BAB XII

PROSES INPUT TRANSAKSI NO. 21-24

DAN BUKTI MEMORIAL

1. Transaksi Pengeluaran Kas dengan Kas Kecil

Gambar 12.1 Tampilan bukti transaksi 21

Proses input dari bukti transaksi ini adalah sebagai berikut.

1) Pastikan anda berada pada menu “CASH BANK”
2) Klik sub menu “Payment”
3) Isilah form isian seperti urutan dan gambar berikut ini.
a) Isi bagian “Paid From” dengan akun : Petty Cash
b) Isi bagian “Voucher No.” dengan : PC-03
c) Isi bagian “Date” dengan : 26/12/2013
d) Isi bagian “Memo” dengan : Pembelian materai dan biaya pos
e) Isi bagian “Payee” dengan : CV Happy Family
f) Isi bagian “Amount” dengan nominal : Rp 775.000
4) Pada bagian isian tabel lakukan hal berikut ini
i) Input nomor akun : 61400, dengan klik icon search pada kolom “Account No.”
hingga muncul akun “Printing and Postage Expense” pada kolom “Account Name”
ii) Input nominal “Rp 775.000” pada kolom “Amount”.
iii) Input teks “Pembelian materai dan biaya pos” pada kolom “Memo”
5) Perhatikan dan pastikan nominal “Total Payment” adalah : Rp 775.000
6) Klik tombol “Save & Close” untuk mengakhiri proses input
7) Perhatikan urutan proses input pada gambar berikut ini.

1
 a

e
f

i ii iii

5
6

Gambar 12.2 Tampilan proses input bukti transaksi 21

2. Transaksi Pengeluaran Kas untuk Pembayaran dengan Menggunakan Bank BNI

Gambar 12.3 Tampilan bukti transaksi 22

2
Proses input dari bukti transaksi ini adalah sebagai berikut.
1) Pastikan anda berada pada menu “CASH BANK”
2) Klik sub menu “Payment”
3) Isilah form isian seperti urutan dan gambar berikut ini.
i. Isi bagian “Paid From” dengan akun : BANK BNI
ii. Isi bagian “Voucher No.” dengan : CDV-05
iii. Isi bagian “Cheque No.” dengan : BNI 437
iv. Isi bagian “Date” dengan : 29/12/2013
v. Isi bagian “Memo” dengan : Pembayaran jasa sewa mesin pembersih AC
vi. Isi bagian “Payee” dengan : PT Baruna
vii. Isi bagian “Amount” dengan nominal : Rp 7.560.000
4) Pada bagian isian tabel lakukan hal berikut ini
i) Input nomor akun : 61700, dengan klik icon search pada kolom “Account No.”
hingga muncul akun “Other Operational Expense” pada kolom “Account Name”
ii) Input nominal “Rp 7.000.000” pada kolom “Amount”.
iii) Input teks “Pembayaran sewa mesin” pada kolom “Memo”
iv) Input nomor akun : 11800, dengan klik icon search pada kolom “Account No.”
hingga muncul akun “VAT IN” pada kolom “Account Name”
v) Input nominal “Rp 700.000” pada kolom “Amount”.
vi) Input teks “PPN Masukan“ pada kolom “Memo”
vii) Input nomor akun : 21602, dengan klik icon search pada kolom “Account No.”
hingga muncul akun “Income tax article 23 Payable” pada kolom “Account Name”
viii) Input nominal “- Rp 140.000” pada kolom “Amount”.
ix) Input teks “PPh pasal 23“ pada kolom “Memo”
5) Perhatikan dan pastikan nominal “Total Payment” adalah : Rp 7.560.000
6) Klik tombol “Save & Close” untuk mengakhiri proses input
7) Perhatikan urutan proses input pada gambar berikut ini.

3
 a
b
c
d

f
g

i ii iii
iv v vi
vii viii ix

5
6

Gambar 12.4 Tampilan proses input transaksi 22

3. Transaksi Penerimaan Penjualan dari Pelanggan (Piutang) dengan PPh pasal 22 atau pasal
23 dan PPN

27.760.000 Rp. 515.000

Gambar 12.5 Tampilan bukti transaksi 23

Proses input dari bukti transaksi ini adalah sebagai berikut.

1) Pastikan anda berada pada menu “SALES”
2) Klik sub menu “Sales Receipt”

4
 3) Isilah form isian seperti urutan dan gambar berikut ini.
a) Isi kolom Kode Customer dengan memilih Nama Customer menggunakan panah
ke bawah pilih : PT Winter Arena
b) Isi kolom Nomor Form dengan nomor bukti transaksi: CRV-05
c) Isi kolom Payment Date dengan tanggal pada bukti transaksi : 30/12/2013
d) Pilih akun atau Bank yang akan digunakan untuk membayar, Pilih : Bank BNI
e) Isi kolom cheque No. dengan nomor : BNI 239
f) Isi kolom Cheque Date dengan tanggal : 30/12/2013
4) Pada tabel isian form lakukan hal berikut :
i. Klik centang pada kolom “Paid” baris pertama
ii. Klik kanan kembali pada kolom “Total Disc.”, dan pilih “PPh 23”.
iii. Isi kolom “Number” dengan: 245/WTA/2013
iv. Isi kolom “PPh Ps. 23” dengan memilih : PPh Pasal 23 – 2%”
v. Klik “OK” untuk mengakhiri proses input PPh
5) Klik tanda kalkulator pada sisi kanan form untuk memunculkan angka pada “Cheque
Amount” yaitu “Rp 27.760.000”
6) Klik “Save & Close” untuk mengakhiri proses input.
7) Perhatikan gambar urutan proses input berikut ini :

a
b
c

e 5
f

ii i

Gambar 12.6 Tampilan proses input bukti 23

5
 iii

iv

v
Gambar 12.6 Tampilan proses input bukti 23 (form PPh ps 23 information)

4. Transaksi Penerimaan Penjualan dari Pelanggan dengan Denda Keterlambatan

Penerimaan

Gambar 12.7 Tampilan bukti transaksi 24

Proses input dari bukti transaksi ini adalah sebagai berikut.

1) Pastikan anda berada pada menu “SALES”
2) Klik sub menu “Sales Receipt”
3) Isilah form isian seperti urutan dan gambar berikut ini.
a) Isi kolom Kode Customer dengan memilih Nama Customer menggunakan panah
ke bawah pilih : PT Jaya Selalu
b) Isi kolom Nomor Form dengan nomor bukti transaksi: CRV-06
c) Isi kolom Payment Date dengan tanggal pada bukti transaksi : 31/12/2013
d) Pilih akun atau Bank yang akan digunakan untuk membayar, Pilih : Bank BNI
e) Isi kolom cheque No. dengan nomor : BNI 240
f) Isi kolom Cheque Date dengan tanggal : 31/12/2013
4) Pada tabel isian form lakukan hal berikut :

6
 i. Klik centang pada kolom “Paid” pada baris ke 1 (GK-43)
ii. Klik kanan pada kolom “Total Disc.”, dan pilih “Discount/Write off Info”.
iii. Isi kolom “Discount Amount” dengan nominal : - Rp. 1.485.000
iv. Isi kolom “Discount Account” dengan memilih akun : Late Fees Collected
v. Klik “OK” untuk mengakhiri proses input diskon
5) Klik tanda kalkulator pada sisi kanan form untuk memunculkan angka pada “Cheque
Amount” yaitu “Rp 149.985.000”
6) Klik “Save & Close” untuk mengakhiri proses input.
7) Perhatikan gambar urutan proses input berikut ini :

a
b
c

d
e 5
f

i
ii

Gambar 12.8 Tampilan proses input transaksi 24

7
 iii
iv

Gambar 12.9 Tampilan proses input transaksi 24 (form Discount Information)

5. Proses Input Bukti Memorial

Gambar 12.10 Tampilan Bukti Memorial

Proses input dari bukti transaksi ini adalah sebagai berikut.

1) Pastikan anda berada pada menu “GENERAL LEDGER”
2) Klik sub menu “Journal Voucher”
3) Isilah form isian seperti urutan dan gambar berikut ini.

8
 a. Input nomor Bukti Transaksi pada kolom “Voucher No.” : MGK-01
b. Sesuaikan tanggal transaksi pada kolom “Date” : 31/12/2013
c. Isi deskripsi transaksi pada kolom “Description” : Ayat Jurnal Penyesuaian 1
4) Pada tabel isian form di bawah, masukkan akun-akun berikut :
i. Pada kolom “Account No.” baris pertama masukkan nomor akun “11100”
sehingga muncul akun “Bank BNI” pada kolom “Account Name”
ii. Input nominal pada sisi “Debt” sebesar Rp 12.450.000
iii. Pada kolom “Account No.” baris kedua masukkan nomor akun “91100” sehingga
muncul akun “Bank Service Charge” pada kolom “Account Name”
iv. Input nominal pada sisi “Debt” sebesar Rp 350.000
v. Pada kolom “Account No.” baris ketiga masukkan nomor akun “91200” sehingga
muncul akun “Income tax article 4(2)” pada kolom “Account Name”
vi. Input nominal pada sisi “Debt” sebesar Rp 3.200.000
vii. Pada kolom “Account No.” baris keempat masukkan nomor akun “81100”
sehingga muncul akun “Interest Income” pada kolom “Account Name”
viii. Input nominal pada sisi “Debt” sebesar Rp 16.000.000
5) Pastikan nominal “Debits” dan “Credits” di bagian bawah sudah seimbang dengan
nominal : Rp. 16.000.000
6) Klik “Save & Close” untuk mengakhiri proses input transaksi
7) Perhatikan urutan proses input berikut ini.

a
b
c

i ii
iii iv
v vi
vii viii

5
6

Gambar 12.11 Tampilan proses input bukti memorial