………………… ??
577,332
73,144
-55,000
-175,140
3,600
644,016
(d)
Saldo akhir
30-Sep
428,960
73,144
-255,136
246,968
(h)
(d) = (h)
[A] REKONSILIASI BANK
PT Kencana M
REKONSILIASI
31-Jan-11
Saldo awal
12/31/2010
Saldo mnrt ctt Bank Western Pacific 1,768.22
Ditambah :
Setoran dalam perjalanan 11,000
Uang kas yang tidak disetor 26.37
kesalahan pembenahan check oleh bank
Dikurangi :
Cek yang beredar -3,640
Biaya bank 2.3
Biaya cetak rekening
Biaya safe deposit box
Check kosong
kesalahan pencatatan setoran oleh perusahaan -484
Akun Debit
Piutang Usaha 26.37
Kas
Kas 484
Utang Dagang
Kas 81
Utang Dagang
Biaya Bank 1.1
Kas
Biaya Cetak Rekening 15.4
Kas
Biaya Safe Deposit Box 25
Kas
PT Kencana Makmur
REKONSILIASI BANK
31-Jan-11
Penerimaan Pengeluaran Saldo akhir
Nopember Nopember 1/31/2011
104,290.38 99,335.46 6,723,14
-10,750 250
26.37
-81 81
-1770 -1,870
-1.1 3.4
-15.4 15.4
-25 25
26.37 26.37
484
Kredit
26.37
484
81
1.1
15.4
25