Plagiarism Checker X Originality Report

Similarity Found: 19%

Date: Wednesday, April 14, 2021

Statistics: 402 words Plagiarized / 2148 Total words
Remarks: Low Plagiarism Detected - Your Document needs Optional Improvement.
-------------------------------------------------------------------------------------------

ANALISIS PENYALURAN KREDIT PADA PT. BANK MANDIRI (PERSERO) TBK. PERIODE
2017-2019 SEPTI TRI RAHAYU 17021111 Faculty of Economic and Business, Universitas
Bandar Lampung Jl. Zainal Abidin Pagar Alam No.26, Labuhan Ratu, Kedaton, 35142,
Bandar Lampung, Indonesia. E-mail: Luke.suciyati.amna@ubl.ac.id(email pembimbing)
septitrirahayu8@gamil.com (email penulis) ABSTRAK Penelitian ini bertunjukan untuk
menganalisis jumlah penyaluran kredit pada PT.Bank Mandiri (Persero) Tbk. Periode
2017-2019 secara per-semester. Sampel penelitian ini diambil dari laporan keuangan
Bank Mandiri dari tahun 2017-2019 secara per-semester. Metode yang digunakan
adalah dokumentasi.

Berdasarkan analisis yang telah dilakukan, diperoleh hasil bahwa dari tahun 2017
semester awal dan akhir mengalami penurunan dari tahun sebelumnya, dan ditahun
2018 semester awal dan akhir mengalami peningkatan, dan tahun 2019 semester awal
dan akhir mengalami kenaikan. Pada tahun 2017- 2019 pertumbuhan penyaluran kredit
mengalami kenaikan, dari penyaluran kredit yang dihasilkan PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk , kenaikan dari penyaluran kredit perusahaan dapat dilihat dari kinerja karyawan
yang efektif dalam memberikan suntikan dana kepada masyarakat dan tingginya minat
masyarakat untuk memilih PT Bank Mandiri (Persero) Tbk sebagai pemberi modal
pinjaman kepada masyarakat karena suku bunga yang diberikan cukup rendah.

Dan besarnya minat nasabah yang meminjam dana kredit dikarenakan proses pencairan
dana lebih mudah dan cepat. Kata kunci : Penyaluran Kredit. ABSTRACT This study aims
to analyze the amount of credit distribution at PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. 2017-
2019 period per semester. The sample of this research was taken from the financial
statements of Bank Mandiri from 2017-2019 on a semester basis. The method used is
documentation. Based on the analysis that has been carried out, the results show that
from 2017 the first and final semesters have decreased from the previous year, and in
2018 the first and last semesters have increased, and in 2019 the first and last semesters
have increased.

In 2017- 2019 the growth in credit disbursement has increased, from the lending
produced by PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, the increase in corporate lending can be
seen from the effective performance of employees in providing cash injections to the
public and the high public interest in choosing PT Bank. Mandiri (Persero) Tbk as a
lender of capital to the public because the interest rates given are quite low. And the
great interest of customers who borrow credit funds is because the process of
disbursing funds is easier and faster. Keyword :Loans.

Pendahuluan Pembangunan ekonomi suatu Negara bergantungan pada perkembangan

sektor perbankan karena berperan dalam pembiayaan pembangunan ekonomi.
Kegiatan utama suatu bank adalah mengumpulkan dana masyarakat untuk
meningkatkan kesejahteraan masyarakat. Sumber dana terbesar perbankan dalam
melakukan aktivitas kredit berasal dari himpunan dana masyarakat. Kredit merupakan
alokasi dana yang terbesar bagi bank dan memberi keuntungan yang besar bagi
bank(Putri & Akmalia, 2016). Penyaluran kredit merupakan aktivitas utama bagi bank
yang sangat beresiko sehingga dapat berimbas pada kesehatan dan usaha bank. Namun
sebagai lembaga penghubung, himpunan dana masyarakat merupakan sebagian besar
sumber dana pada bank.

Oleh karena itu, penyaluran kredit perbankan banyak di atur dalam Undang-undang dan
ketentuan Bank Indonesia. Kredit dapat didapatkan melalui bank umum ataupun bank
konvensional dan bahkan bank perkreditan rakyat. Kredit merupakan salah satu cara
bagi bank untuk menyalurkan dana kepada masyarakat. Namun bank tetap harus
memperhatikan pemberian kredit terhadap calon debitur, karena bank memiliki
tanggung jawab atas dana nasabah yang diberikan kepadanya. Seperti diketahui, bahwa
sumber dana bank yang digunakan untuk disalurkan sebagai kredit sebagian besar
diperoleh dari masyarakat yang diantaranya berasal dari tabungan, deposito, dan giro.

Penyaluran kredit memiliki resiko yang tinggi terhadap kemampuan debitur dalam
pengembalian kredit ketika jatuh tempo. Oleh karena itu, bank perlu melakukan
penilaian dan evaluasi mendalam untuk mengurangi dan mengantisipasi resiko tersebut.
Ada beberapa hal yang akan di evaluasi dan diperhatikan oleh PT. Bank Mandiri
(Persero) Tbk terhadap suatu lembaga atau organisasi yang akan menjadi debiturnya
sebelum nantinya di berikan kredit. PT.Bank Mandiri (Persero) Tbk Akan menganalisa
laporan keuangan lembaga atau orgnisasi terkait melalui laporan keuangan calon
debitur, oleh karena itu bank dapat memberikan penilaian terhadap kondisi keuangan
suatu lembaga atau organisasi terkait, apakah dalam keadaan baik atau buruk, dan
apakah layak untuk mendapatan kredit atau tidak.

Tinjauan Pustaka Menurut (Kasmir, 2016) Pembiayaan atau kredit adalah penyaluran
uang atau tagihan yang dilakukan berdasarkan kesepakatan antara pemberi pinjaman
dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang
atau tagihan tersebut dalam periode waktu tertentu dalam bentuk imbalan atau bagi
hasil. Menurut Veithzal (2011:97), jumlah penyaluran kredit merupakan seluruh pinjaman
atau kredit yang diberikan oleh bank kepada nasabah. Diukur dengan proksi jumlah
kredit setiap tahunnya.

Menurut (Kasmir, 2016:91) prinsip penyaluran kredit dengan analisis 5C, dijelaskan
sebagai berikut : Character Sifat atau watak dari orang yang akan disalurkan kredit harus
benar-benar dapat dipercaya, hal ini tercermin rekam jejak nasabah baik dari latar
belakang perkerjaan maupun yang bersifat pribadi seperti cara hidup atau gaya
hidupnya, keadaan keluarganya, hobi, dan lainnya. Ini semua merupakan ukuran
“kemauan” membayar. Capacity Untuk mengetahui kemampuan nasabah dalam
mengelola bisnis nya, dapat dilihat dan dihubungkan melalui pendidikannya.
Kemampuan pengelolaan bisnis juga diukur dengan kemampuannya dalam memahami
tentang ketentuan-ketentuan pemerintah.

Capital Untuk mengetahui efektivitas penggunaan modal, dapat dilihat melalui laporan
keuangan berupa Neraca dan Laporan Rugi laba dengan melakukan pengukuran dari
segi likuiditas, solfabilitas, rentabilitas dan ukuran lainnya. Collateral Merupakan
agunan/jaminan yang diberikan calon nasabah yang dapat berupa fisik atapun non-fisik.
Agunan/jaminan hendaknya melebihi dari nilai jumlah kredit yang akan disalurkan.
Agunan juga harus dikaji ke nasabah nya, sehingga jika terjadi kredit macet, maka
jaminan yang dititipkan, dapat segera digunakan.

Condition Dalam mengevaluasi kredit seharusnya juga menilai kondisi politik dan
ekonomi sekarang dan dimasa yang akan datang berdasarkan masing-masing sektor,
serta peluang usaha dari sektor yang di jalankan. Penilaian peluang bidang usaha yang
akan dibiayai hendaknya memiliki peluang yang baik, sehingga meminimalisir resiko
kredit macet. Menurut Kasmir (2013:93), penyaluran kredit adalah apa yang disebut
dengan 5P, Yaitu : Party (golongan) adalah mencoba menggolongkan calon debitur
kedalam kelompok tertentu menurut prinsip 5C Purpose (tujuan) merupakan tujuan
penggunaan kredit yang diajukan, apa tujuan yang ingin dicapai (real purpose) dari
kredit tersebut, apakah memiliki dampak positif di lingkungan & social. Lalu kreditur
juga perlu meneliti apakah kredit tersebut benar-benar digunakan untuk.
Payment (sumber pembayaran) adalah setelah mengetahui real purpose dari kredit
tersebut maka hendaknya dipikirkan dan hitung kemungkinan-kemungkinan besarnya
pendapatan yang akan dicapai atau ditargetkan. Oleh sebab itu bank dapat juga
menghitung kemampuan dan kapasitas debitur untuk mengembalikan kreditnya,
sekaligus juga menentukan cara pembayaran dan jangka waktu pengembalian
kreditnya. Profitability (kemampuan untuk mendapatkan keuntungan) profitability disini
bukan semata profit yang ingin dicapai oleh debitur semata-mata akan tetapi dinilai dan
dihitung keuntungan-keuntungan yang mungkin akan dicapai oleh bank, apabila
memberikan kredit terhadap debitur tertentu, dibandingkan dengan debitur yang lain
atau bahkan jika tidak menyalurkan kredit sama sekali. Protection (perlindungan)
merupakan antisipasi terhadap hal yang akan terjadi di luar dugaan.

Oleh karena itu bank harus menjamin kredit yang diberikannya salah satunya melalui
collateral atau agunan dari debiturnya, bahkan mungkin mengasuransikan jaminan
ataupun kreditnya. Menurut Kasmir (2013:96), penyaluran kredit adalah apa yang
disebut dengan prinsip 3R, yaitu: Return (hasil yang dicapai) adalah evaluasi atas hasil
yang akan dicapai oleh perusahaan debitur setelah dibantu melalui kredit bank.
Fokusnya adalah untuk mengetahui apakah hasil tersebut dapat menutup untuk
pengembalian pinjamannya serta apakah memungkinkan usaha-usahanya dapat
berkembang terus atau tidak.

Repayment (pembayaran kembali) periode waktu pengembalian pinjaman yang telah

ditentukan dan disepakati antara debitur dan kreditur sesuai dengan kemampuan
pengembalian pinjaman dan apakah kredit tersebut harus diangsur atau dilunasi
sekaligus pada akhir periode. Risk Bearing Ability ( kemampuan untuk menanggung
risiko) adalah bank harus memiliki kemampuan dalam memahami dan mengevaluasi
sampai sejauh mana perusahaan pemohonan kredit dapat menjamin risiko kegagalan
apabila terjadi hal-hal yang diluar dugaan terjadi.

Metodologi Pada penelitian ini jenis dan data yang digunakan adalah data sekunder
yang sifatnya mendukung keperluan data primer seperti buku -buku, literatur dan
bacaan yang berkaitan dan menunjang penelitian ini, biasanya data ini dapat diperoleh
dari publikasi lembaga yang berwenang, perpustakaan atau penelitian terdahulu.Data
yang dipergunakan dalam penelitian ini adalah dengan time series data, data yang
diperoleh dari laporan keuangan per semester yang dipublikasikan oleh PT. Bank
Mandiri (Persero) Tbk. Periode 2017-2019. Populasi yang digunakan dalam penulisan ini
merupakan PT.Bank Mandiri ( Persero) Tbk. Periode 2017 sampai dengan 2019.

Sampel penelitian yang pakai untuk penelitian ini adalah laporan keuangan PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk Periode 2017-2019. Metode yang digunakan dalam penelitian ini
adalah metode analisis deskriptif kualitatif, yaitu merupakan penelitian yang
menjelaskan hasil temuannya dari sumber tidak langsung (studi dokumentasi). Teknik
Analisis data merupakan salah satu bagian penting dalam sebuah penelitian.Kegiatan ini
dilakukan setelah penelitian memperoleh data-data yang dibutuhkan.Tujuan
dilakukannya analisa ini adalah untuk mempermudah diinterprestasikan serta mudah
dipahami.

Hasil Penelitian dan Pembahasan Gambaran Umum Perusahaan Sejarah Perkembangan

Perusahaan Bank Mandiri Didirikan pada 2 oktober 1998, sebagai bentuk dari penataan
ulang perbankan yang di gagas oleh Pemerintah Indonesia. Pada bulan juli 1999, Bank
milik Pemerintah yang terdiri dari Bank Dagang Negara, Bank Bumi Daya, Bank
Pembangunan Indonesia serta Bank Ekspor Impor Indonesia digabung menjadi Bank
Mandiri, dimana seluruh bank tersebut memiliki peranan penting dalam
mengembangkan pembangunan perekonomian Indonesia. Sampai dengan saat, Bank
Mandiri telah melanjutkan tradisi selama lebih dari 140 tahun serta berkontribusi di
dunia perbankan dan perekonomian Indonesia. Visi PT.

Bank Mandiri (Persero) Tbk adalah: Menjadi lembaga keuangan Indonesia yang selalu
progresif dan paling dikagumi. Misi PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk adalah: Bank Mandiri
berkomitmen menjalin hubungan jangka panjang yang dilandaskan kepercayaan antara
nasabah bisnis maupun perorangan. Bank Mandiri melayani nasabah dengan layanan
yang berstandar internasional melalui penyediaan alternatif keuangan yang inovatif.
Bank Mandiri ingin dikenal berdasarkan sumber daya manusia yang mereka miliki serta
kerjasama tim yang baik.

Dengan menciptakan perkembangan dan kesuksesan bagi nasabah, Bank Mandiri

mengambil peran dalam mendorong pertumbuhan jangka panjang di Indonesia dan
selalu menghasilkan hasil yang tinggi secara konstan bagi Shareholder. Struktur
Organisasi Bank Mandiri / Sumber: www.bankmandiri.co.id Pertumbuhan Penyaluran
Kredit PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Bank merupakan salah satu organisasi yang
bertujuan untuk menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk tabungan dan
menyalurkannnya kembali kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan bentuk bentuk
lainnya dengan tujuan untuk meningkatkan mutu hidup masyarakat banyak.
Perkembangan penyaluran kredit pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Selama tahun
2017-2019 sebagai berikut: Tabel 4.2.4 Data Penyaluran Kredit PT.Bank Mandiri (Persero)
Tbk.

Per Semester Periode 2017-2019 (dalam Miliaran rupiah) TAHUN SEMESTER AWAL
SEMESTER AKHIR 2017 605.622.519 644.257.408 2018 671.171.582 718.966.846 2019
725.293.118 792.351.117 Sumber : PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Berdasarkan tabel
4.2.4 dapat dijelaskan bahwa jumlah kredit yang diberikan dapat dikatakan meningkat
setiap Per Semesternya. Pada tahun 2017 jumlah penyaluran kredit dari bulan januari
hingga sampai juni adalah sebesar 605.622.519.hal ini terjadi karena pemberian kredit
kepada masyarakat yang terus mengalami peningkatan yang disebabkan oleh
rendahnya inflasi dan tingkat suku bunga yang membuat perekonomian berlangsung
kondusif pada tahun 2017 bulan januari hingga juni tersebut.

Sehingga bulan juli hingga desember juga mengalami peningkatan sebesar

644.257.408.dan membuat perekonomian berlangsung kondusif pada tahun 2017. Pada
tahun 2018 bank mandiri kembali memberikan porsi besar terhadap penyaluran kredit
dikarenakan peningkatan kualitas serta penyelesaian kredit macet yang berhasil
dituntaskan bank mandiri. Kredit meningkat dikarenakan tingginya tingkat komsumsi
masyarakat dan dorongan dengan penurunan tingkat suku bunga kredit, dengan
demikan secara otomatis meningkatkan laba perusahaan.

Pada tahun 2019 bank mandiri lebih menekankan pada pemberian kredit seiring dengan
krisis yang melanda membuat nasabah banyak yang mengambil kredit yang meninjau
kinerja bank mandiri yang semakin membaik membuat nasabah semakin percaya
sehingga jumlah kredit yang disalurkan melonjak draktis, kenaikan juga dialami sektor
kredit baik itu modal kerja, investasi maupun kredit konsumsi yang dikarenakan
terjadinya penurunan tingkat suku bunga kredit hingga desember 2019. Pada tahun
2017- 2019 pertumbuhan penyaluran kredit mengalami kenaikan, dari penyaluran kredit
yang dihasilkan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk , kenaikan dari penyaluran kredit
perusahaan dapat dilihat dari kinerja karyawan yang efektif dalam memberikan suntikan
dana kepada masyarakat dan tingginya minat masyarakat untuk memilih PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk sebagai pemberi modalpinjaman kepada masyarakat karena suku
bunga yang diberikan cukup rendah.

Dan besarnya minat nasabah yang meminjam dana kredit dikarenakan proses pencairan
dana lebih mudah dan cepat. Kesimpulan Berdasrkan hasil analisis dan pembahasan ,
maka sesuai dengan rumusan masalah yakni mengenai bagaimana pertumbuhan
penyaluran kredit pada PT.Bank Mandiri (Persero) Tbk tahun 2017-2019, maka dapat
ditarik kesimpulan bahwa penyaluran kredit dari tahun 2017 hingga sampai 2019
mengalami kenaikan dan membuat kepercayaan nasabah meningkat untuk mengalami
kredit baik itu jangka pendek, ataupun kredit konsumtif ataupun kredit produktif.

Dan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk , kenaikan dari penyaluran kredit perusahaan dapat
dilihat dari kinerja karyawan yang efektif dalam memberikan suntikan dana kepada
masyarakat dan tingginya minat masyarakat untuk memilih PT Bank Mandiri (Persero)
Tbk sebagai pemberi modal pinjaman kepada masyarakat karena suku bunga yang
diberikan cukup rendah. Dan besarnya minat nasabah yang meminjam dana kredit
dikarenakan proses pencairan dana lebih mudah dan cepat. Keterbatasan penelitian ini
hanya menggunakan periode 2017-2019, oleh karena itu penelitian ini hanya mampu
menggambarkan kondisi penyaluran kredit pada periode tersebut secara per semester.

Saran Berdasarkan keterbatasan yang telah dijelaskan diatas, penelitian ini jauh dari
sempurna, untuk itu penelitian selanjutnya diharapkan untuk menambah tahun yang
terbaru dan menambah sampel yang lebih dari 3 periode.

INTERNET SOURCES:
-------------------------------------------------------------------------------------------
<1% - https://www.coursehero.com/file/88155857/Analisis-Laporan-Keuangan-PT-Bank-
Mandiri-Persero-Tbkdocx/
1% - https://islamicmarkets.com/publications/bank-syariah-mandiri-annual-report-2017
<1% - https://www.researchgate.net/journal/JURNAL-ILMIAH-EDUNOMIKA-2598-1153
<1% - https://www.cambridge.org/core/journals/annual-review-of-applied-
linguistics/article/anxiety-stress-foreign-language-classroom-anxiety-and-enjoyment-
during-study-abroad-in-amman-jordan/18E4E36D95DA5D5CF273AF42A8A7C129
<1% - https://career.paragon-innovation.com/assets/files/124)_Export_Peserta_-PLDP_-
_Distribution_(1).xlsx
<1% - https://the1uploader.wordpress.com/2017/01/11/bite-the-hand-that-feeds-you-
are-fired-the-jp-morgan-chase-case/
<1% - https://www.loanstreet.sg/bank-loan-and-loan-from-licensed-moneylender/
1% - http://journal.um-surabaya.ac.id/index.php/balance/article/download/1322/1334
<1% - https://text-id.123dok.com/document/eqo539my-peranan-perbankan-syariah-
terhadap-pengembangan-baitul-mal-wat-tamwil-bmt-di-kota-medan.html
<1% -
https://journals.synthesispublication.org/index.php/civitas/article/download/139/126
<1% - https://123dok.com/document/ye8jg70y-jurnal-nominal-volume-i-nomor-i-
tahun.html
1% - http://repository.ekuitas.ac.id/bitstream/handle/123456789/364/BAB%202.pdf?
sequence=5&isAllowed=y
<1% -
https://www.researchgate.net/publication/330783288_Pengaruh_Dana_Pihak_Ketiga_Da
n_Pendapatan_Pembiayaan_Bagi_Hasil_Terhadap_Laba_Pada_Bank_Umum_Syariah_Indo
nesia
1% - http://eprints.undip.ac.id/49934/1/12_LESTARI.pdf
<1% - https://123dok.com/document/oy801l5q-analisis-prosedur-pemberian-kredit-
mandiri-persero-cabang-simpang.html
1% - https://www.coursehero.com/file/86561921/TUGAS-MONETER-SOAL-UASdocx/
1% - https://123dok.com/document/qo3o55kq-penerapan-prinsip-pemberian-sebagai-
perlindungan-wahyuni-journal-keadilan.html
<1% - https://123dok.com/document/ozlj4jgy-analisis-laporan-keuangan-
menggunakan-solvabilitas-sebagai-keuangan-indolok.html
<1% - https://zulkarnain-penjahitigabersaudara.blogspot.com/2013/
2% - https://qhurachil.blogspot.com/2011/12/analisis-manajemen-risiko-kredit.html
<1% -
https://www.academia.edu/35999515/PERANAN_DAN_TUGAS_CREDIT_MARKETING_OFF
ICER_DALAM_MENAWARKAN_KREDIT_MIKRO_PADA_PT_BANK_MANDIRI_PERSERO_Tbk
_KCP_MERDEKA_MALANG
<1% - https://cacingkurcaci.blogspot.com/2016/12/analisis-pertimbangan-pemberian-
kredit.html
<1% - https://issuu.com/jurnalaristo/docs/all_proseding
<1% - https://www.sahamok.net/sekuritas-terbaik/mandiri-sekuritas/
1% -
https://www.academia.edu/18799980/Pengaruh_Penerapaan_Manajemen_Risiko_Kredit_
terhadap_Profitabilis_PT_Bank_Mandiri_Persero_Tbk_oleh_Edwin_Mozez_Pesiwarissa
<1% - http://repository.upi.edu/33109/7/S_PAUD_1003525_Chapter3.pdf
<1% - http://eqvw.unionesindacalemia.it/posisi-hubungan-yang-nyaman-beserta-
gambar.html
1% - https://text-id.123dok.com/document/wq2653pz-pengaruh-modal-kerja-dan-
risiko-kredit-non-perfoming-loan-terhadap-profitabilitas.html
1% - https://123dok.com/document/wye6n4q7-penerapan-pernyataan-standar-
akuntansi-keuangan-mandiri-persero-zainul.html
1% - http://repository.usu.ac.id/bitstream/handle/123456789/42396/Chapter
%20II.pdf;sequence=3
1% -
https://repository.widyatama.ac.id/xmlui/bitstream/handle/123456789/13041/13.%20BA
B%20IV.pdf?sequence=13&isAllowed=y
<1% - https://www.slideshare.net/TIUPH2013/laporan-strategi-perusahaan-bank-
mandiri
<1% - https://123dok.com/document/dy4ldrzn-analisis-pengaruh-kualitas-pelayanan-
loyalitas-pembantu-universitas-sumatera.html
1% -
https://www.bankmandiri.co.id/documents/38265486/38265681/Bank+Mandiri+2014+S
ustainability+Report+-+Bilingual.pdf/1c9967d6-0202-348b-e570-50db644e5b81
<1% - http://eprints.walisongo.ac.id/7310/2/BAB%20I.pdf
<1% - https://memey7894.blogspot.com/2014/02/perekonomian-indonesia-pada-
masa.html
<1% - https://lesmaensahamolehjo.blogspot.com/2018/07/indonesia-makro-4-utank-
bukan-kutank.html
<1% - https://upperline.id/rss/category/news-liner
<1% - https://123dok.com/document/4zpnm5oy-analisis-pemberian-kredit-penagihan-
piutang-sumut-cabang-pembantu.html
<1% - https://www.kaskus.co.id/thread/583e7a88dac13e575a8b456f/bareksacom---
update-berita-dan-analisis-saham/2
<1% - https://text-id.123dok.com/document/qvlv9ory-analisis-faktor-faktor-yang-
mempengaruhi-fraud-pengadaan-barang-jasa-pada-lingkungan-instansi-pemerintahan-
kota-medan.html