PT Bank A

Laporan Posisi Keuangan

Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2018

ASET KEWAJIBAN
1 Kas 336,000 1
2 Giro pada BI 2,310,000 2
3 Giro pada bank lain 435,000 3
4 Penempatan pada bank lain 1,140,000 4
PPA - Penempatan pada bank lain (360,000) 5
5 Surat surat berharga 1,350,000 6
PPA - Surat-surat berharga (135,000)
6 Kredit yang diberikan 10,500,000
PPA - Kredit yang diberikan (1,800,000) 7
7 Penyertaan 600,000 8
8 Pendapatan yang masih akan diterima 570,000 9
9 Biaya dibayar dimuka 720,000 10
10 Aktiva Tetap 3,849,900 11
Akumulasi penyusutan aktiva tetap (600,000) TOTAL KEWAJIBAN
11 Aktiva lain-lain 1,800,000
MODAL
1

3
TOTAL MODAL
TOTAL ASET 20,715,900 TOTAL KEWAJIBAN & MODAL
 ank A
sisi Keuangan
akhir 31 Desember 2018

KEWAJIBAN
Giro 4,260,000
Kewajiban segera lainnya 138,000
Tabungan 837,000
Deposito Berjangka 1,620,000
Sertifikat Deposito 540,000
Surat-surat Berharga yang diterbitkan:
a. SBPU 1,593,000
b. Obligasi 1,443,000
Pinjaman yang diterima 150,000
Beban yang masih harus dibayar 1,800,000
Kewajiban lain-lain 303,300
Pinjaman subordinasi 450,000
Modal pinjaman (capital loan) 1,671,120
TOTAL KEWAJIBAN 14,805,420

MODAL
Modal disetor:
a. Saham biasa 1,976,730
b. Saham preferen 720,000
Tambahan modal disetor:
a. Agio (Disagio) 480,000
b. Modal sumbangan 1,200,000
c. Penyesuaian akibat penjabaran LK 195,000
Saldo laba (rugi) 1,338,750
TOTAL MODAL 5,910,480
TOTAL KEWAJIBAN & MODAL 20,715,900
 % Giro Wajib Minimum (GWM) yang telah dipenuhi oleh PT Bank A

Diketahui:
1 Saldo giro pada BI 2,310,000
2 Dana Pihak Ketiga (DPK):
Giro 4,260,000
Tabungan 837,000
Deposito 1,620,000
Sertifikat Deposito 540,000
Total DPK 7,257,000

Jawab:
% GWM pada PT Bank A:
% GWM = (saldo giro pada BI : DPK) x 100%
% GWM 32%
Bila GWM telah ditetapkan oleh BI sebesar 5%, maka nilai idle fund yang diperoleh:

Diketahui:
1 % GWM 32%
2 % GWM yang ditetapkan 5%
3 Dana Pihak Ketiga (DPK):
Giro 4,260,000
Tabungan 837,000
Deposito 1,620,000
Sertifikat Deposito 540,000
Total DPK 7,257,000

Jawab:
Idle Fund = (% GWM - 5%) x DPK
Idle Fund 1,947,150
Bank Miun
Sumber dana Jumlah dana Komposisi dana Suku bunga RR

1 2 3 4 5
Giro 170,000 21% 1.5% 5%
Tabungan 350,000 44% 2.25% 5%
Deposito 275,000 35% 4.75% 5%
Jumlah 795,000 100% 2.83%

Sumber dana 795,000

RR 5% 39,750
Disalurkan 755,250

Bank Atun
Sumber dana Jumlah dana Komposisi dana Suku bunga RR

1 2 3 4 5
Giro 250,000 23% 2.5% 5%
Tabungan 480,000 44% 3.50% 5%
Deposito 360,000 33% 6.25% 5%
Jumlah 1,090,000 100% 4.08%

Sumber dana 1,090,000

RR 5% 54,500
Disalurkan 1,035,500

Bank Gagal
Rencana % saldo giro 6.0% 6.5% 7.0%

Saldo giro pada BI 540 650 805

Dana Pihak Ketiga (DPK) 9,000 10,000 11,500
Idle fund (dana nganggur) 90 150 230

Laporan Rekening Koran Tn.Basuki

Tanggal Transaksi Debet (D) Kredit (K)
12/1/2013 Setor tunai 50,000
12/4/2013 Tarik tunai 10,000
12/7/2013 Setor tunai 5,000
12/13/2013 Setor kliring 15,000
12/15/2013 Kliring masuk 10,000
12/25/2013 Setor tunai 15,000
12/30/2013 Tarik tunai 5,000
Bunga efektif Kontribusi biaya
dana
6 7
1.58% 0.34%
2.37% 1.04%
5.00% 1.73%
3.11%

Kontribusi biaya
Bunga efektif
dana
6 7
2.63% 0.60%
3.68% 1.62%
6.58% 2.17%
4.40%

Saldo
50,000
40,000
45,000
30,000
40,000
55,000
50,000
Liquidity Ratio dan Loan to Deposit Ratio:

LIQUITIDY RATIO
Diketahui:
Aktiva Lancar (likuid): Pasiva Lancar (likuid):
Kas 336,000 Giro 4,260,000
Giro pada BI 2,310,000 Kewajiban segera lainnya 138,000
Giro pada bank lain 435,000 Tabungan 837,000
Penempatan pada bank lain 1,140,000 Deposito Berjangka 1,620,000
PPA - Penempatan pada bank lain (360,000) Sertifikat Deposito 540,000
Total Aktiva Lancar 3,861,000 Total Pasiva Lancar 7,395,000

Liquidity Ratio = (Aktiva Lancar : Pasiva Lancar) x 100%

Liquidity Ratio 52%

LOAN TO DEPOSIT RATIO

Diketahui:
Kredit yang diberikan Dana Pihak Ketiga (DPK)
Kredit yang diberikan 10,500,000 Giro 4,260,000
PPA - Kredit yang diberikan (1,800,000) Tabungan 837,000
Total Kredit yang diberikan 8,700,000 Deposito Berjangka 1,620,000
Sertifikat Deposito 540,000
Total DPK 7,257,000

Loan to Deposit Ratio = (Total Kredit : DPK) x 100%

Loan to Deposit Ratio 120%