TUIGAS INDIVIDU 2

Program Pelatihan : Pelatihan Dasar CPNS Golongan III

Angkatan : 2
Agenda : 2
Nama Peserta : Ridho Jatmiko Utama, SE
Nomor Daftar Hadir : 31
Lembaga Penyelenggara
: BBPK Jakarta
Pelatihan
Pengampu Materi : drg. Dara Nayati, M.Kes
Instruksi Tugas : Rancangan Aktualisasi Nilai-Nilai ANEKA (Berdasarkan SKP)

NO KEGIATAN TAHAPAN KEGIATAN OUPUT KEGIATAN KETERKAITAN DENGAN NILAI-NILAI ANEKA

1 Membantu Pelaksanaan Surat Perintah Dalam penyiapan dokumen berupa SPM-UP/GU/TU/LS memperhatikan kesesuaian
Membantu PPK-SKPD melakukan verifikasi SPP-UP, SPP-GU, SPP-TU,
administrasi keuangan Membayar (SPM- dan kelengkapan dokumen serta proses yang ada berdasarkan aturan pengelolaan
1 dan SPP-LS beserta bukti kelengkapannya yang diajukan oleh
yang meliputi pengajuan UP/GU/TU/LS) keuangan daerah. Dalam hal tersebut harus sesuai dengan standar operasional
Bendahara Pengeluaran
Surat Perintah prosedur yang tercantum dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri No.77 tentang
Membayar/SPM-UP 2 Membantu menyiapkan administrasi pada SPM-UP/GU/TU/LS: Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Daerah (KOMITMEN MUTU). Sebelum
(Uang Persediaan), SPM- - Menyiapkan rancangan Perintah Membayar UP sebanyak dua SPM dinyatakan lengkap, dokumen pendukung surat perintah pembayaran (SPP)
GU (Ganti Uang), SPM-TU rangkap yang di dokumentansikan dalam draft SPM-UP untuk terlebih dahulu di teliti kelengkapan dan kebenarannya. Hal ini untuk
(Tambah Uang) dan SPM- ditandatangani oleh Pengguna Anggaran membuktikan angka, informasi pembayaran yang akan digunakan, kesesuaian
LS (Langsung) - Meregister dokumen SPM UP (rangkapnya) antara dokumen pendukung dengan SPPnya dapat dikatakan benar dengan
- Untuk SPM-UP. Melampirkan Surat pernyataan tanggung jawab didukung oleh surat pernyataan verifikasi kelengkapan dan keabsahaan (ANTI
penggunan anggaran/kuasa pengguna anggaran sebagai dokumen KORUPSI)
pendukung SPM-UP yang sudah ditandatangani oleh pengguna
anggaran untuk dikirim kepada Kuasa Bendahara Umum Daerah
(BUD)
- Untuk SPM-GU. Melampirkan Surat pernyataan tanggung jawab
mutlak penggunan anggaran dan surat pernyataan verifikasi PPK-
SKPD yang dilampiri checklist kelengkapan dokumen sebagai
dokumen pendukung SPM-GU
- Untuk SPM-TU. Melampirkan Surat pernyataan tanggung jawab
mutlak penggunan anggaran dan surat pernyataan verifikasi PPK-
SKPD yang dilampiri checklist kelengkapan dokumen sebagai
dokumen pendukung SPM-TU
 - Untuk SPM-LS. Melampirkan Surat pernyataan tanggung jawab
mutlak penggunan anggaran/kuasa pengguna anggaran dan surat
pernyataan verifikasi PPK-SKPD/PPK-Unit SKPD yang dilampiri
checklist kelengkapan dokumen sebagai dokumen pendukung SPM-
LS
- Menerbitkan surat penolakan SPM sebanyak dua rangkap. Satu
dokumen untuk diarsipkan dalam register Surat Penolakan SPM,
sementara dokumen lainnya dikirimkan bersama SPP-UP/GU/TU/LS
yang di tolak tadi kepada Pengguna Anggaran untuk di otorisasi dan
dilengkapi oleh Bendahara Pengeluaran. Surat Penolakan ini
diterbitkan paling lambat 1 hari kerja sejak SPP-UP/GU/TU/LS
diterima.
2 Membuat Laporan 1 Mengumpulkan Laporan Keuangan Tahun Sebelumnya Laporan Keuangan Saya adalah Penyusun/Penata Laporan Keuangan yang harus bertanggung jawab
Keuangan SKPD SKPD: Laporan atas laporan yang dianalisis dan dihasilkan agar sesuai dengan prinsip akuntansi
Mengumpulkan Laporan Keuangan yang sudah dibuat secara
2 Realisasi Anggaran, dan berpedoman pada aturan pengelolaan keuangan daerah (AKUNTABILITAS).
triwulan dan per semester
Laporan Laporan keuangan mempunyai prinsip dan disusun berdasarkan undang-undang,
Mengambil data dari sistem komputerisasi yang digunakan Operasional, aturan yang berlaku mengenai pengelolaan keuangan negara dan daerah agar
3 Laporan Perubahan pada saat di audit oleh Badan Pemeriksaan Keuangan mendapatkan hasil yang
pemerintah dalam urusan keuangan
Ekuitas, Neraca, dan terbaik tanpa catatan atau opini (WTP) Wajar Tanpa Pengecualian (KOMITMEN
Menganalisis laporan keuangan yang meliputi Laporan Realisasi
Catatan atas MUTU). Dalam penyusunannya angka-angka yang disajikan harus berdasarkan atas
4 Anggaran, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas, Neraca,
Laporan Keuangan bukti yang dapat dipertanggungjawabkan karena erat kaitannya untuk
dan Catatan atas Laporan Keuangan
menghindari kesalahan secara penyajian dan material serta menghindari temuan-
Membuat jurnal penyesuaian (adjustment) bila ada perubahan atau temuan yang bisa saja menurut Badan Pemeriksa Keuangan tidak dapat
5
transaksi yang belum tercatat atau di posting memberikan opininnya karena hal tersebut (ANTI KORUPSI). Sebelum diajukan
dan ditandatangi oleh Pengguna Anggaran yang dalam hal ini adalah Kepala Dinas,
sebagai seorang yang membantu PPK-SKPD dalam hal penatausahaan keuangan
Merekonsiliasi data pendukung seperti aset, persediaan, belanja daerah. Sebaiknya dokumen diajukan untuk dikoreksi atau mengkonsultasikannya
6 barang dan jasa dengan bagian pengadaan barang dan jasa milik apakah Laporan Keuangan SKPD tersebut sudah benar dan memenuhi standar
daerah sebelum nantinya di audit oleh Badan Pemeriksa Keuangan (NASIONALISME)

3 Membuat Presentasi Slide Presentasi Proses presentasi Evaluasi Kinerja atas Pendapatan dan Belanja SKPD kepada DPRD
Evaluasi Kinerja Anggaran 1 Berkoordinasi dengan bagian perencanaan dalam hal belanja SKPD Evaluasi Kinerja atas sebagai bentuk tanggungjawab dan pada feedbacknya berupa evaluasi atas hasil
atas Pendapatan dan Pendapatan dan yang di peroleh. Penyampaian atas kinerja ini penting, karna sebagai SKPD/Dinas
Belanja SKPD untuk di Mengidentifikasi program yang telah terlaksana 100%, terlaksana Belanja SKPD per pada pemerintahan harus bertanggungjawab kepada masyarakat dan stakeholder
2
pertanggungjawaban namun tidak 100%, dan tidak terlaksana (dalam hal belanja SKPD) satu Tahun lainnya dalam rangka mewujudkan suatu daerah yang lebih baik
kepada DPRD per satu Berkoordinasi dengan bendahara penerimaan (dalam hal kinerja Anggaran (AKUNTABILITAS). Untuk penyampaian kepada DPRD adalah seorang Kepala Dinas
Tahun Anggaran 3 namun dalam hal berhalangan hadir maka harus digantikan paling tidak Kepala
keuangan atas pendapatan)
Bidang yang berhubungan atas Evaluasi tersebut (NASIONALISME).
 Mengambil data dari sistem komputerisasi yang digunakan oleh Bidang yang berhubungan atas Evaluasi tersebut (NASIONALISME).
Dinas/SKPD dalam urusan keuangan keuangan pemerintah,
4 kemudian di rekonsiliasi atas jumlah pendapatan dan belanja dengan
data yang diperoleh dari bagian perencanaan dan Bendahara
Penerimaan
4 Memenuhi permintaan Mengambil data dari sistem komputerisasi yang digunakan oleh Data Audit atas Dalam hal memenuhi permintaan data audit atas Laporan Keuangan Pemerintah
data audit Badan 1 Dinas/SKPD dalam urusan keuangan pemerintahan terkait dengan Pendapatan Kabupaten Tangerang Tahun Anggaran 2020 tentunya harus direspon cepat
Pemeriksa Keuangan Pendapatan Rertribusi dan Pendapatan Lainnya Retribusi dan sebagai bentuk ketaatan aturan ,tanggungjawab, kerjasama yang baik antara pusat
sebagai bahan audit atas Pendapatan Lainnya dengan daerah dalam pengelolaan keuangan daerah sehingga hasil yang
Laporan Keuangan Merekonsiliasi antara jumlah pendapatan yang ada di Buku Kas diharapkan mencerminkan karakteristik kualititatif dan kuantitatif dari penyajian
2
Pemerintah Kabupaten Umum dan Penyetoran informasi dalam laporan keuangan serta mewujudkan tercpainya opini tanpa
Tangerang Tahun catatan atau Wajar Tanpa Pengeceualian (AKUNTABILITAS), (NASIONALISME),
3 Di ajukan untuk ditandatangani oleh Kepala Dinas
Anggaran 2020 (ETIKA PUBLIK), (KOMITMEN MUTU). Selain itu, untuk memenuhi permintaan
tersebut sebelum file diminta dikirimkan harus direkonsiliasi terlebih dahulu
Di kirimkan ke Badan Pemeriksa Keuangan dalam bentuk file melalui antara Jumlah pada Buku Kas Umum dengan Buku Penyetoran/Surat Tanda
4
email Setoran agar sesuai dan berdasarkan data yang ada (ANTI KORUPSI)