URAIAN 2015

PENDAPATAN
PENDAPATAN USAHA
PENDAPATAN PENJUALAN AIR
Harga Air 105,662,268,375.00
Beban Tetap 4,762,328,500.00
Pendapatan Penjualan Air Lainnya -
PENDAPATAN NON AIR
Pendapatan Sambungan Baru 6,912,738,519.00
Pendapatan Denda 1,775,211,638.00
Pendapatan Penngujian Laboratorium -
Pendapatan Penyambungan Kembali 529,489,000.00
Pendapatan Penggantian Meter Air 9,375,000.00
Pendapatan Non Air Lainnya 1,012,113,093.00
PENDAPATAN KEMITRAAN
PENDAPATAN AIR LIMBAH
JUMLAH PENDAPATAN USAHA
PENDAPATAN LAIN-LAIN
JUMLAH PENDAPATAN

BEBAN
BEBAN OPERASIONAL
Beban Pegawai
Beban Listrik
Beban BBM
Beban Pemakaian Bahan Pembantu
Beban Pemakaian Bahan Kimia
Beban Pembelian Air Curah
Beban Pemeliharaan
Beban Kantor
Beban Hubungan Langganan
Beban Litbang
Beban Pinjaman / Keuangan
Beban Pajak dan Retribusi
Beban Penyisihan Piutang
Beban Penyusutan
Kerugian Penurunan Nilai
Beban Operasional Lainnya
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL
BEBAN NON OPERASIONAL
JUMLAH BEBAN
LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
PAJAK PENGHASILAN
LABA/RUGI BERSIH
 2015 2016

110,424,595,675.00
111,286,413,354.00
4,868,965,000.00
-
10,238,927,250.00
5,910,884,000.00
2,700,928,518.00
-
522,664,000.00
6,300,000.00
559,972,812.00
-
-
120,663,522,925.00
891,321,708.95
121,554,845,833.95

20,347,194,007.00
32,766,029,227.00
183,698,900.00
5,970,000.00
1,684,678,295.00
32,780,395,483.00
3,141,995,705.40
853,091,898.00
422,547,228.00
291,902,100.00
1,140,873,802.99
2,802,530,536.00
1,141,333,913.17
10,020,522,096.88
-
3,416,233,763.00
111,018,996,955.44
231,574,000.00
111,250,570,966.44
10,304,274,878.51
610,250,000.00
9,694,024,378.61
 2016 2017

116,155,378,354.00
105,337,312,165.00
4,881,081,000.00
302,970,000.00
9,700,749,330.00
8,571,967,229.27
2,065,722,358.00
-
486,943,600.00
10,050,000.00
79,893,612.00
-
-
125,856,127,684.00
1,049,496,693.71
126,905,624,377.71

22,668,531,600.00
31,666,038,998.00
193,938,740.00
7,490,000.00
2,144,654,847.50
34,742,139,598.00
5,276,126,950.10
1,095,812,756.00
406,206,415.00
827,736,200.00
754,677,982.95
2,977,498,477.00
1,623,883,332.49
11,150,165,139.58
-
4,032,580,111.00
119,567,479,147.62
245,805,450.00
119,813,284,597.62
7,092,339,780.09
1,994,119,000.00
5,098,220,780.09
 2017 2018

110,521,363,165.00
142,095,602,416.00
2,240,922,000.00
3,100,995,500.00
11,214,576,799.27
5,839,868,818.27
2,617,956,995.00
-
564,319,000.00
9,250,000.00
56,854,248.00
-
-
121,735,939,964.27
1,149,396,012.29
122,885,335,976.56

22,116,797,490.00
34,731,773,824.00
254,234,654.00
48,709,500.00
1,891,592,588.50
36,898,990,650.00
3,449,263,855.67
1,146,975,747.00
417,063,778.00
361,706,164.00
670,138,564.95
9,199,292,264.31
1,266,793,357.00
-
-
4,631,007,150.00
117,084,339,587.43
19,901,742.00
117,104,241,329.42
5,781,094,647.14
1,547,167,500.00
4,233,927,147.14
 2018 2019

147,437,519,916.00
142,731,686,640.00
5,265,913,000.00
132,150,000.00
9,088,249,061.27
8,492,964,453.91
2,634,798,718.00
-
616,684,909.55
24,264,907.90
999,202,502.55
-
-
156,525,768,977.27
718,699,915.25
156,525,768,977.27

25,845,514,808.00
36,613,443,246.00
124,876,950.00
223,559,630.00
2,245,471,089.00
42,489,761,934.00
3,606,805,951.95
1,406,545,196.00
584,115,537.00
1,135,049,830.00
1,040,868,957.00
17,223,990,362.05
1,825,253,851.22
-
-
4,569,742,302.00
138,934,999,644.22
138,510,455.00
139,073,510,099.21
18,170,958,793.31
4,916,680,411.00
13,254,278,382.31
 2019

148,129,749,640.00

12,767,915,491.91

-
-
160,897,665,131.91
989,092,895.64
161,886,758,027.55

146,898,610,462.30
146,646,094,812.30
29,515,139,354.00
37,523,210,320.00
301,590,718.00
319,661,000.00
2,562,072,696.00
45,984,370,618.00
6,074,614,174.34
1,517,193,194.00
-
-
877,026,048.00
-
1,936,416,109.83
9,238,047,162.13
-
10,796,753,418.00
146,646,094,812.30
252,515,650.00
146,898,610,462.30
14,988,147,565.25
4,138,335,501.75
10,849,812,063.50
 URAIAN
PENDAPATAN
PENDAPATAN USAHA
Pendapatan Penjualan Air
Beban Tetap
PENDAPATAN NON AIR
Pendapatan Non Air
Pendapat Lain-Lain
JUMLAH PENDAPATAN USAHA
2015
105,662,268,375.00
4,762,328,500.00
10,238,927,250.00
891,321,708.95
121,554,845,833.95

BEBAN
BEBAN OPERASIONAL
Beban Pegawai 20,347,194,007.00
Beban Listrik 32,766,029,227.00
Beban BBM 183,698,900.00
Beban Pemakaian Bahan Pembantu 5,970,000.00
Beban Pemakaian Bahan Kimia 1,684,678,295.00
Beban Pembelian Air Curah 32,780,395,483.00
Beban Pemeliharaan 3,141,995,705.40
Beban Kantor 853,091,898.00
Beban Hubungan Langganan 422,547,228.00
Beban Litbang 291,902,100.00
Beban Pinjaman / Keuangan 1,140,873,802.99
Beban Pajak dan Retribusi 2,802,530,536.00
Beban Penyisihan Piutang 1,141,333,913.17
Beban Penyusutan 10,020,522,096.88
Kerugian Penurunan Nilai -
Beban Operasional Lainnya 3,416,233,763.00
JUMLAH BEBAN OPERASIONAL 111,018,996,955.44
BEBAN NON OPERASIONAL 231,574,000.00
JUMLAH BEBAN 111,250,570,955.44
LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 10,304,274,878.51
PAJAK PENGHASILAN 610,250,000.00
LABA/RUGI BERSIH 9,694,024,878.51
 2016 2017 2018 2019

111,286,413,354.00 105,337,312,165.00 142,095,602,416.00 142,731,686,640.00

4,868,965,000.00 5,184,051,000.00 5,341,917,500.00 5,398,063,000.00

9,700,749,330.00 11,214,576,799.27 9,088,249,061.27 12,767,915,491.91

1,049,496,693.71 1,149,396,012.29 718,699,915.25 989,092,895.64
126,905,624,377.71 122,885,335,976.56 157,244,468,892.52 161,886,758,027.55

22,668,531,600.00 22,116,797,490.00 25,845,514,808.00 29,515,139,354.00

31,666,038,998.00 34,731,773,824.00 36,613,443,246.00 37,523,210,320.00
193,938,740.00 254,234,654.00 124,876,950.00 301,590,718.00
7,490,000.00 48,709,500.00 223,559,630.00 319,661,000.00
2,144,654,847.50 1,891,592,588.50 2,245,471,089.00 2,562,072,696.00
34,742,139,598.00 36,898,990,650.00 42,489,761,934.00 45,984,370,618.00
5,276,126,950.10 3,449,263,855.67 3,606,805,951.95 6,074,614,174.34
1,095,812,756.00 1,146,975,747.00 1,406,545,196.00 1,517,193,194.00
406,206,415.00 417,063,778.00 584,115,537.00 -
827,736,200.00 361,706,164.00 1,135,049,830.00 -
754,677,982.95 670,138,564.95 1,040,868,957.00 877,026,048.00
2,977,498,477.00 9,199,292,264.31 17,223,990,362.05 -
1,623,883,332.49 1,266,793,357.00 1,825,253,851.22 1,936,416,109.83
11,150,165,139.58 - - 9,238,047,162.13
- - - -
4,032,580,111.00 4,631,007,150.00 4,569,742,302.00 10,796,753,418.00
119,567,479,147.62 117,084,339,587.43 138,934,999,644.22 146,646,094,812.30
245,805,450.00 19,901,742.00 138,510,455.00 252,515,650.00
119,813,284,597.62 117,104,241,329.43 139,073,510,099.22 146,898,610,462.30
7,092,339,780.09 5,781,094,647.14 18,170,958,793.31 14,988,147,565.25
1,994,119,000.00 1,547,167,500.00 4,916,680,411.00 4,138,335,501.75
5,098,220,780.09 4,233,927,147.14 13,254,278,382.31 10,849,812,063.50
 URAIAN 2016

ASET
ASET LANCAR
KAS DAN BANK
Kas 40,300,000.00
Bank 9,959,891,891.29
INVESTASI JANGKA PENDEK
Deposito 15,550,000,000.00
Surat Berharga
PIUTANG USAHA (NET)
Piutang Rekening Air 19,303,134,989.00
Piutang Rekening Non Air 141,100,700.00
Penyisihan Piutang Usaha (6,311,928,753.01)
PIUTANG NON USAHA (NET)
Piutang Non Usaha
Piutang Pajak
Penyisihan Piutan Non Usaha
PERSEDIAAN
Persediaan Bahan Operasi Kimia 290,221,552.50
Persediaan Bahan Operasi Lainnya
Persediaan Bahan Instalasi 1,058,343,523.13
Persediaan Lain lain
Akumulasi Penurunan Nilai 178,555,710.90
PEMBAYARAN DIMUKA
Pembayaran Dimuka
INVESTASI JANGKA PANJANG
Deposito Berjangka Lebih dari 1 Tahun
Penyertaan
Investasi jangka panjang lainnya
PROPERTI INVESTASI
Nilai Perolehan
Akumulasi Penyusutan
Akumulasi Penurunan Nilai
ASET TETAP
Nilai Perolehan
Tanah dan Penyempurnaan Tanah 3,873,963,039.00
Instalasi Sumber Air 43,142,522,621.00
Instalasi Pompa
Instalasi Pengolahan Air 30,409,842,845.00
Instalasi Transmisi dan Distribusi 134,190,814,372.80
Bangunan dan Gedung 6,263,440,923.32
Peralatan dan Perlengkapan 1,261,935,490.00
Kendaraan/Alat Pengangkutan 1,722,605,093.00
Inventaris/Perabot Kantor 3,251,466,308.50
Aset Tidak Digunakan
Akumulasi Penyusutan
Akumulasi Penyusutan Instalasi Sumber Air (16,514,429,237.87)
Akumulasi Penyusutan Instalasi Pompa
Akumulasi Penyusutan Instalasi Pengolahan Air (14,475,782,988.45)
Akumulasi Penyusutan Instalasi Transmisi dan Distribusi (79,206,592,581.62)
Akumulasi Penyusutan Bangunan dan Gedung (1,943,077,109.33)
 Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Perlengkapan (993,835,746.55)
Akumulasi Penyusutan Kendaraan/Alat Pengangkutan (1,384,722,362.00)
Akumulasi Penyusutan Inventaris/Perabot Kantor (2,410,884,912.01)
Akumulasi Penyusutan Aset Tidak Berfungsi
Akumulasi Penurunan Nilai
ASET TETAP LEASING
Nilai Perolehan
Akumulasi Penyusutan
ASET LAIN LAIN
Aset Tetap dalam Penyelesaian
Piutang Lain Lain 176,588,220.00
Aset Tidak Berwujud
TOTAL ASET 148,031,161,388.60

URAIAN 2016
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
UTANG USAHA 3,160,341,621.00
UTANG NON USAHA 340,859,519.00
BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 464,142,732.00
PENDAPATAN DITERIMA DIMUKA
PINJAMAN JANGKA PENDEK
Pinjaman /Kredit Bank Jangka Pendek
Pnjaman Jangka Pendek Lannya
UTANG PAJAK 1,994,119,000.00
PINJAMAN JANGKA PENDEK LAINNYA
KEWAJIBAN NJANGKA PANJANG YANG TELAH JATUH TEMPO
Pokok Pinjaman dari Pemerintah Pusat yang Telah Jatuh Tempo
Bunga Pinjaman dari Pemerintah Pusat yang Telah Jatuh Tempo
KEWAJIBAN IURAN PENSIUN 50,551,520.10
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK LAINNYA
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
PINJAMAN DALAM NEGERI
Pokok Pinjaman dari Pemerintah Pusat
Bunga Pinjaman yang Belum Jatuh Tempo
PINJAMAN LUAR NEGERI
Bunga Masa Tenggang-Pinjaman Dalam Negeri
Bunga Masa Tenggang-Pinjaman Luar Negeri
UTANG DANA PENSIUN
KEWAJIBAN LAIN LAIN
Pendapatan yang Ditangguhkan 11,671,118,544.08
Dana Pembangunan Daerah 5,843,178,045.74
Jasa Produksi 1,717,322,114.79
Dana Sosial dan Pendidikan 1,717,366,466.79
Sumbangan Dana Pensiun 1,493,363,584.15
Rupa-rupa Kewajiban Lainnya 2,814,500,715.00
TOTAL KEWAJIBAN

MODAL DAN CADANGAN 72,145,900,700.00

KEKAYAAN PEMDA YANG DIPISAHKAN
Kekayaan Asal Anggaran Belanja Daerah
 Kekayaan Asal Dana Pembangunan Daerah
Pemerintah Kabupaten
PENYERTAAN PEMERINTAH
Penyertaan yang Telah Ditetapkan Statusnya
Penyertaan yang Belum Ditetapkan Statusnya 45,010,412,060.00
MODAL
MODAL HIBAH
MODAL Lainnya
SELISIH PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP
CADANGAN
CADANGAN UMUM 4,179,991,025.81
CADANGAN TUJUAN 3,762,637,330.37
PENGUKURAN KEMBALI KEWAJIBAN DANA PENSIUN
LABA DITAHAN(AKUMULASI KERUGIAN)
LABA(RUGI) PERIODE BERJALAN
TOTAL MODAL DAN CADANGAN

TOTAL MODAL DAN KEWAJIBAN 148,031,163,388.40

2016 2017 2018 2019

151,809,625,237.90 187,803,941,815.15
44,150,429,053.33 69,408,879,093.71
10,000,191,891.29 13,803,180,199.58 11,729,385,932.59 33,490,192,329.23
40,300,000.00 44,300,000.00 43,500,000.00
13,762,880,199.58 11,685,085,932.59 33,446,692,329.23
15,550,000,000.00 2,050,000,000.00 13,550,000,000.00 13,550,000,000.00
2,050,000,000.00 13,550,000,000.00 13,550,000,000.00
0.00 0.00
13,132,306,935.99 10,771,685,231.99 13,547,048,140.77 12,824,935,571.95
16,412,997,321.00 21,013,614,081.00 22,227,917,622.00
141,100,700.00 141,100,700.00 141,100,700.00
(5,782,412,789.01) (7,607,666,640.23) (9,544,082,750.05)
1,231,448,136.27 2,778,005,608.55 4,466,432,906.46
2,778,005,608.55 4,466,432,906.46
1,231,448,136.27

1,527,120,786.53 922,584,496.36 887,083,946.41 871,016,225.07

262,478,964.00 282847875 117,015,179.00

660,105,532.36 604,236,071.41 754,001,046.07

457687800 1,495,589,400.00 1,658,905,425.00 4,206,302,061.00

1,658,905,425.00 4,206,302,061.00

224,116,590,692.62 232,414,218,420.62 107,506,205,397.57 114,330,759,584.44

241,296,865,327.62 249,101,274,966.62
3,873,963,039.00 3,873,963,039.00 3,873,963,039.00
5,747,403,940.00 46,404,792,620.00 48,165,400,984.00
40,063,902,316.00
30,484,842,845.00 30,484,842,845.00 30,739,335,845.00
138,161,203,511.80 144,801,529,844.80 150,080,810,392.80
6,280,267,923.32 7,222,291,286.32 7,395,284,013.32
1,729,753,446.00 1,910,233,946.00 2,057,363,946.00
2,408,407,818.00 2,435,680,546.00 2,462,862,365.00
3,664,473,581.50
4,163,531,200.50 4,326,254,381.50
(116,929,324,937.83) (121,363,029,712.33) (133,790,659,930.05) (134,770,515,382.18)
(15,139,899,227.08)

(15,308,902,401.96)
(83,465,970,470.85)
(2,242,637,290.06)
 (1,078,727,100.95)
(1,487,868,525.25)
(2,639,024,696.18)

176,588,220.00 2,743,989,980.00 152,990,787.00 4,064,303,137.00

2,580,000,000.00 3,915,949,000.00
163,989,980.00

148,031,161,388.60 144,069,666,152.49

2016 2017 2018 2019

6,010,014,392.10 28,454,339,554.54 36,782,529,652.41 37,252,312,541.16

4,573,683,347.00
375,301,457.00 1,660,368,759.00 11,914,972,876.00
21,958,187,250.54 428,509,119.00 14,647,500.00
17,952,969,483.54 13,783,908,807.54

4,916,680,411.00 4,138,335,501.75
1,547,167,500.00

3,825,444,120.00 1,847,911,846.00 105,495,458.00

3,825,444,120.00
25,256,849,470.55 21,899,125,280.25 9,976,090,033.86 7,295,952,397,387.00
10,266,176,593.63 8,292,680,897.63 6,299,042,901.63
4,449,117,591.47
2,252,635,298.70
1,357,052,312.70
1,447,142,808.75
2,127,000,675.00 1,683,409,536.23 995,909,496.24
31,266,863,862.65 54,178,908,954.79

72,145,900,700.00 72,145,900,700.00
72,145,900,700.00
 72,145,900,700.00 97,145,900,700.00

45,010,412,060.00 45,010,412,060.00
45,010,412,060.00 45,010,412,060.00 45,010,412,060.00
89,503,500.00 89,503,500.00 2,431,006,500.00 2,431,006,500.00
1,946,503,000.00 2,341,503,000.00 2,341,503,000.00 2,341,503,000.00
89,503,500.00

7,942,628,356.18 10,007,407,772.12
4,715,304,207.72
5,292,103,564.40
(4,846,870,588.00)
(15,468,868,870.52) (39,091,026,391.56) (17,814,502,056.82) (4,885,502,049.52)
5,098,220,780.09 4,233,927,147.00 13,254,278,382.31 10,849,812,063.50
116,764,299,525.75 89,890,757,199.56

148,031,163,388.40 144,069,666,154.35
 URAIAN 2016
Arus Kas dari Aktivitas Operasi
Laba Rugi Bersih 5,098,220,780.09

Penyesuaian Untuk
Beban Penyisihan Utang 1,623,460,602.49
Beban Penyusutan Aset Tetap 8,749,284,889.59
Kerugian Penurunan Nilai
Laba Ditahan
Laba (Rugi) Operasi Sebelum Perubahan Modal Kerja 15,470,966,272.17
Perubahan Modal Kerja
Penurunan (Kenaikan) Deposito
Penurunan (Kenaikan) Piutang Usaha (4,155,419,938.00)
Penurunan (Kenaikan) Piutang Non Usaha 56,870,352.00
Penurunan (Kenaikan) Persediaan (484,154,205.40)
Penurunan (Kenaikan) Pembayaran Dimuka (457,687,800.00)
Kenaikan (Penurunan) Hutang Usaha 211,613,807.00
Kenaikan (Penurunan) Hutang Non Usaha 91,315,172.00
Kenaikan (Penurunan) Kewajiban Jangka Pendek Lainnya (7,639,394,845.43)
Kenaikan (Penurunan) Hutang Jangka Panjang Jatuh Tempo (6,399,750,131.78)
Kenaikan (Penurunan) Hutang Pajak 1,994,119,000.00
Jumlah Perubahan Modal Kerja (16,782,488,589.61)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (1,311,522,317.44)

Arus Kas dari Aktivitas Investasi

Pembelian/Penjualan Aset Tetap (18,857,750,816.00)
Pembelian/Penjualan Aset Tetap
Aset Dalam Penyelesaian 1,674,856,009.00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (17,182,894,807.00)

Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

Kenaikan (Penurunan) Penyertaan Pemerintah Pusat 30,646,477,968.00
Kenaikan (Penurunan) Kewajiban Lain-Lain (5,378,246,219.57)
Kenaikan (Penurunan) Modal dan Cadangannya (610,250,501.28)
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 24,657,981,247.15

Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas dan Setara Kas 6,163,564,122.71

Kas dan Setara Kas Awal Periode 19,386,627,768.58
Kas dan Setara Kas Akhir Periode 25,550,191,891.29
 2017 2018 2019

4,233,927,147.14 5,098,220,780.09 5,098,220,780.09

(529,515,964.00) 1,623,460,602.49 1,623,460,602.49

4,433,704,774.30 8,749,284,889.59 8,749,284,889.59

8,138,115,957.44 15,470,966,272.17 15,470,966,272.17

2,890,137,668.00 (4,155,419,938.00) (4,155,419,938.00)

(1,231,448,136.27) 56,870,352.00 56,870,352.00
604,536,290.17 (484,154,205.40) (484,154,205.40)
(1,037,901,600.00) (457,687,800.00) (457,687,800.00)
1,413,341,726.00 211,613,807.00 211,613,807.00
34,441,938.00 91,315,172.00 91,315,172.00
21,443,492,998.44 (7,639,394,845.43) (7,639,394,845.43)
- (6,399,750,131.78) (6,399,750,131.78)
(446,951,500.00) 1,994,119,000.00 1,994,119,000.00
23,669,649,384.34 (16,782,488,589.61) (16,782,488,589.61)
31,807,765,341.78 (1,311,522,317.44) (1,311,522,317.44)

(8,297,625,728.00) (18,857,750,816.00) (18,857,750,816.00)

12,598,240.00
(2,580,000,000.00) 1,674,856,009.00 1,674,856,009.00
(10,865,027,488.00) (17,182,894,807.00) (17,182,894,807.00)

4,220,444,120.00 30,646,477,968.00 30,646,477,968.00

(1,404,941,950.45) (5,378,246,219.57) (5,378,246,219.57)
(33,455,251,715.04) (610,250,501.28) (610,250,501.28)
(30,639,749,545.49) 24,657,981,247.15 24,657,981,247.15

(9,697,011,691.71) 6,163,564,122.71 6,163,564,122.71

25,550,191,891.29 19,386,627,768.58 19,386,627,768.58
15,853,180,199.58 25,550,191,891.29 25,550,191,891.29
 Kekayaan Pemerintah
URAIAN Modal Dasar
Daerah

Saldo 1 Januari 2016 52,716,925,932.00 89,503,500.00

Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2016

Koreksi Audi
Pembagian laba
Mutasi Tahun Berjalan 19,428,974,768.00
Saldo 31 Desember 2016 72,145,900,700.00 89,503,500.00

Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2017

Koreksi Audi
Pembagian laba
Mutasi Tahun Berjalan
Saldo 31 Desember 2017 72,145,900,700.00 89,503,500.00

Saldo 1 Januari 2017 72,145,900,700.00 89,503,500.00

Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2017

Koreksi Audi
Pembagian laba
Mutasi Tahun Berjalan
Saldo 31 Desember 2017 72,145,900,700.00 89,503,500.00

Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2018

Koreksi Audi
Pembagian laba
Mutasi Tahun Berjalan
Saldo 31 Desember 2018 72,145,900,700.00 89,503,500.00

Saldo 1 Januari 2018 72,145,900,700.00 2,431,006,500.00

Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2017
Koreksi Audi
Pembagian laba
Mutasi Tahun Berjalan
Saldo 31 Desember 2017 72,145,900,700.00 2,431,006,500.00

Koreksi saldo awal laba rugi tahun 2018

Koreksi Audi
 Pembagian laba
Mutasi Tahun Berjalan 25,000,000,000.00
Saldo 31 Desember 2019 97,145,900,700.00 2,431,006,500.00
 Kekayaan Pengukuran Kembali
Pemerintah Pusat Cadangan Tujuan Cadangan Umum Bantuan Hibah Kewajiban Dana
ybd.Statusnya Pensiun

35,739,411,860.00 2,744,764,770.63 1,271,783,712.26

9,271,000,200.00 1,017,872,559.74 2,908,207,313.55 1,946,503,000.00

45,010,412,060.00 3,762,637,330.37 4,179,991,025.81 1,946,503,000.00 0.00

1,529,466,234.03 535,313,181.91 395,000,000.00 (846,870,588.00)

45,010,412,060.00 5,292,103,564.40 4,715,304,207.72 2,341,503,000.00 (846,870,588.00)

45,010,412,060.00 3,762,637,330.37 4,179,991,025.81 1,946,503,000.00

1,529,466,234.03 535,313,181.91 395,000,000.00 (4,846,870,588.00)

45,010,412,060.00 5,292,103,564.40 4,715,304,207.72 2,341,503,000.00 (4,846,870,588.00)

(5,292,103,564.40) (4,715,304,207.72) 1,504,919,994.00

45,010,412,060.00 0.00 0.00 2,341,503,000.00 (3,341,950,594.00)

45,010,412,060.00 5,292,103,564.40 4,715,304,207.72

(5,292,103,564.40) (4,715,304,207.72)
45,010,412,060.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45,010,412,060.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo Laba Ditahan Jumlah

(8,774,844,491.74)

(1.27)
(9,694,024,377.51)
5,098,220,780.09
(13,370,648,090.43) 0.00

(23,622,157,521.04)
(5,098,220,780.09)
4,233,927,147.14
(37,857,099,244.42) 0.00

(10,370,648,090.43) 116,764,299,525.75

(23,622,157,521.04) (23,622,157,521.04)
(5,098,220,780.09) (5,098,220,780.09)
4,233,927,147.14 1,846,835,975.08
(34,857,099,244.42) 89,890,757,199.70

20,384,547,781.61 20,384,547,781.61

13,254,278,382.31 4,751,790,604.19
(1,218,273,080.50) 115,027,095,585.50

(39,703,969,832.42) 89,890,757,199.70
20,384,547,781.61 20,384,547,781.61

14,759,198,975.31 4,751,791,203.19
(4,560,223,075.50) 115,027,096,184.50

(4,560,223,574.51) (4,560,223,574.51)
 (889,851,552.01) (889,851,552.01)
11,414,385,240.50 36,414,385,240.50
5,964,310,113.98 145,991,406,298.48
NO Indikator Rumus

I. ASPEK KEUANGAN

1a. ROE Laba Rugi Bersih Setalah Pajak X 100%

Jumlah Ekuitas

1b. Rasio Operasi Biaya Operasi X 100%

Pendapatan Operasi

2a. Cash Ratio Kas Setara Kas X 100%

Utang Lancar

2b Efektifitas Penagihan Jumlah Penerimaan Rek Air X 100%

Jumlah Rek. Air

3 Solvabilitas Total Aktiva X 100%

Total Utang

II. ASPEK PELAYANAN

1 ROE Jumlah Penduduk Terlayani X 100%

Jmlh Penduduk Wilayah Pelayanan

2 Rasio Operasi Jumlah Pelanggan thn ini - pelanggan thn lalu X 100%
Pelanggan Tahun lalu

3 Cash Ratio Jumlah Pengaduan Selesai Ditangani X 100%

Jumlah Pengaduan

4 Efektifitas Penagihan Jumlah Uji Kualitas Yg Memenuhi Syarat X 100%

Jumlah yg Diuji

5 Solvabilitas Jumlah Air yg Terjual Domestik Setahun X 100%

Jumlah Pelanggan Domestik

NILAI YANG DIPEROLEH

III. ASPEK OPERASI

1 Efisiensi Produksi Volume Produksi Riil(m3) X 100%

 Kapasitas Terpasang (m3)

2 Tingkat Kehilangan Air Distribusi Air-Air Terjual X 100%

Distribusi Air

3 Jam Operasi Layanan Waktu Distribusi Air ke Pelanggan 1 Tahun X 100%

365 hari

4 Jumlah Pelanggan dilayani dgn tekanan > 0.7 Bar X 100%

Tekanan Air Sambungan
Pelanggan Jumlah Pelanggan

5 Penggantian Meter Air Jumlah meter yang Diganti/kalibrasi tahun ybs X 100%
Jumlah Pelanggan

IV. ASPEK SDM

1 Jumlah Pegawai X 100%

Ratio Jmlh Pegawai/1000
pelanggan Jumlah Pelanggan

2 Jumlah Pegawai yang ikut Diklat X 100%

Ratio Diklat Pegawai/
Peningkatan Kompetensi Jumlah Pegawai

3 Biaya Diklat X 100%

Biaya Diklat Terhadap Biaya
Pegawai Biaya Pegawai

JUMLAH NILAI YANG DIPEROLEH

PENILAIAN TINGKAT KESEHATAN MENURUT BPPSPAM :

*)Penilaian Kinerja Keuangan Berdasarkan Laporan Keuangan yang Audited

 2017 2018
Penilaian Bobot Nilai Hasil Penilaian

4,233,927,147.14 X 100% 4.71 0.055 3 0.165 13,254,278,382.31

89,890,757,199.70 115,027,095,585.50

117,084,339,587.43 X 100% 0.96 0.055 2 0.11 138,934,999,644.22

121,735,939,964.27 156,525,768,977.27

15,853,180,199.58 X 100% 55.71 0.055 2 0.11 25,279,385,932.59

28,454,339,554.54 24,958,527,772.54

107,368,672,795.00 X 100% 97.15 0.055 5 0.275 137,453,212,447.00

110,521,363,165.00 147,437,519,916.00

144,069,666,152.50 X 100% 265.91 0.03 5 0.15 151,809,625,237.90

54,178,908,952.80 36,782,529,652.41

556,522.00 X 100% 60.2 0.05 4 0.2 346,421.01

924,408.00 940,419.00

3,715.00 X 100% 4.23 0.05 2 0.1 3,916.00

87,801.00 91,516.00

9,440.00 X 100% 99.16 0.025 5 0.125 9,723.00

9,520.00 9,852.00

84.00 X 100% 3.25 0.075 1 0.075 104.00

2,586.00 1,745.68

1,687,780.75 X 100% 19.65 0.05 2 0.1 1,729,066.25

85,889.00 89,720.00

1.41

32,135,091.50 X 100% 77.37 0.07 3 0.21 33,408,046.00

 41,532,912.00 41,848,272.00

6,533,520.50 X 100% 20.33 0.07 5 0.35 7,008,776.00

32,135,091.50 33,408,046.00

258.00 X 100% 24 0.08 5 0.4 8,760.00

91,516.00 365.00

285.00 X 100% 63.25 0.065 4 0.26 45,458.00

285.00 95,432.00

473,359,350.00 X 100% 2.79 0.065 1 0.065 3,037.00

22,116,797,490.00 95,432.00

556,522.00 X 100% 3.11 0.07 5 0.35 293.00

924,408.00 95,432.00

3,715.00 X 100% 100 0.04 5 0.2 80.00

87,801.00 293.00

9,440.00 X 100% 2.14 0.04 1 0.04 214,191,600.00

9,520.00 25,845,514,808.00

3.285

SEHAT *)
 2018 2019
Penilaian Bobot Nilai Hasil Penilaian

X 100% 11.52 0.055 5 0.275 10,849,812,064.00 X 100% 7.21%

150,551,629,274.00

X 100% 0.89 0.055 2 0.11 146,646,094,812.00 X 100% 0.91

160,897,665,132.00

X 100% 101.29 0.055 5 0.275 47,040,192,329.00 X 100% 157.58%

29,851,864,685.00

X 100% 93.23 0.055 5 0.275 142,366,589,941.00 X 100% 96.20%

147,997,599,640.00

X 100% 412.72 0.03 5 0.15 187,803,941,815.00 X 100% 504.14%

37,252,312,541.00

X 100% 36.84 0.05 2 0.1 341,451.00 X 100% 36.87%

926,121.00

X 100% 4.28 0.05 2 0.1 6,890.00 X 100% 7.22%

95,432.00

X 100% 98.69 0.025 5 0.125 14,278.00 X 100% 96.59%

14,782.00

X 100% 5.96 0.075 1 0.075 1,370.00 X 100% 73.50%

1,864.00

X 100% 19.27 0.05 2 0.1 21,612,181.00 X 100% 18.5

97,372.00

1.59

X 100% 79.83 0.07 3 0.21 35,300,466.00 X 100% 82.79%

 42,536,672.00

X 100% 20.98 0.07 5 0.35 9,243,156.00 X 100% 26.18%

35,300,466.00

X 100% 24 0.08 5 0.4 8,760.00 X 100% 24

365.00

X 100% 47.63 0.065 3 0.195 52,247.00 X 100% 52.49%

99,545.00

X 100% 3.18 0.065 1 0.065 4,475.00 X 100% 4.50%

99,545.00

X 100% 3.07 0.07 5 0.35 286.00 X 100% 2.8

102.32

X 100% 27.3 0.04 2 0.08 31.29 X 100% 10.84%

87,801.00

X 100% 0.83 0.04 1 0.04 199,617,700.00 X 100% 0.68%

29,515,139,354.00

3.275
19
Bobot Nilai Hasil

0.055 4 0.22

0.055 2 0.11

0.055 5 0.275

0.055 5 0.275

0.03 5 0.15

0.05 2 0.1

0.05 3 0.15

0.025 5 0.125

0.075 4 0.3

0.05 1 0.1

1.81

0.07 4 0.28
 0.07 4 0.28

0.08 5 0.4

0.065 3 0.195

0.065 2 0.07

0.07 5 0.35

0.04 1 0.04

0.04 1 0.04

3.460
NO Indikator

I. ASPEK KEUANGAN

1 Rasio Laba terhadap aktiva produktif

1a. Peningkatan Rasio Laba terhadap aktiva produktif

2 Rasio Laba terhadap penjualan

2a. Peningkatan Rasio Laba terhadap penjualan

3 Rasio aktiva lancar terhadap utang lancar

4 Rasio utang jangka panjang terhadap ekuitas

5 Rasio total aktiva terhadap total utang

6 Rasio biaya operasi terhadap pendapatan operasi

7
Rasio laba operasi sebelum biaya penyusutan
terhadap angsuran pokok dan bunga jatuh tempo

8 Rasio aktiva produktif terhadap penjualan air

9 Jangka waktu penagihan piutang

10 Efektifitas penagihan
 Jumlah nilai yang diperoleh
NILAI KINERJA ASPEK KEUANGAN

NO Indikator

II. ASPEK OPERASIONAL

1a. Cakupan Pelayanan

1b. Peningkatan Cakupan Pelayanan

2 Kualitas Air Distribusi

3 Kontinuitas Air

4 Produktifitas Pemanfaatan Instalasi Produksi

5a. Tingkat Kehilangan Air

5b. Penurunan Tingkat Kehilangan Air

6 Peneraan meter

7 Kecepatan Penyambungan Baru

8
Kemampuan Penanganan Penagduan rata rata per
bulan

9 Kemudahan Pelayanan
10 Rasio Karyawan per 1000 Pelanggan

Jumlah nilai yang diperoleh

NILAI KINERJA ASPEK OPERASIONAL
 2016
Rumus
Penilaian Bobot Nilai

Laba sebelum pajak 7,092,339,780.09 4.80% 3.00

Aktiva produktif 147,654,575,168.40

Rasio laba terhadap aktiva produktif thn ini-Rasio -3.25% 0.00

4.8% - 8.04%
laba terhadap aktiva produktif thn lalu

Laba sebelum pajak 7,092,339,780.09 5.64% 2.00

Penjualan 125,856,127,684.00

Rasio laba terhadap penjualan thn ini-Rasio laba 5.64% - 8.54% -2.90% 0.00
terhadap penjualan thn lalu

Aktiva lancar 40,667,307,413.81 6.77 1.00

Utang lancar 6,010,014,392.10

Utang jangka panjang 0.00 0 5.00

Ekuitas 116,764,299,525.75

Total aktiva 148,031,163,388.40 4.73 5.00

Total utang 31,266,863,862.65

Biaya operasi 119,587,479,147.62 0.95 2.00

Pendapatan operasi 125,856,127,684.00

Laba operasi sebelum biaya penyusutan 17,438,813,675.96 0 5.00

(Angsuran pokok+Bunga) jatuh tempo 0.00

Aktiva produktif 147,854,575,168.40 1.27 5.00

Penjualan Air 116,155,378,354.00

Piutang Usaha 13,132,306,935.99 37.56 5.00

Jumlah penjualan per hari 349,600,354.68

Rekening tertagih 109,052,050,903.00 93.88% 5.00

Penjualan air 116,155,378,354.00
 38.00

2016
Rumus
Penilaian Bobot Nilai

Jumlah Penduduk Terlayani 502,348.00 37.59% 2.00

Jumlah Penduduk Terlayani 1,336,240.00

Cakupan Pelayanan tahun ini - Cakupan 1.69% 1.00

Pelayanan tahun lalu 37.59% - 35.9%

Kualitas Air : 2.00

Memenuhi Syarat Air Bersih
-Memenuhi syarat air minum

Kontinuitas Air : Semua pelanggan mendapat 2.00

-Semua pelanggan mendapat aliran 24 jam aliran air 24 jam

Kapasitas Produksi 32,582,585.00 78.45% 2.00

Kapasitas Terpasang 41,532,912.00

Jumlah m3 air yg didistribusikan - (kurang) air

terjual 7,752,277.00 23.79% 3.00
Jumlah m3 air yg didistribusikan 32,582,585.00

Rasio tahun ini - Rasio tahun lalu 23.79% - 25.20% -1.41% 1.00

Jumlah pelanggan yg meter airnya ditera 2,050.00 2.33% 1.00

Jumlah seluruh pelanggan 87,801.00

<= 6 hari kerja 1.00

Diatas 6 hari
> 6 hari kerja

Jumlah pengaduan yg selesai 6,859.00 100% 2.00

Jumlah seluruh pengaduan 6,859.00

Tersedianya service point diluar Kantor Pusat Tersedia service point 2.00
Tersedianya service point diluar Kantor Pusat Tersedia service point

Jumlah Karyawan 277.00 3.15 5.00

Jumlah Pelanggan 87,801.00

24.00
24 X40 20.43
47
 2017 2018
Penilaian Bobot Nilai Penilaian Bobot Nilai

5,781,094,647.14 4.09% 3.00 18,170,958,793.00 11.98% 5.00

141,325,676,172.50 151,654,634,451.00

4.09% - 4.80 % -0.71% 0.00 11.98% - 4.09% 7.89% 3.00

5,781,094,647.14 4.75% 2.00 18,170,958,793.00 11.61% 3.00

121,735,939,964.27 156,525,769,977.00

4.75% - 5.64 % -0.89% 0.00 11.61% - 4.75% 6.86% 3.00

30,274,487,464.21 1.06 2.00 44,150,429,053.00 1.77 5.00

28,454,339,554.54 24,958,527,773.00

3,825,444,120.00 0.04 5.00 1,847,911,846.00 0.02 5.00

89,890,757,199.70 115,027,095,585.00

144,063,666,152.50 2.66 2.00 151,809,625,238.00 4.132 5.00

54,178,908,952.80 36,782,529,652.00

117,084,339,587.43 0.96 5.00 138,934,999,644.00 0.89 2.00

121,735,939,964.27 156,525,768,977.00

13,850,892,641.15 0 5.00 34,814,759,695.00 0 5.00

0.00 0.00

141,325,676,172.50 1.28 5.00 151,656,634,451.00 1.03 5.00

110,521,363,165.00 147,437,519,916.00

10,771,685,231.99 31.85 5.00 13,547,048,141.00 31.16 5.00

338,155,388.79 434,793,803.00

107,368,672,795.00 97.15% 5.00 137,453,212,447.00 93.23% 5.00

110,521,363,165.00 147,437,519,916.00
 39.00 51.00

2017 2018
Penilaian Bobot Nilai Penilaian Bobot Nilai

556,522.00 42.36% 3.00 581,146.00 43.49% 3.00

1,313,826.00 1,336,373.00

4.76% 3.00 1.13% 1.00

42.36% - 37.59% 43.49% - 42.36%

Memenuhi Syarat Air Bersih 2.00 Memenuhi Syarat Air Bersih 2.00

Semua pelanggan mendapat 2.00 Semua pelanggan mendapat 2.00

aliran air 24 jam aliran air 24 jam

32,135,091.50 77.37% 2.00 33,406,046.00 79.83% 2.00

41,532,912.00 41,848,272.00

6,533,520.50 20.33% 3.00 7,008,776.00 20.98% 3.00

32,135,091.50 33,408,046.00

20.33% - 23.79% -3.46% 3.00 20.98% - 20.33% 0.65% 0.00

143.00 0.16% 1.00 3,037.00 3.18% 1.00

91,516.00 95,432.00

Diatas 6 hari 1.00 Diatas 6 hari 1.00

9,440.00 99.16% 2.00 9,723.00 98.69% 2.00

9,520.00 9,852.00

Tersedia service point 2.00 Tersedia service point 2.00

 285.00 3.11 5.00 293.00 3.07% 5.00
91,516.00 95,432.00

29.00 24.00
29 X40 24.68 24 X40 20.43
47 47
 2019
Penilaian Bobot Nilai

14,988,147,565.00 8.16% 4.00

183,739,638,678.00

8.16% - 11.98% -3.82% 1.00

14,988,147,565.00 9.32% 3.00

160,897,665,132.00

9.32% - 11.61% -2.29% 1.00

69,408,879,094.00 2.33 3.00

29,851,864,685.00

105,495,458.00 0 5.00
150,551,629,274.00

187,803,941,815.00 5.04 5.00

37,252,312,541.00

146,646,094,812.00 0.91 5.00

160,897,665,132.00

23,489,617,482.00 0 2.00
0.00

183,739,638,678.00 1.24 5.00

148,129,749,640.00

12,824,935,572.00 28.7 5.00

446,937,959.00

142,366,589,941.00 96.11% 5.00

148,129,749,640.00
 44.00

2019
Penilaian Bobot Nilai

502,348.00 42.36% 3.00

1,336,240.00

4.76% 3.00
37.59% - 35.9%

Memenuhi Syarat Air Bersih 2.00

Semua pelanggan mendapat 2.00

aliran air 24 jam

32,582,585.00 77.37% 2.00

41,532,912.00

7,752,277.00 20.33% 3.00

32,582,585.00

23.79% - 25.20% -3.46% 3.00

2,050.00 0.16% 1.00

87,801.00

Diatas 6 hari 1.00

6,859.00 99.16% 2.00

6,859.00

Tersedia service point 2.00

 277.00 3.11% 5.00
87,801.00

29.00
29 X40 24.68
47
 URAIAN 2017 2018
BEBAN USAHA/OPERASIONAL
Beban Instalasi Sumber/Pompa
- Beban Pegawai Sumber/Pompa
- Beban Bahan Bakar 22,888,450.00 24,613,350.00
- Beban Listrik 4,687,249,052.00 4,625,247,718.00
- Beban Pemakaian Bahan Pembantu 32,000,000.00 71,576,000.00
- Beba Pemeliharaan 213494136 145,674,410.00
- Rupa-Rupa Beban Instalasi Pompa 16,469,000.00 11,808,000.00
- Beban Air Baku 3,105,047,550.00 3,269,470,950.00
- Beban Penyusutan Sumber/Pompa 2,615,067,444.22 3,537,108,919.25
Jumlah Beban Instalasi Sumber/Pompa 10,692,215,632.22 11,685,499,347.25
Beban Instalasi Pengolahan
- Beban Pegawai 2,192,665,674.00 2,261,120,239.00
- Beban Pemakaian Bahan Pembantu 4,387,000.00 61,697,850.00
- Beban Pemakaian Bahan Kimia 1,891,592,588.50 2,245,471,089.00
- Beban Pembelian Air Curah 33,793,943,100.00 39,220,290,984.00
- Beban Listrik 8,537,643,790.00 9,463,791,030.00
- Beban Bahan Bakar 43,181,818.00
- Beban Pemeliharaan Instalasi Pengolah Air 117,507,114.00 149,519,945.00
- Rupa-Rupa Beban Instalasi Pengolah Air 65,906,068.00 77,183,500.00
- Beban Penyusutan Instalasi Pengolahan Air 1,314,739,776.51 3,049,308,198.73
Jumlah Beban Instalasi Pengolahan 47,961,566,929.01 56,528,382,835.73
Beban Instalasi Trans/Distr.
- Beban Pegawai Transmisi distribusi 5,625,762,581.00 6,220,845,069.00
- Beban Pemakaian Bahan Pembantu 12,322,500.00 90,285,780.00
- Beban Listrik 21,506,880,982.00 22,514,404,498.00
- Beban Bahan Bakar 188,164,386.00 100,263,600.00
- Beban Pemeliharaan Instalasi Trans/Distr 2,490,972,920.67 2,582,041,139.95
- Rupa-Rupa Beban Operasi 16,035,800.00 61,113,900.00
- Beban Penyusutan Instalasi Trans/Distr 4,553,747,561.04 9,297,310,964.49
Jumlah Beban Instalasi Pengolahan 34,393,886,730.71 40,866,264,951.44
Beban Administrasi Umum
- Beban Pegawai 14,298,369,235.00 17,363,549,500.00
- Beban Kantor 1,146,975,747.00 1,406,545,196.00
- Beban Hubungan Langganan 417,063,778.00 584,115,537.00
- Beban Penelitian dan Pengembangan 361,706,164.00 1,135,049,830.00
- Beban Keuangan 670,138,564.95 1,040,868,957.00
- Beban Pemeliharaan 627,289,685.00 729,570,457.00
- Beban Penyisihan Piutang Usaha 1,266,793,357.00 1,825,253,851.22
- Beban Amortisasi
- Rupa-Rupa Beban Umum 4,532,596,282.00 4,419,636,902.00
Penya.Instalasi Non Pabrik 715,737,482.54 1,340,262,279.58
Jumlah Beban Administrasi dan Umum 24,036,670,295.49 29,844,852,509.80
TOTAL BEBAN OPERASIONAL USAHA 117,084,339,587.43 138,924,999,644.22
 2019

14,398,350.00

4,861,862,902.00
192,470,012.00
16,313,000.00
3,151,986,234.00
3,173,833,439.93
11,410,863,937.93

2,320,111,383.00
53,750,000.00
2,562,072,696.00
220,744,200.00
8,205,464,892.00
256,101,900.00
45,984,370,618.00
8,320,000.00
915,668,154.31
60,526,603,843.31

7,641,252,288.00
233,442,368.00
98,916,800.00
24,455,882,525.00
4,915,030,325.34
94,636,108.00
4,101,932,443.79
41,541,092,858.13

1,517,193,194.00
19,553,775,683.00
1,190,562,085.00
1,609,013,240.00
877,026,048.00
711,011,937.00
4,725,922,751.00

1,046,613,124.10
1,936,416,109.83
33,167,534,171.93
146,646,094,811.30