Akun Pengeluaran :

NO AKUN NAMA AKUN JUMLAH

515 Konsumsi :
Biaya Konsumsi rapat karyawan Rp 525,000
Biaya konsumsi rapat kepala divisi Rp 335,500
Pembelian konsumsi Rp 155,300
Total Rp 1,015,800

516 Alat Tulis Kantor :

Pembelian supplies kantor Rp 200,000
Biaya materai dan perangko Rp 52,000
Pembelian ATK Rp 200,500
Total Rp 452,500

517 Telepon, PDAM, Listrik Rp -

518 Fotocopy Rp 173,000

519 Transportasi :
Biaya transportasi dan seminar Rp 1,500,000
Biaya transportasi sisa Rp 250,000
Biaya transportasi dan ongkos golf Rp 500,000
Total Rp 2,250,000

520 Lain-Lain :
Sumbangan pengobatan karyawan Rp 400,000

Total pengeluaran Rp 4,291,300

 TANGGAL NAMA AKUN DEBIT
2015
Feb. 2 Kas Kecil Rp 4,085,000
Kas
(Mencatat pengisian petty cash bulan februari)

28 Biaya Konsumsi Rp 1,015,800

Biaya Alat Tulis Kantor Rp 452,500
Biaya Telepon, PDAM, Listrik Rp -
Biaya Fotocopy Rp 173,000
Biaya Transportasi Rp 2,250,000
Biaya Lain-Lain Rp 400,000
Kas Kecil
(Mencatat penyesuaian bulan februari)

Rp 8,376,300

Saldo awal bulan januari Rp 5,000,000

kas kecil yang terpakai bulan januari Rp 4,085,000
saldo akhir bulan Januari Rp 915,000
 KREDIT

Rp 4,085,000

Rp 4,291,300

Rp 8,376,300
 Tanggal Keterangan Kas Masuk Kas Keluar
2/1/2015 saldo awal
2/2/2015 Pengisian kas kecil Rp 4,085,000
2/5/2015 Biaya konsumsi rapat karyawan Rp 525,000
2/6/2015 Fotocopy dan jilid Rp 173,000
2/9/2015 Pembelian supplies kantor Rp 200,000
2/10/2015 Biaya konsumsi rapat kepala divisi Rp 335,500
2/10/2015 Biaya transportasi dan ongkos golf Rp 500,000
2/13/2005 Sumbangan pengobatan karyawan Rp 400,000
2/16/2015 Biaya materai dan perangko Rp 52,000
2/23/2015 Pembelian konsumsi Rp 155,300
2/25/2015 Biaya transportasi dan seminar Rp 1,500,000
2/26/2015 Biaya transportasi sisa Rp 250,000
2/27/2015 Pembelian ATK Rp 200,500

Saldo kas kecil setelah pengisian bulan februari Rp 5,000,000

Saldo kas kecil akhir Rp 708,700
Penyesuaian Rp 4,291,300
 Saldo
Rp 915,000
Rp 5,000,000
Rp 4,475,000
Rp 4,302,000
Rp 4,102,000
Rp 3,766,500
Rp 3,266,500
Rp 2,866,500
Rp 2,814,500
Rp 2,659,200
Rp 1,159,200
Rp 909,200
Rp 708,700