PERAN PEMBIAYAAN BANK SYARIAH TERHADAP PENGEMBANGAN KEUNGGULAN

KOMPETITIF SEKTOR UMKM

Nur Kholidah
Program Studi Ekonomi Islam STIE Muhammadiyah Pekalongan

ABSTRAK
Artikel ini membahas tentang kemampuan usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM)
dalam menyerap tenaga kerja di Indonesia yang cukup besar, yaitu sebanyak 99,9%
dari total angkatan kerja yang bekerja. Namun peran tersebut dalam kenyataannya
terkendala oleh beberapa hal, diantaranya permasalahan modal. Disinilah peran
perbankan syariah dengan pembiayaan berprinsip bagi hasil sangat diharapkan dalam
pengembangan keunggulan bersaing sektor UMKM. Peran perbankan syariah terhadap
UMKM dapat ditunjukkan melalui seberapa besar dana yang dialokasikan untuk
pembiayaan UMKM. Alokasi pembiayaan bank syariah lebih didominasi ke pembiayaan
konsumtif atau akad murabahah (jual beli) dibandingkan ke sektor produktif atau akad
bagi hasil (mudharabah dan musyarakah). Hal ini menunjukkan alokasi pada sektor riil
masih lebih rendah dibandingkan alokasi untuk skim jual beli yang sebenarnya
merupakan alokasi pada sektor konsumsi masyarakat. Program keberpihakan UMKM
oleh bank syariah ditunjukkan melalui: (1) inovasi strategi pembiayaan; (2) Program
Linkage; (3) Pilot project; (4) Pemanfaatan dana sosial; (5) kerja sama technical
assistance.

Kata Kunci: Peran, Pembiayaan Bank Syariah, Usaha Mikro Kecil dan Menengah
(UMKM)

I. PENDAHULUAN perbankan syariah disamping

A. Latar Belakang fungsi lain sebagai lembaga
Perbankan selain yang mengelola zakat, infak,
sebagai salah satu agen dan sekedah (ZIS).
pembangunan (agent of Salah satu fungsi
development) juga merupakan pokok bank syariah adalah
lembaga yang mempunyai menyalurkan pembiayaan
fungsi utama sebagai lembaga kepada masyarakat
intermediasi keuangan sebagaimana diatur dalam
(financial intermediary Undang-undang perbankan
institution), yaitu lembaga yang Syariah Nomor 21 Tahun 2008.
menghimpun dana dari Penyaluran pembiayaan
masyarakat dalam bentuk tersebut merupakan salah satu
simpanan dan menyalurkannya bisnis utama dan oleh karena itu
kembali kepada masyarakat menjadi sumber pendapatan
dalam bentuk kredit atau utama bank Syariah (Ikatan
pembiayaan. Fungsi tersebut Bankir Indonesia, 2015). Dalam
juga menjadi concern dari menjalankan kegiatan

66
usahanya, bank syariah dapat
memberikan pembiayaan
berdasarkan prinsip bagi hasil
(muḍharabah), pembiayaan
berdasarkan prinsip penyertaan
modal (musyarakah), prinsip
jual beli barang dengan
memperoleh keuntungan
(murabaḥah), atau pembiayaan
barang modal berdasarkan
prinsip sewa murni tanpa
pilihan (ijarah), atau dengan
adanya pilihan pemindahan
kepemilikan atas barang yang
disewa dari pihak bank oleh
pihak lain (ijarah wa iqtina),
akad salam, akad istisna’, sewa
menyewa yang diakhiri dengan
kepemilikan (ijarah al-
muntahiya bi tamlik), dan
lainnya yang tidak bertentangan
dengan prinsip syariah (Pasal 19
UU No. 21 tahun 2008 tentang
Perbankan Syariah).
Dilihat dari kegiatan
usahanya, produk perbankan
syariah lebih variatif
dibandingkan dengan produk
pada bank konvensional. Hal
tersebut memungkinkan produk
pada bank syariah memberi
peluang yang lebih luas dalam
rangka memenuhi kebutuhan
nasabah deposan maupun
nasabah debitur sesuai dengan
kebutuhan mereka. Khusus
dalam penyaluran dana kepada
masyarakat, maka skim
pembiayaannya dapat
disesuaikan dengan kebutuhan
nasabah. Produk pembiayaan
perbankan syariah secara
teoretis tetap mengacu pada
pembiayaan mudharabah dan
musyarakah sebagai akad
utama dalam sistem bagi hasil
(loss and profit sharing).
Penentuan besarnya rasio atau
nisbah bagi hasil dibuat pada
waktu akad dengan
berpedoman pada kemungkinan
untung dan rugi. Dalam
menjalankan suatu proyek yang
dijalankan nasabah, apabila
terjadi kerugian maka akan
ditanggung bersama (Antonio,
2001). Sisi lain pada sistem bagi
hasil, jumlah pembagian laba
meningkat sesuai dengan
peningkatan jumlah pendapatan
sedangkan sistem konvensional,
jumlah pembayaran bunga tidak
meningkat meskipun jumlah
keuntungan berlipat (Antonio,
2001). Dengan konsep seperti
ini memberi peluang bagi usaha
UMKM untuk mengembangkan
usahanya berdasarkan asas
kemitraan sebagaimana yang
diusung oleh perbankan syariah.
Eksistensi UMKM
memang tidak dapat diragukan
lagi karena terbukti mampu
bertahan dan menjadi roda
penggerak ekonomi, terutama
pasca krisis ekonomi. UMKM
pada saat krisis ekonomi
mampu melakukan penyesuaian
dan bertahan ketika banyak
perusahaan besar mengalami
kebangkrutan dan melakukan
PHK dalam jumlah besar.
Kemampuan UMKM untuk
bertahan dalam kondisi krisis
terjadi karena kandungan
domestik yang tinggi pada input
produksinya, sehingga mampu
menghindar dari keterpurukan
akibat depresiasi rupiah yang
menyebabkan peningkatan
67
biaya produksi pada usaha yang konsumen. Bila hal tersebut
banyak menggunakan input tidak teratasi maka dapat
impor. Namun kebanyakan dimungkinkan usaha untuk
produksi UMKM masih menciptaka lapangan pekerjaan
mengandalkan pasar lokal dan akan kembali sulit diusahakan.
permintaan dalam negeri Kemudahan akses
sebagai sumber omsetnya, permodalan menjadi kunci
kecuali pada produk tertentu. penting dalam keberhasilan
Belum banyak produk UMKM pembangunan UMKM di suatu
yang mampu melakukan ekspor negara. Perkembangan
langsung. teknologi yang semakin pesat
UMKM memiliki memunculkan inovasi-inovasi
peranan penting dalam pembiayaan keuangan yang
perekonomian di Indonesia. Ada dapat mempermudah
sekitar 62,9 juta pelaku usaha pembiayaan UMKM. Pemberian
UMKM. Akan tetapi dengan pembiayaan atau permodalan
jumlah yang besar itu ternyata kepada pelaku UMKM, secara
kelasnya jauh dibawah UMKM langsung akan mempengaruhi
di negara lain. UMKM telah volume usaha bila hal tersebut
mampu membuktikan digunakan menjadi modal kerja.
eksistensinya dalam Jika pembiayaan tersebut
perekonomian di Indonesia. digunakan untuk investasi maka
Sayangnya dari 62,9 juta pelaku akan meningkatkan pendapatan
UMKM, hanya ada sekitar 20 bagi UMKM maupun tenaga
persen yang bankable dan kerja yang bekerja pada
sisanya masih ada 80 persen perusahaan tersebut.
UMKM yang belum bankable Pengembangan UMKM
(Setyowati, 2018). Dengan di tengah arus globalisasi dan
demikian, peran perbankan tingginya persaingan membuat
syariah dalam menyediakan UMKM harus mampu
pembiayaan bagi UMKM sangat mengadapai tantangan global,
diperlukan. seperti meningkatkan inovasi
Permasalahan utama produk dan jasa,
yang dihadapi oleh sektor pengembangan sumber daya
UMKM adalah masalah manusia dan teknologi, serta
permodalan. Keterbatasan perluasan area pemasaran. Hal
modal akan menyebabkan ini perlu dilakukan untuk
ruang gerak UMKM semakin menambah nilai jual UMKM itu
sempit dan menghambat sendiri, utamanya agar dapat
perkembangan sektor usaha bersaing dengan produk-produk
kecil, misalnya mengalami asing yang kian membanjiri
kesulitan dalam sentra industri dan manufaktur
mengembangkan usahanya di Indonesia, mengingat UMKM
dikarenakan tidak mampu adalah sektor ekonomi yang
memenuhi pesanan dari

68
 mampu menyerap tenaga kerja C. Tujuan Penelitian
terbesar di Indonesia. Untuk mengetahui
Berdasarkan bagaimana peran pembiayaan
keunggulan yang dimiliki dan bank syariah terhadap
kendala yang dihadapi oleh pengembangan keunggulan
UMKM sesuai paparan di atas, kompetitif sektor UMKM.
maka perlu mempersiapkan
perencanaan untuk menjadikan II. TINJAUAN PUSTAKA
UMKM yang mandiri dan A. Peran
berdaya saing tinggi sehingga Peran adalah proses
mampu meningkatkan dinamis kedudukan (status).
keunggulan kompetitif nasional. Apabila seseorang
UMKM harus diberikan arahan melaksanakan hak dan
dan kesempatan untuk kewajibannya sesuai dengan
menentukan usahanya sendiri kedudukannya, dia menjalankan
seperti produk apa yang akan suatu peranan (Soekanto,
mereka produksi, untuk siapa 2009). Manusia sebagai
dan berapa banyak produk ini makhluk sosial memiliki
akan dipasarkan sehingga kecenderungan untuk hidup
diharapkan UMKM mempunyai berkelompok. Dalam
daya saing yang tinggi baik di kehidupan berkelompok tadi
pasar lokal, regional, maupun akan terjadi interaksi antara
internasional. Hal ini harus anggota masyarakat yang satu
didukung aspek pembiayaan dengan anggota masyarakat
bagi UMKM. Salah satu sektor yang lainnya. Tumbuhnya
yang diharapkan mempunyai interaksi diantara mereka ada
andil besar terhadap aspek saling ketergantungan. Dalam
pembiayaan adalah keberadaan kehidupan bermasyarakat itu
perbankan syariah. Adapun munculah apa yang dinamakan
yang menjadi fokus kajian ini peran.
adalah membahas mengenai Jika melihat
peran pembiayaan bank syariah pengertian tersebut bisa
terhadap pengembangan dikatakan peran suatu
keunggulan kompetitif sektor tindakan atau aktivitas yang
UMKM. diharapakan oleh masyarakat
B. Rumusan Masalah atau pihak lain untuk dilakukan
Berdasarkan latar oleh seseorang sesuai dengan
belakang di atas, maka rumusan status yang mereka miliki
masalah dalam penelitian ini sehingga peran atau peranan
adalah “bagaimana peran tersebut dapat dirasakan
pembiayaan bank syariah pengaruhnya dalam lingkup
terhadap pengembangan kehidupan.
keunggulan kompetitif sektor B. Bank Syariah
UMKM?” Bank Syariah adalah
bank yang beroperasi dengan

69
 tidak menggunakan sistem dan atau lembaga keuangan
bunga. Atau dengan kata lain lainnya dengan pihak lain yang
“Bank Islam adalah lembaga mewajibkan pihak peminjam
keuangan yang usaha pokoknya untuk melunasi utangnya
memberikan pembiayaan dan setelah jangka waktu tertentu
jasa-jasa lainnya dlam lalu lintas (Rivai dan Arifin, 2010).
pembayaran serta peredaran Menurut Rivai dan
uang yang pengoperasiannya Arifin (2010) pembiayaan jika
disesuaikan dengan prinsip dilihat dari tujuannya, terdapat
syariat Islam (Antonio, 2001) . dua pengelompokan yaitu:
Berdasarkan definisi 1. Pembiayaan Konsumtif
tersebut, bahwa aktivitas utama Pembiayaan
bank adalah menghimpun dana konsumtif bertujuan untuk
dari masyarakat dalam bentuk memperoleh barang-barang
simpanan yang menjadi sumber atau kebutuhan-kebutuhan
dana bank, kemudian bank lainnya guna memenuhi
menyalurkan dalam bentuk keputusan dalam konsumsi.
pembiayaan, dengan tujuan Dengan adanya penarikan
untuk meningkatkan taraf hidup pembiayaan konsumtif oleh
masyarakat. suatu perusahaan, maka
Bank syariah adalah proses produksi akan dapat
bank yang beroperasi sesuai berjalan maksimal.
dengan prinsip-prinsip syariah 2. Pembiayaan Produktif
Islam, maksudnya adalah bank Pembiayaan
yang dalam operasinya produktif adalah bentuk
mengikuti ketentuan-ketentuan pembiayaan yang bertujuan
Syariah Islam, khususnya yang untuk memperlancar
menyangkut tata cara jalannya proses produksi,
bermuamalah secara ajaran mulai dari saat
Islam. Dalam rangka pengumpulan bahan
menjalankan kegiatannya, bank mentah, pengolahan dan
syariah harus berlandaskan sampai kepada proses
pada Al-Qur’an dan Hadits. Bank penjualan barang-barang
syariah mengharamkan yang sudah jadi.
penggunaan harga produknya Pembiayaan produktif di
dengan bunga tertentu. Bagi bank syariah meliputi
bank syariah, bunga bank pembiayaan investasi dan
adalah riba. modal kerja.
C. Pembiayaan Bank Syariah D. Usaha Mikro Kecil dan
Pembiayaan adalah Menengah (UMKM)
penyediaan uang atau tagihan UMKM adalah
yang dapat dipersamakan singkatan dari Usaha Mikro,
dengan itu, berdasarkan Kecil, dan Menengah. UMKM
persetujuan atau kesepakatan diatur berdasarkan UU Nomor
pinjam-meminjam antar bank 20 tahun 2008 tentang Usaha

70
Mikro, Kecil, dan Menengah.
Dalam undang-undang tersebut
dijelaskan bahwa sebuah
perusahaan yang digolongkan
sebagai UMKM adalah
perusahaan kecil yang dimiliki
dan dikelola oleh seseorang
atau dimiliki oleh sekelompok
kecil orang dengan jumlah
kekayaan dan pendapatan
tertentu.
UMKM memiliki
kriteria sebagai berikut : (1)
Usaha Mikro, yaitu usaha
produktif milik`orang
perorangan atau badan usaha
milik perorangan. (2) Usaha
Kecil, yaitu usaha ekonomi
produktif yang berdiri sendiri
yang dilakukan oleh orang
perorangan atau badan usaha
yang bukan merupakan anak
perusahaan atau bukan cabang
perusahaan yang dimiliki,
dikuasai atau menjadi bagian
baik langsung maupun tidak
langsung dari usaha menengah
atau usaha besar. (3) Usaha
Menengah, yaitu usaha
ekonomi produktif yang berdiri
sendiri, yang dilakukan oleh
orang perorangan atau badan
usaha yang bukan merupakan
anak perusahaan atau cabang
perusahaan yang dimiliki,
dikuasai, atau menjadi bagian
baik langsung maupun tidak
langsung dengan usaha kecil
atau usaha besar. Selain itu,
berdasarkan penjelasan kriteria
UMKM pada Undang-undang
Nomor 20 tahun 2008, dapat
disimpulkan bahwa kriteria
yang diklasifikasi dalam kategori
usaha mikro, kecil dan
menengah didasarkan pada
kekayaan bersih kecuali tanah
dan bangunan tempat usaha
serta hasil penjualan selama
setahun.
III. METODE PENELITIAN
Penelitian ini
menggunakan pendekatan
eksploratif deskriptif dengan
menganalisis peran pembiayaan
bank syariah terhadap
pengembangan keunggulan
kompetitif sektor UMKM. Karya
ilmiah ini juga dikembangkan
dengan menggunakan pendekatan
kajian literature atau studi putaka.
Pendekatan teori/konsep dilakukan
dengan merujuk dari beberapa
sumber, seperti buku, jurnal ilmiah,
dan internet. Semua uraian gagasan
yang ada digabungkan dalam satu
susunan kerangka pemikiran.
IV. ANALISIS HASIL DAN
PEMBAHASAN
A. UMKM dan Perekonomian
Indonesia
UMKM memiliki
peranan yang strategis dalam
membangun perekonomian di
Indonesia. UMKM menjadi
salah satu prioritas dalam
agenda pembangunan di
Indonesia. Hal ini terbukti dari
bertahannya sektor UMKM
saat terjadi krisis hebat tahun
1998, bila dibandingkan
dengan sektor lain yang lebih
besar justru tidak mampu
bertahan dengan adanya krisis.
Tidak dapat dipungkiri
bahwa salah satu sektor yang
menopang perekonomian di
Indonesia adalah dari sektor
71
UMKM karena melalui sektor sendiri dari tabungan dan
inilah semua aspek yang aksesnya terhadap
berkaitan dengan pola perbankan sangat rendah
kehidupan manusia bersumber, (Widyanto, 2015).
mulai dari sektor konsumsi, Terbukti saat krisis
pangan, dan papan. Sebagai global yang terjadi beberapa
contoh dalam segi konsumsi waktu lalu, UMKM hadir sebagai
banyak sekali usaha-usaha suatu solusi dari sistem
UMKM yang berperan aktif, perekonomian yang sehat.
seperti usaha pengolahan hasil UMKM merupakan salah satu
pertanian, gabah, produksi sektor industri yang sedikit
pangan dan lain sebagainya. bahkan tidak sama sekali
Dan masih banyak lagi sektor terkena dampak krisis global
lain yang mengisi aktifitas lalu yang melanda dunia. UMKM
lintas produksi: memiliki proporsi sebesar
1. Pertama, sebagian besar 99,99% dari total keseluruhan
UMKM memproduksi pelaku usaha di Indonesia atau
barang konsumsi dan jasa- sebanyak 56,54 juta unit (Bank
jasa dengan elastitas Indonesia dan Lembaga
permintaan terhadap Pengembangan Perbankan
pendapatan yang rendah, Indonesia, 2015). Peranan
maka tingkat pendapatan UMKM dalam struktur
rata-rata masyarakat tidak perekonomian nasional
banyak berpengaruh sangatlah dominan, baik dari
terhadap permintaan barang sisi jumlah unit usaha,
yang dihasilkan. Sebaliknya penyerapan tenaga kerja,
kenaikan tingkat maupun sumbangan terhadap
pendapatan juga tidak PDB dan ekspor Indonesia.
berpengaruh pada Dalam kurun waktu
permintaan. lima tahun terakhir, Indonesia
2. Kedua, sebagian besar UKM merupakan salah satu dari
tidak mendapat modal dari negara-negara berkembang
bank. Implikasinya yang secara konsisten dapat
keterpurukan sektor membukukan pertumbuhan
perbankan dan naiknya suku ekonomi positif dan stabil
bunga, tidak banyak dikisaran 5%. Kuatnya
mempengaruhi sektor ini. ketahanan ekonomi dalam
Berbeda dengan sektor kurun waktu tersebut tidak
perbankan bermasalah, terlepas dari besarnya basis
maka usaha skala besar ikut permintaan domestik, yang
terganggu kegiatan didukung oleh besarnya
usahanya. Sedangkan usaha kontribusi UMKM dalam
UMKM dapat bertahan. Di memutar roda perekonomian
Indonesia, UMKM (Yufrizal, 2018).
mempergunakan modal

72
 Untuk mengetahui dapat dilihat data tahun 2012
lebih jauh peranan UMKM dan tahun 2017 pada tabel 1.
dalam perekonomian nasional,

Tabel 1. Perkembangan data UMKM (Rp. Miliar) tahun 2012 – 2017

2012 2017 Pertumbuhan
No Indikator Tahun 2013-2017
Jumlah Jumlah Jumlah (%)
1. Jumlah UMKM 55.206.444 62.922.61 6.458.025 13,98
7
2. Jumlah Tenaga Kerja 101.722.45 116.673.4 9.015.907 14,70
UMKM 8 16
3. Kontribusi PDB UMKM 1.369.326, 5.425.414 3.973.954, 296,21
(harga konstan) 0 ,7 5
4. Nilai Ekspor UMKM 187.441,8 298.208,7 131.582,2 59,09
Sumber: www.depkop.go.id (2018)

Berdasarkan data pada sangatlah besar. Disamping

Tabel 1, diketahui bahwa kontribusi terhadap PDB,
selama 6 tahun terakhir yaitu UMKM mampu menyerap
tahun 2012 sampai tahun 2017 tenaga kerja yang sangat besar.
jumlah UMKM mengalami Jika produktivitas UMKM
peningkatan sebesar 6,4 juta ditingkatkan, maka dari sektor
atau 13,98% dan peningkatan UMKM akan mampu
penyerapan tenaga kerja mendongkrak lapangan kerja
sebesar 9,01 juta atau 14,70% baru dan mampu menyerap
dari total tenaga kerja. Dalam ancaman pengangguran.
pembentukan produk domestic Sehingga kekuatan ekonomi
bruto (PDB), peranan UMKM suatu negara memiliki
terhadap pembentukan total hubungan yang positif dengan
PDB tahun 2012 sampai tahun kontribusi UMKM terhadap
2017 mengalami peningkatan perekonomian suatu negara.
sebesar 3,9 juta atau 296,21%. Semakin besar kontribusi
Adapun peranan UMKM UMKM terhadap perekonomian
terhadap ekspor mengalami maka semakin kuat ekonomi
peningkatan pertumbuhan negara tersebut.
131,582 atau 59,09 %. Namun Meskipun UMKM telah
pertumbuhan ekspor tersebut terbukti dapat menunjukkan diri
belum signifikan sehingga sebagai pilar ekonomi, masih
pelaku UMKM perlu memberi banyak permasalahan klasik
perhatian khusus agar mampu yang dialami oleh UMKM yang
meningkatkan usahanya dan belum terselesaikan.
menembus pasar internasional. Permasalahan klasik dan
Kontribusi UMKM mendasar, misalnya
terhadap perekonomian keterbatasan modal, sumber
73
 daya manusia, pengembangan pendanaan atau permodalan.
produk, dan akses pemasaran Para pelaku usaha pastinya
(Hubeis, 2009). Komitmen dan memerlukan modal untuk
keberpihakan pemerintah menjalankan usahanya
melalui kebijakan terhadap tersebut, dan disinilah bank
UMKM yang minim syariah berperan dalam
mengakibatkan UMKM di menyediakan modal dengan
Indonesia saat ini belum mampu menggunakan produk bank
menguasai pasar dalam negeri. syariah yang cocok dengan
Hal ini terbukti karena konsumsi UMKM tersebut, karena selama
domestik masih dipenuhi ini para pelaku usaha kesulitan
produk-produk impor dari China dalam permodalan, maka dari
yang kualitasnya bagus dan itu kehadiran bank syariah
murah. Iklim perdagangan tidak diharapkan bisa sangat
hanya akan didominasi oleh membantu perkembangan
negara-negara ASEAN saja, akan usaha masyarakat.
tetapi juga perlu Dalam rangka
dipertimbangkan kehadiran mendorong pertumbuhan
China dengan produk- ekonomi di sektor riil dan
produknya yang memiliki daya membantu program pemerintah
saing tinggi dilihat dari harga dalam penyerapan tenaga kerja,
dan kandungan teknologi. bank syariah harus
Terlebih lagi dengan berkomitmen untuk tetap
pemberlakuan perdagangan mendukung segmen UMKM.
bebas pada Masyarakat Dukungan terhadap
Ekonomi ASEAN (MEA) dan pembiayaan pada segmen
ASEAN-Cina Free Trade UMKM sejalan dengan
Agreement (ACFTA). MEA dan ketentuan PBI No.
ACFTA membuat UMKM harus 17/12/PBI/2015 mengenai
lebih giat dalam meningkatkan Pemberian Kredit atau
kualitas produknya. Hal ini Pembiayaan oleh Bank Umum
disebabkan banyak Negara di dan Bantuan Teknis dalam
dunia berlomba untuk dapat rangka Pengembangan Usaha
memasarkan produk dan jasa Mikro, Kecil dan Menengah di
mereka ke seluruh penjuru mana portofolio pembiayaan ke
dunia tanpa hambatan apapun, segmen UMKM setiap Bank
dengan demikian maka produk minimal 20%.
dalam negeri harus mampu Perkembangan sektor
bersaing dengan produk luar perbankan syariah yang
negeri di dalam Negara sendiri. semakin pesat diharapkan dapat
B. Kontribusi Perbankan Syariah lebih membantu perkembangan
dalam Pengembangan UMKM UMKM. Melalui pembiayaan
Saat ini dunia usaha yang diberikan oleh bank
khususnya di Indonesia memiliki syariah dengan karakteristik
permasalahan mengenai yang berbeda dengan kredit dari

74
bank konvensional, maka akses lebih kecil, seperti BPRS dan
pembiayaan bagi UMKM akan BMT. Hal ini dilakukan karena
semakin terbuka. Kehadiran memang jangkauan bank
perbankan syariah diharapkan syariah besar yang belum
mampu memberikan dampak menjangkau pelosok-pelosok
yang signifikan bagi sentra masyarakat usaha kecil
perkembangan sektor riil atau lembaga keuangan syariah
dikarenakan produk inti dari yang kecil lebih menyentuh
bank syariah, yaitu skim langsung dengan pelaku usaha
pembiayaan musyarakah dan UMKM. Skema pembiayaan
mudharabah. Islam memandang linkage yang dilakukan bank
bahwa sektor riil harus menjadi syariah dengan BPRS atau BMT
prioritas dalam aktivitas dapat berupa channeling,
ekonomi dikarenakan sektor riil executing atau joint financing.
merupakan sektor yang terkait Skema channeling
langsung dengan kesejahteraan menempatkan BPRS atau BMT
masyarakat. Sehingga sebagai intermediator BUS/UUS
perbankan syariah harus dengan pelaku UMKM.
mampu memberikan kontribusi Sedangkan skema executing
dalam pertumbuhan sektor riil, dilakukan ketika BUS/UUS
hal ini dapat dicapai dengan menyediakan pendanaan yang
membantu mengembangkan dapat dimanfaatkan oleh BPRS
sektor UMKM (Malik dan atau BMT dalam pembiayaan
Suliswanto, 2015). Menurut mereka ke nasabah UMKM-nya.
Aisyah (2009) program Sementara itu, skema joint
keberpihakan UMKM oleh bank financing adalah skema dimana
syariah ditunjukkan melalui: (1) BUS/UUS dan BPRS/BMT
inovasi strategi pembiayaan; (2) bekerja sama dalam
Program Linkage; (3) Pilot memberikan pembiayaan pada
project; (4) Pemanfaatan dana pelaku UMKM. Selain itu,
sosial; (5) kerja sama technical Perbankan syariah dapat
assistance. bekerjasama dengan lembaga-
Setiap bank syariah lembaga pendidikan atau
mempunyai berbagai strategi pengelola dana sosial dalam
pembiayaan yang berbeda, upaya meningkatkan budaya
misalnya bank syariah kerja, kemampuan manajemen
mendirikan pusat-pusat UMKM dan penguasaan
pelayanan pembiayaan mikro teknologi. Hal tersebut
seperti gerai UMKM atau sentra dilakukan dalam bentuk
UMKM. Di samping itu program-program pembinaan
dikembangkan pula konsep nasabah. Pembinaan nasabah,
linkage, di mana bank syariah khususnya bagi nasabah UMKM,
yang lebih besar menyalurkan menjadi faktor yang krusial
pembiayaan UMKM-nya melalui dalam menciptakan dan
lembaga keuangan syariah yang menjaga pembiayaan UMKM

75
yang berkualitas baik. Di sisi besar dana yang dialokasikan
lain, sektor UMKM memerlukan untuk pembiayaan UMKM.
upaya perbaikan sarana atau Berdasarkan data OJK
infrastruktur, baik berupa September 2018, pembiayaan
infrastruktur yang bersifat fisik perbankan syariah (14 BUS, 20
maupun non-fisik, agar mampu UUS dan 168 BPRS) berdasarkan
berproduksi dan berkinerja jenis penggunaan dan kategori
secara efisien. Perbaikan atau usaha untuk UMKM jika
pembenahan sektor UMKM dibandingkan antara tahun 2015
diharapkan mampu menekan dengan September 2018
persepsi risiko tinggi yang memang mengalami
melekat pada sektor tersebut. peningkatan dari Rp 33,382
Sedangkan pada sisi perbankan miliar menjadi Rp 38,132 miliar.
syariah diperlukan adanya Namun alokasi untuk UMKM
peningkatan pengetahuan dan tersebut ternyata lebih rendah
keahlian bankir syariah dalam dibandingkan modal kerja
dunia UMKM di semua bukan UMKM yaitu pada tahun
sektornya. Dengan begitu maka 2015 sebanyak Rp 46,567 miliar
diharapkan kontribusi meningkat menjadi Rp 65,347
perbankan syariah dapat lebih miliar pada September 2018.
maksimal, misalnya pembiayaan Penyaluran pembiayaan yang
perbankan syariah tidak hanya diberikan perbankan syariah
terkonsentrasi pada sektor kepada UMKM dari jenis
retail, jasa usaha, dan investasi ternyata alokasinya
perdagangan saja, akan tetapi juga lebih rendah dibandingkan
juga sektor potensial lainnya, investasi bukan UMKM.
khususnya sektor produktif Investasi yang dialokasikan
seperti pertanian dan untuk UMKM dari tahun 2015
manufaktur (Kara, 2013). sampai September 2018 hanya
Secara kuantitatif, sebesar Rp 77,909 dibandingkan
peran perbankan syariah investasi bukan UMKM sebesar
terhadap UMKM dapat Rp 173,338 miliar.
ditunjukkan melalui seberapa

Tabel 2 Pembiayaan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah Berdasarkan
Jenis Penggunaan dan Kategori Usaha (Miliar Rp)
No Jenis Penggunaan Alokasi 2015 2016 2017 Septemb
dan Kategori er 2018
Usaha
1. Modal Kerja UMKM 33,382 35,827 37,868 38,132
Bukan UMKM 46,567 51,535 61,957 65,347
2. Investasi UMKM 16,909 18,703 21,111 21,186
Bukan UMKM 34,781 41.339 45,737 51,481
3. Konsumsi Bukan UMKM 81,357 100,602 119,021 134,372
Sumber: Otoritas Jasa Keuangan, 2018
76
 Pembiayaan bank kelalaian dan kesengajaan yang
syariah saat ini memang fokus menyebabkan kerugian.
pada sektor produktif, terutama Kerugian pada pembiayaan
UMKM dan sektor konsumstif. dengan akad musyarakah akan
Dalam hal ini pembiayaan dihitung sesuai dengan porsi
mudharabah dan modal masing-masing pihak,
musyarakah lebih relevan untuk yaitu pihak bank dan nasabah.
mewakili pembiayaan pada Pada dasarnya dengan prinsip
sektor UMKM. Sementara bagi kerugian (loss sharing) ini,
skim murabahah lebih relevan maka kedua pihak yaitu pihak
untuk mewakili pembiayaan nasabah dan pihak bank akan
pada sektor konsumtif. berusaha untuk menghindari
Berdasarkan tabel 2 di atas, terjadinya kerugian tersebut.
ternyata alokasi pembiayaan Mereka akan bekerja sama guna
bank syariah lebih didominasi ke menghindari terjadinya
pembiayaan konsumtif atau kerugian usaha mereka,
akad murabahah (jual beli) nasabah akan bekerja keras
dibandingkan ke sektor dalam mengembangkan
produktif atau akad bagi hasil usahanya, di sisi lain pihak bank
(mudharabah dan musyarakah). memberikan pembinaan dan
Hal ini menunjukkan alokasi pengawasan dalam usaha
pada sektor riil masih lebih tersebut.
rendah dibandingkan alokasi Pada pembiayaan
untuk skim jual beli yang mudharabah bank bertindak
sebenarnya merupakan alokasi sebagai shahibul maal yang
pada sektor konsumsi menyediakan dana secara
masyarakat. penuh dan nasabah bertindak
Menurut Burhanuddin sebagai mudharib yang
(2011) pembiayaan dengan mengelola dana dalam kegiatan
akad mudharabah dan usaha. Pembiayaan
musyarakah pada dasarnya mudharabah ini memiliki
merupakan pembiayaan yang karakter yang berbeda dengan
sempurna, pada pembiayaan kredit yang diberikan oleh bank
tersebut digunakan prinsip bagi konvensional, karakter tersebut
hasil keuntungan (profit adalah adanya keadilan dan
sharing). Selain menggunakan kebersamaan yang merupakan
prinsip bagi hasil keuntungan semangat dari perbankan
(profit sharing), hal lain yang syariah. Hal ini dapat terlihat
membuat ideal adalah adanya dari pembagian keuntungan dan
pembagian kerugian (loss kerugian di antara bank dengan
sharing). Kerugian pada nasabah pengelola dana.
pembiayaan dengan akad Keuntungan akan dibagi sesuai
mudharabah akan ditanggung dengan kesepakatan yang
sepenuhnya oleh bank, kecuali tertuang dalam akad,
bila nasabah melakukan sedangkan kerugian akan

77
ditanggung oleh bank kecuali
jika pihak nasabah pengelola
dana melakukan kesalahan yang
disengaja, lalai atau menyalahi
perjanjian. Pada pembiayaan
musyarakah maka terjadi
percampuran dana antara dua
pihak atau lebih untuk
melakukan usaha tertentu yang
halal dan produktif dengan
kesepakatan bahwa keuntungan
akan dibagi sesuai dengan
nisbah yang telah disepakati
dan risiko akan ditanggung
sesuai porsi kerjasama.
Prosentase pemberian
pembiayaan dengan prinsip bagi
hasil, baik mudharabah maupun
musyarakah dalam prakteknya
masih lebih kecil bila
dibandingkan dengan
pembiayaan lain yang juga
ditawarkan oleh perbankan
syariah. Misalnya saja bila
dibandingkan dengan
pembiayaan murabahah yaitu
pembiayaan dengan prinsip jual
beli. Pada pembiayaan
murabahah bank menyediakan
dana atau tagihan untuk
transaksi jual beli barang
sebesar harga pokok ditambah
margin atau keuntungan
berdasarkan kesepakatan
dengan nasabah.
Menurut Bhakti, dkk
(2013) kecilnya porsi
pembiayaan dengan prinsip bagi
hasil muncul disebabkan karena
beberapa persoalan, misalnya
pembiayaan dengan prinsip bagi
hasil sangat berisiko dan
membutuhkan transparansi
informasi juga kepercayaan
tinggi antara pemilik modal
(shahibul maal) dan pengelola
usaha (mudharib), usaha mikro
kecil sering dianggap sebagai
unit usaha yang oleh perbankan
sering disebut sebagai unit
usaha yang tidak bankable.
Usaha yang bankable
disini adalah usaha yang layak
untuk dibiayai. Beberapa
kriteria untuk menjadi usaha
yang bankable antara lain usaha
tersebut harus berbadan
hukum, memiliki NPWP (Nomor
Pokok Wajib Pajak), memiliki
pencatatan keuangan yang baik
(termasuk di dalamnya invoice,
tagihan, kwitansi, serta semua
kertas atau dokumen yang
berhubungan dengan usaha),
serta memiliki aset (bisa berupa
mesin, kendaraan, tanah).
Untuk menjadi usaha yang
bankable, kesadaran tersebut
masih sangat minim di
masyarakat. Hal inilah yang
kemudian membuat bank tidak
secara langsung memberikan
pembiayaan kepada UMKM,
melainkan pemberian modal
usaha tersebut secara tidak
langsung baik dengan pola
executing maupun pola
chanelling kepada BMT atau
lembaga keuangan mikro
syariah yang ada. Hal tersebut
disebabkan karena bank tidak
menginginkan risiko yang tinggi
atas pembiayaan yang
diberikannya.
Selain itu faktor
kejujuran juga menjadi
penghambat. Pada dasarnya
hanya mudharib (pengelola
usaha) saja yang mengetahui
secara pasti kondisi usahanya.
78
Inilah yang kemudian terasa sangat memberatkan
menimbulkan suatu kondisi UMKM yang terbatas terutama
yang disebut dengan dalam hal asset.
asymmetric information, yaitu Kedua, bagi UMKM
kondisi dimana salah satu pihak yang terkendala dengan
menguasai informasi lebih baik jaminan, maka dapat menjadi
dibandingkan dengan pihak anggota pada suatu koperasi
lainnya, atau salah satu pihak primer. Perbankan syariah
tidak memiliki informasi yang dapat melakukan pembiayaan
sama dengan pihak lainnya. dengan prinsip syariah dalam
Bank seutuhnya bentuk modal kerja dalam hal
mempercayakan pengelolaan ini adalah pembiayaan dengan
dananya kepada mudharib, prinsip bagi hasil kepada
termasuk mempercayakan koperasi primer untuk
laporan keuntungan ataupun diteruskan kemudian
laporan kerugian. Bila mudharib pembiayaan tersebut diteruskan
menaati nilai kejujuran, maka kepada anggotanya (Karim,
mudharib tidak menjalankan 2001). Selain itu bank syariah
manipulasi data keuangan. dapat bekerja sama dengan
Kemungkinan terjadinya BMT atau lembaga keuangan
asymmetric information inilah mikro syariah yang segmentasi
yang kemudian menjadikan pembiayaannya ditujukan
pembiayaan dengan prinsip bagi memang bagi usaha mikro.
hasil yang seharusnya menjadi Baitul Maal wat Tamwil (BMT)
produk unggulan pada juga merupakan lembaga
perbankan syariah saat ini ekonomi rakyat kecil yang
hanya merupakan sebagian kecil berupaya mengembangkan
saja dari seluruh pembiayaan usaha-usaha produktif dan
yang ada (Karim, 2001). investasi dalam rangka
Menurut Bhakti, dkk meningkatkan kegiatan
(2013) faktor-faktor ekonomi pengusaha kecil
penghambat diatas sebenarnya dengan berdasarkan prinsip
dapat diatasi dengan syari`ah dan prinsip koperasi
mengupayakan beberapa hal, (Ridwan, 2004). BMT sangat
antara lain: pertama, perbaikan cocok dengan kebutuhan
peraturan perbankan yaitu UMKM, yaitu menyediakan
perlu disesuaikan agar bank layanan tabungan, pembiayaan,
dapat tetap dalam kondisi pembayaran, deposito; focus
kesehatan yang baik dengan melayani UMKM; menggunakan
menerapkan prinsip kehati- prosedur dan mekanisme yang
hatian, namun tetap kontekstual dan fleksibel; serta
memperhatikan kondisi nasabah berada di tengah-tengah
yang tidak selalu sama. masyarakat kecil atau pedesaan.
Misalnya dalam hal Sebagai upaya peningkatan
pembebanan jaminan yang kekuatan dana BMT, maka

79
diperlukan sinergi antara BMT
dan bank syariah. Kekuatan
dana dan permodalan yang
dimiliki bank syariah sangat
dibutuhkan oleh BMT untuk
memperluas pembiayaannya.
Bagi bank syariah menyuntikkan
dana ke BMT bisa menjadi pintu
masuk dalam mengembangkan
sektor pembiayaan mikro tanpa
harus membuka unit mikro
sendiri. BMT sebagai
kepanjangan tangan Bank
syariah dapat menyalurkan
pembiayaan yang telah
diamanahkan kepadanya
sehingga Bank Syariah sendiri
tidak perlu takut menanggung
risiko yang sangat besar. Selain
itu, dengan sinergi ini BMT
dapat membantu bank syariah
dalam mempromosikan produk
pembiayaannya.
Ketiga, peningkatan
kualitas dan kuantitas Sumber
Daya Insani perbankan syariah.
Bagi perbankan syariah, maka
peningkatan sumber daya insani
tidak hanya membutuhkan
pengetahuan yang luas di
bidang perbankan, menafsirkan
implementasi prinsip-prinsip
syariah di dalam praktiknya,
namun juga mempunyai
komitmen yang kuat untuk
mengimplementasikan secara
konsisten. Selain itu
penambahan jaringan kantor
maupun lembaga keuangan
mikro. Penambahan jaringan
kantor bank syariah sangat
dibutuhkan dalam rangka
perluasan cakupan pelayanan
kepada masyarakat. Sebagai
halnya pada perbankan
konvensional yang memiliki
jaringan kantor hingga ke
pelosok daerah, maka
perbankan syariah juga
diharapkan mempunyai jumlah
jaringan yang luas sehingga
dapat menambah efisiensi
usaha serta menambah
kompetisi kearah penambahan
kualitas pelayanan dan
mendorong inovasi produk serta
jasa perbankan syariah.
Keempat,
menumbuhkan pemahaman
masyarakat mengenai budaya
kejujuran dan produk
pembiayaan bank syariah.
Budaya kejujuran tersebut
berhubungan dengan akhlak
atau perilaku. Menurut Ali
(2008), akhlak atau perilaku
dapat dipengaruhi oleh dua
pendekatan, yaitu: (a)
rangsangan, yaitu perilaku
manusia terwujud karena
adanya dorongan dari suatu
keadaan. Pendekatan ini bisa
dilakukan dengan cara langsung
berinteraksi ke masyarakat,
memberikan pelatihan-
pelatihan mengenai pembukuan
atau manajemen keuangan yang
baik, melakukan tanya jawab
atas prospek usaha yang sedang
dijalankan. (b) Kognitif, yaitu
penyampaian informasi yang
didasari oleh dalil-dalil yang
benar. Misalnya dalil al-Qur’an
dan al-Hadist. Pendekatan ini
dilakukan dengan menggelar
diskusi atau pengajian tentang
pentingnya menjalankan usaha
keras disertai kejujuran
sebagaimana yang disebutkan di
dalam al-qur’an dan al-Hadist.

80
V. Kesimpulan
Peranan UMKM dalam
struktur perekonomian nasional
sangatlah dominan, baik dari sisi
jumlah unit usaha, penyerapan
tenaga kerja, maupun sumbangan
terhadap PDB dan ekspor
Indonesia. Namun pertumbuhan
ekspor belum signifikan sehingga
pelaku UMKM perlu memberi
perhatian khusus agar mampu
meningkatkan usahanya dan
menembus pasar internasional.
UMKM mampu menyerap tenaga
kerja yang sangat besar. Jika
produktivitas UMKM ditingkatkan,
maka dari sektor UMKM akan
mampu mendongkrak lapangan
kerja baru dan mampu menyerap
ancaman pengangguran. Semakin
besar kontribusi UMKM terhadap
perekonomian maka semakin kuat
ekonomi negara tersebut.
Permasalahan utama
utama yang dihadapi oleh sektor
UMKM adalah masalah
permodalan. Keterbatasan modal
akan menyebabkan ruang gerak
UMKM semakin sempit dan
menghambat perkembangan sektor
usaha kecil, maka disinilah
pentingnya peran perbankan
syariah dalam menyediakan modal
untuk UMKM.
Peran perbankan syariah
terhadap UMKM dapat ditunjukkan
melalui seberapa besar dana yang
dialokasikan untuk pembiayaan
UMKM. Pembiayaan bank syariah
saat ini memang fokus pada sektor
produktif, terutama UMKM dan
sektor konsumstif. Alokasi
pembiayaan bank syariah lebih
didominasi ke pembiayaan
konsumtif atau akad murabahah
(jual beli) dibandingkan ke ke sektor
produktif atau akad bagi hasil
(mudharabah dan musyarakah). Hal
ini menunjukkan alokasi pada
sektor riil masih lebih rendah
dibandingkan alokasi untuk skim
jual beli yang sebenarnya
merupakan alokasi pada sektor
konsumsi masyarakat.
Kecilnya porsi pembiayaan
dengan prinsip bagi hasil muncul
disebabkan karena beberapa
persoalan, misalnya pembiayaan
dengan prinsip bagi hasil sangat
berisiko dan membutuhkan
transparansi informasi juga
kepercayaan tinggi antara pemilik
modal (shahibul maal) dan
pengelola usaha (mudharib), usaha
mikro kecil sering dianggap sebagai
unit usaha yang oleh perbankan
sering disebut sebagai unit usaha
yang tidak bankable.
Faktor-faktor penghambat
diatas sebenarnya dapat diatasi
dengan mengupayakan beberapa
hal, antara lain: pertama, perbaikan
peraturan perbankan yaitu perlu
disesuaikan agar bank dapat tetap
dalam kondisi kesehatan yang baik
dengan menerapkan prinsip kehati-
hatian. Kedua, bagi UMKM yang
terkendala dengan jaminan, maka
dapat menjadi anggota pada suatu
koperasi primer. Ketiga,
peningkatan kualitas dan kuantitas
Sumber Daya Insani perbankan
syariah. Keempat, menumbuhkan
pemahaman masyarakat mengenai
budaya kejujuran dan produk
pembiayaan bank syariah.
DAFTAR PUSTAKA
Ahmad Hasan Ridwan. 2004. BMT &
Bank Islam Instrumen Lembaga
81
 Keuangan Syari`ah. Bandung:
Pustaka Bani Quraisy.
Aisyah, Siti. 2009. Pemberdayaan UKM
Melalui Bank Syariah Berbasis
Kearifan Lokal, Jurnal
Manajemen Gajayana vol. 6
No.2 November 2009, 127-136.
Ali, Zainuddin. 2008. Sosiologi Hukum.
Jakarta: Sinar Grafika.
Antonio, Muhammad Syafi'i. 2001.
Islamic Banking, Bank Syariah:
Dari Teori Ke Praktik. Jakarta:
Gema Insani.
Bank Indonesia, & Lembaga
Pengembangan Perbankan
Indonesia. 2015. Profil Bisnis
Usaha Mikro, Kecil, dan
Menengah (UMKM).
Bhakti , Rizki Tri Anugrah, dkk. 2013.
Pemberdayaan UMKM dan
Lembaga Keuangan Syariah
Melalui Prinsip Bagi Hasil. de
Jure, Jurnal Syariah dan Hukum,
Volume 5 Nomor 1, Juni 2013,
hlm. 1-15.
Burhanuddin S. 2011. Hukum Bisnis
Syariah. Yogyakarta: UII Press.
Ikatan Bankir Indonesia. 2015.
Mengelola Bisnis Pembiayaan
Bank Syariah. Jakarta: PT
Gramedia Pustaka Utama.
Kara, Muslimin. 2013. Kontribusi
Pembiayaan Perbankan Syariah
terhadap Pengembangan Usaha
Mikro, Kecil, dan Menengah
(UMKM) di Kota Makassar.
Jurnal Asy-Syir’ah, 47(1), 269–
302.
Karim, Adiwarman A. 2001. Ekonomi
Islam, Suatu Kajian
Kontemporer. Jakarta: Gema
Insani Press.
Musa, Hubeis. Prospek Usaha Kecil
dalam Wadah Inkubator Bisnis,
Cet.I, Bogor: Galia Indonesia,
2009.
Nazaruddin Malik, Muhammad Sri
Wahyudi Suliswanto. Peran
Pembiayaan Perbankan Syariah
Terhadap Peningkatan
Keunggulan Kompetitif Sektor
UMKM,
https://www.researchgate.net/
publication/313521527, diakses
pada 15 Desember 2018.
Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin. 2010.
Islamic Banking: Sistem Bank
Islam Bukan hanya Solusi
Menghadapi Krisis Namun
Solusi dalam Menghadapi
Berbagai Persoalan Perbankan
& Ekonomi Global. Jakarta: Bumi
Aksara.
Setyowati, Yuana. 2018. Kemenkop:
Baru 20 persen UMKM yang
mengakses modal lewat bank.
https://www.merdeka.com/uan
g/kemenkop-baru-20-persen-
umkm-yang-mengakses-modal-
lewat-bank.html. Diakses pada
17 Desember 2018.
Soekanto, Soerjono. 2009. Sosiologi
Suatu Pengantar, Edisi Baru.
Jakarta: Rajawali Pers.
Undang-undang Republik Indonesia No.
21 tahun 2008 Tentang
Perbankan Syariah.
UU Nomor 20 tahun 2008 tentang
Usaha Mikro, Kecil, dan
Menengah
Widyanto, Ishworo. 2015. Peran UMKM
Dalam Perekonomian Indonesia,
Implementasi Kendalanya.
https://unitafisip.files.wordpres
s.com/2015/09/p-ishworo-
1.pdf, diakses pada 18
Desember 2018.
www.depkop.go.id (2018)
82