BIAYA PROYEK

(dalam Jutaan Rp)

MODAL
KETERANGAN TOTAL KREDIT
SENDIRI
A. INVESTASI HARTA TETAP
1 Tanah 250 250 0
2 Bangunan 200 200 0
3 Mesin & Peralatan 380 380 0
4 Investasi Kantor 140 140 0
5 Kendaraan 0 0 0
6 Lain-lain (Sarana) 163 163 0
Total Harta Tetap 1,133.00 1,133.00 0
B. INVESTASI PRA-OPERASI
1 Rencana Usaha 8 8 #VALUE!
2 Perijinan 0.79 0.79 #VALUE!
3 Pelatihan 0 0 #VALUE!
4 Produksi Percobaan 0 0 #VALUE!
5 Lain-lain 0 0 #VALUE!
Total Pra-Operasi 8.79 8.79 #VALUE!
C. INVESTASI (A + B) 1,141.79 1,141.79 0
D. MODAL KERJA
BIAYA POKOK PRODUKSI
1 Bahan baku & Pembantu 8,812.00
2 Upah Tenaga Produksi 950.40
3 Biaya Umum Pabrik 67.80
Total Biaya Pokok Produksi 9,830.20
BIAYA USAHA
1 Gaji Pimpinan 0
2 Gaji Kabag Pemasaran & Staf 72
3 Gaji Kabag Produksi 72
4 Gaji Administrasi & Keuangan 0
5 Gaji Staf/Koordinator 62.4
6 Supply Kantor (ATK) 4.5
7 Biaya Sewa 120
8 Lain-lain (limbah) 0
Total Biaya Usaha 450.9
TOTAL BIAYA OPERASI / 1th 10,281.10 1713.517 1713.517
MODAL KERJA (1/6 X Biaya Operasi) 1,713.50 1,713.50 0
TOTAL BIAYA PROYEK (C + D) 2,855.30 2,855.30 0
PROSENTASE 100% 100% #DIV/0!
 PROYEKSI LABA RUGI
(dalam Jutaan Rp)

KETERANGAN Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4

Rencana Penjualan (Dalam ton) 3,168 3,485 3,833 4,217
Harga jual/kg 3,400 3,400 3,400 3,400
A. PENJUALAN 10,771 11,849 13,032 14,338
B. BIAYA POKOK PRODUKSI
1 Bahan Baku & Pembantu 8,812.00 9252.60 9715.23 10200.99
2 Upah Tenaga Produksi 950.40 997.92 1047.82 1100.21
3 Biaya Umum Pabrik 67.80 71.19 74.75 78.49
Total Biaya Pokok Produksi 9,830.20 10321.71 10837.80 11379.69
C. LABA KOTOR (A - B) 941.00 1,527.29 2,194.40 2,958.11
D. BIAYA USAHA
1 Gaji Pimpinan 0 0.00 0.00 0.00
2 Gaji Kabag Pemasaran & Staf 72 75.60 79.38 83.35
3 Gaji Kabag Produksi 72 75.60 79.38 83.35
4 Gaji Administrasi & Keuangan 0 0.00 0.00 0.00
5 Biaya Pemasaran 62.4 65.52 68.80 72.24
6 Suplai Kantor (ATK) 4.5 4.73 4.96 5.21
7 Biaya Sewa 120 126.00 132.30 138.92
8 Lain-lain 0 0.00 0.00 0.00
Total Biaya Usaha sebelum 450.9 473.45 497.12 521.97
Penyusutan dan Amortisasi 178.2
9 Penyusutan 176.60 176.60 176.60 176.60
10 Amortisasi 1.60 1.60 1.60 1.60
E. TOTAL BIAYA USAHA  629.1 651.65 675.32 700.17
F. LABA USAHA (C - E) 311.90 875.65 1,519.09 2,257.94
G. BUNGA (20%) 0 0 0 0
H. LABA SEBELUM PAJAK (F - G) 311.90 875.65 1,519.09 2,257.94
I. P A J A K 25% 77.975 218.91125 379.7718125 564.4854
K. LABA (H - I) 233.93 656.73 1,139.32 1,693.46
L. B E P (E/C) 100% 66.85 42.67 30.77 23.67

PENYUSUTAN Nilai (Rp) Umur (tahun) Peny/bulan

1 Bangunan 200 5 40
2 Mesin dan Peralatan 380 5 76
3 Inventaris Kantor 140 5 28
4 Kendaraan 0
5 Lain-lain 163 5 32.6
 Jumlah 176.6
 AMORTISASI Nilai (Rp) Umur (tahun) Peny/bulan
1:00 Investasi Pra-Operasi 8 5 1.6
Tahun 5
4,638
3,400
15,769

10711.04
1155.22
82.41
11948.67
3,820.53

0.00
87.52
87.52
0.00
75.85
5.47
145.86
0.00
548.07

176.60
1.60
726.27
3,094.26
0
3,094.26
773.5647
2,320.69
19.01
 PROYEKSI ARUS KAS
(dalam Rp)

KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Bulan 5

Total Penjualan 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
A. ARUS KAS MASUK
1 Penjualan Tunai 10,771 11,849 13,032 14,338 15,769
2 Penerimaan Piutang 0 0 0 0
3 Modal Sendiri 0
4 Kredit Investasi 0
5 Kredit Modal Kerja 0
6 Saldo Kas Awal 0 0 0 0 0
Total Kas Masuk 0 10,771 11,849 13,032 14,338 15,769
B. ARUS KAS KELUAR
1 Investasi 2,855
2 Biaya Pokok Produksi 9,830.20 10,321.71 10,837.80 11,379.69 11,948.67
Biaya Usaha Sbl.
3 450.90 473.45 497.12 521.97 548.07
Peny & Amort
4 Bunga 0 0 0 0 0
5 Pajak 77.975 218.9113 379.7718 564.4854 773.5647
Total Kas Keluar 2,855 10,359 11,014 11,715 12,466 13,270
C. KAS NETTO (A - B) -2,855 412 835 1,318 1,872 2,499
D. KEWAJIBAN BANK
1 Angsuran Kredit Investasi 0 - 0 0 0 0
2 Angsuran Modal Kerja 0 - 0 0 0 0
Total Kewajiban Bank 0 0 0 0 0 0
E. SALDO KAS AKHIR (C - D) 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

Catatan : A.1 = Penjualan Tunai = % x penjualan, A.2 = Penjualan Kredit = % x penjualan

Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5

A. Kas Masuk
1 Penjualan Tunai #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
2 Penjualan Piutang 0 0 0 0
Total Kas Masuk 0 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
B. Total Kas Keluar 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!
C. Kas Netto (A + B) -2,855 412 835 1,318 1,872 2,499
D. Faktor Diskon, i1 = 20%
PV 1 -5 Rp3,592.57
NPV Rp737.27
PI 1.26
IRR 28%
PBP antara th 3 sd 4
 -Rp2,855 -Rp2,443 -Rp1,608 -Rp291 Rp1,581 Rp4,080

E. Nilai Sekarang (C x D) 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

F. Faktor Diskon, i2 = 60% 1 0.04375 0:39 0:24 0:15 0:10
G. Nilai sekarang (C x F) 0 #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!

IRR =
 PROYEKSI NERACA
(dalam Rp)

KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4

I. HARTA
A. Harta Lancar
1 Kas
2 Piutang
3 Persediaan
Total Harta Lancar
B. Harta Tetap
1 Tanah
2 Bangunan
3 Mesin & Peralatan
4 Investasi
5 Kendaraan
6 Lain-lain
Total Harta Tetap
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku Harta Tetap
C. Investasi Pra-Operasi
Akumulasi Amortisasi
Nilai Buku Harta Tak Berwujud
Total Harta
(A + B + C)

II. HUTANG DAN MODAL

A. Hutang Lancar
1 Hutang Dagang
2 Kredit Modal Kerja
Total Hutang Lancar
B. Hutang Jangka Panjang
1 Kredit Investasi
Total Hutang Jk. Panjang
C. Modal
1 Modal Sendiri
2 Laba Periode Lalu
3 Laba
Total Modal
TOTAL HUTANG & MODAL
(A + B + C)

ROI = (Laba/Total Harta) x 100%

Tahun 5