7/26/2018

PRINSIP PENGHIMPUNAN DANA &

JASA PERBANKAN SYARIAH

Muhammad Arif Zainul

+6281914632015
mazainul74@gmail.com

KONSEP DASAR
BANK SYARIAH

© Muhammad Arif Zainul

1
 7/26/2018

Produk Bank Syariah

Produk dan Jasa Bank Syariah

Penghimpunan Penyaluran Jasa keuangan

Prinsip jual beli
Prinsip wadiah ✓ Murabahah
✓ Istishna ✓ Wakalah
✓ Giro ✓ Kafalah
✓ Salam
✓ Tabungan ✓ Hiwalah
Prinsip Sewa ✓ Rahn
✓ Ijarah ✓ Qardh
Prinsip mudharabah ✓ IMBT ✓ Sharf
✓ Giro
✓ Tabungan Prinsip bagi hasil
✓ Deposito ✓ Mudharabah
✓ Musyarakah
© Muhammad Arif Zainul

PENGHIMPUNAN DANA

AKAD :
WADI'AH (TITIPAN : SEWAKTU-WAKTU)
• Amanah (tidak boleh digunakan)
• Dhamanah (boleh digunakan)

MUDHARABAH (INVESTASI : JANGKA WAKTU)

• Mutlaqoh (Tanpa syarat)
• Mukayyadah (dengan syarat)

© Muhammad Arif Zainul

2
 7/26/2018

Operasional Perbankan Syariah

Bank membayar bagihasil Bank memperoleh pendapatan

4 3

Shahibul Maal Mudharib Shahibul Maal Mudharib

MUDHARABAH
2

Penyaluran
1 Dana

WADIAH

Penitip 1. Investasi
Dana 2. Jualbeli
3. Sewa - Menyewa
Bank dapat memberikan bonus

4
© Muhammad Arif Zainul

MARI KITA BAHAS,

“WADIAH”
(POKOK BAHASAN PERTAMA)

© Muhammad Arif Zainul

3
 7/26/2018

SKEMA WADI’AH
AL-WADI’AH YAD AL-
AMANAH Wadiah Yad Amanah
NASABAH
✓ Bank Syariah dilarang mengelola
Dana titipan
✓ Sewaktu-waktu dana titipan diminta
Nasabah, Bank harus memberikan
✓ Jika selama dalam penitipan terjadi
kerusakan, Bank Syariah tidak
bertanggung jawab
✓ Bank Syariah dapat mengenakan
biaya penitipan.
BARANG/UAN
G 1
2 TITIP BARANG/UANG
DAN BAYAR JASA
PENITIPAN

SIMPAN, RAWAT,
& JAGA

© Muhammad Arif Zainul

SKEMA WADI’AH
AL-WADI’AH YAD ADH-
Wadiah Yad adh Dhamanah DHAMANAH
✓ Bank Syariah dapat mengelola dana
Nasabah NASABAH
✓ Bank Syariah bertanggung jawab
terhadap kehilangan uang Nasabah.
✓ Bank Syariah menjamin dana 1
nasabah
✓ Keuntungan sepenuhnya menjadi TITIP
milik Bank Syariah BARANG/
UANG
✓ Sewaktu-waktu dana dapat diambil Barang/Uang
Nasabah Bisa diberikan Bonus
✓ Bank Syariah boleh atau tidak DUNIA USAHA
memberikan bonus kepada 4
Nasabah
✓ Bonus tidak diperjanjikan kepada
nasabah 3

Keuntungan

Sektor Produktif
2

© Muhammad Arif Zainul

4
 7/26/2018

KARAKTERISTIK
(Lampiran SEOJK No. 36/SEOJK.03/2015

• Bank dapat mengenakan biaya administrasi rekening berupa biaya-

biaya yang terkait langsung dengan pengelolaan rekening: biaya cetak
laporan transaksi dan saldo rekening, biaya pembukaan dan penutupan
rekening.

• Bank dapat memotong zakat atau infaq sesuai permintaan nasabah

pada perjanjian pembukaan rekening tabungan.

• Bank dapat menambahkan fitur pertanggungan asuransi syariah

(hanya berlaku bagi Bank yang telah memiliki persetujuan
bancassurance).

© Muhammad Arif Zainul

Lanjutan……..
Bank dapat memberikan hadiah dalam rangka promosi
dengan memenuhi persyaratan sebagai berikut:
a. hadiah promosi tidak diperjanjikan, tidak menjurus pada
praktek riba terselubung dan/atau tidak menjadi kelaziman
(kebiasaan);
b. hadiah promosi harus dalam bentuk barang dan/atau jasa
(tidak boleh dalam bentuk uang);
c. dalam hal hadiah promosi dalam bentuk barang maka
hadiah promosi harus berupa benda yang wujud dan halal;
dan
d. hadiah promosi diberikan sebelum terjadinya akad wadi’ah.

© Muhammad Arif Zainul

5
 7/26/2018

MARI KITA BAHAS,

“MUDHARABAH”
(POKOK BAHASAN KEDUA)

© Muhammad Arif Zainul

Skema Akad Mudharabah Muthlaqah

2 3
Investasi Menyalurkan

Mudharib Shahibul Maal

Shahibul Maal

Nasabah Pembiayaan

Akad Mudharabah
1
Nasabah Pembiayaan
B

BANK SYARIAH

Nasabah Pembiayaan

Bagi Hasil Menerima Margin/Bagi Hasil 4

5

© Muhammad Arif Zainul

6
 7/26/2018

Skema Akad Mudharabah Muqayyadah

2 3
Investasi Menyalurkan

Mudharib Shahibul Maal

Shahibul Maal

Akad Mudharabah
1 Sektor/Nasabah
Pembiayaan yang
ditentukan oleh
Nasabah
BANK SYARIAH

Bagi Hasil Menerima Margin/Bagi Hasil 4

5

© Muhammad Arif Zainul

PENGERTIAN
❖ Ketentuan :
a. Keuntungan Nasabah sesuai dengan nisbah (porsi bagi hasil) yang
disepakati
b. Besarnya nisbah ditentukan oleh pihak Bank dan Nasabah
c. Bank tidak diperbolehkan mengurangi bagian keuntungan nasabah
tanpa persetujuan
d. Bank boleh menaikkan nisbah untuk nasabah tanpa pemberitahuan
e. Bank tidak boleh menurunkan nisbah untuk nasabah tanpa persetujuan

❖ Metode bagi hasil :

1. Metode bagi laba (Net Profit Sharing)
Seluruh kerugian ditanggung oleh Nasabah
2. Metode bagi hasil (Net Revenue Sharing)
Seluruh kerugian ditanggung oleh Bank

© Muhammad Arif Zainul

7
 7/26/2018

KONVENSIONAL Besarnya Imbalan kepada pemodal

Bank A 5%
Besar nominal imbalan
Bank B 5% yang diterima pemodal
Bank C 5% SAMA

Bank D 5%
Bank Nisbah Nisbah
Nasabah Bank
Syariah Besar nominal imbalan
yang diterima pemodal
SYARIAH

A 40 60
TIDAK SAMA
B 40 60
C 55 45
D 55 45 Tergantung Hasil Usaha

© Muhammad Arif Zainul

SPECIAL NISBAH
Nasabah Bank Equivalen
Syariah Rate
Tabungan 45% 55% 5%
Deposito 1 Bulan 65% 35% 6,5%

Harapan Nasabah : 9%
Nasabah Bank Equivalen
Syariah Rate
Deposito 1 Bulan 90% 10% 9%

Yang diterima Nasabah ??

Nasabah Equivalen Rate
1 2 3
Deposito 1 Bulan 90% 10% 8% 6%
© Muhammad Arif Zainul

8
 7/26/2018

SPECIAL NISBAH

Bonus
Nisbah Mudharabah September Oktober
Bank Syariah 10%
Shahibul Mall 90% 8% 6%
Bonus 1% 3%
Realisasi 9% 9%

© Muhammad Arif Zainul

Tabel Gross Yield & Equivalent Rate

Nis. Bagi Hasil

EQUIVALENT RATE
No. Produk DPK DPK
Nsbh Bank Peb’18 Maret’18 April’18 Mei’18 Juni’18

1 Tabungan 2,95 2,76 2,83 3,01 3,24

2 Deposito 1 Bln 55 45 6,57 6,14 6,31 6,70 7,22

3 Deposito 3 Bln 55 45 6,57 6,14 6,31 6,70 7,22

4 Deposito 6 Bln 55 45 6,57 6,14 6,31 6,70 7,22

5 Deposito 12 Bln 55 45 6,57 6,14 6,31 6,70 7,22

Gross Yield 11,94618 11,16045 11,47236 12,17727 13,12291

© Muhammad Arif Zainul

9
 7/26/2018

Simpanan Yang Dijamin

Maksimal
2M/Bank/Nasabah
Sejak Nov ’08
Jenis Simpanan yang dijamin

Jumlah Simpanan yang

• Giro, deposito, sertifikat
deposito, tabungan dan atau dijamin
bentuk lainnya yang • Perubahan jumlah simpanan
dipersamakan dengan itu. (UU yang dijamin tidak
Perbankan). mempengaruhi total
• Giro wadiah, tabungan wadiah, pembayaran premi .
tabungan mudarabah • Jumlah Rp 2 Milyar, dapat
muthlaqah, deposito ditinjau kembali apabila
mudharabah muthlaqah, memenuhi kriteria yang
deposito muqoyyadah dan ditetapkan oleh UU.
simpanan berdasarkan prinsip
syariah lainnya yang ditetapkan
oleh LPS setelah mendapat
pertimbangan LPP.

© Muhammad Arif Zainul

Simpanan Yang Dijamin

Konvensional Syariah
START START

Apakah Ya
rate yg
diberikan diatas Apakah Saldo Ya
rate penjaminan ? Simpanan
Nasabah melebihi jumlah
TIDAK DIJAMIN Rp 2 Milyar?
SELURUHNYA OLEH
Tidak LPS

Apakah Saldo Tidak DIJAMIN SEBAGIAN OLEH

LPS sesuai dengan Pasal 26
Simpanan
Nasabah melebihi jumlah PLPS No. 1/PLPS/2006
Ya
Rp 2 Milyar?
DIJAMIN SEBAGIAN OLEH
LPS sesuai dengan Pasal 26
PLPS No. 1/PLPS/2006
Tidak

DIJAMIN SELURUHNYA OLEH LPS DIJAMIN SELURUHNYA OLEH LPS

© Muhammad Arif Zainul

10
 7/26/2018

Simpanan Yang Dijamin – Contoh Perhitungan

Simpanan yang dijamin (per nov 2008)

(Dalam jutaan Rp)

Saldo Per Pembagian Hak Simpanan

Nama Rekening Tanggal
Pencabutan Izin Ali Budi Cici Ali qq. Dona
Ali 1600 1600 - - -
Budi 1700 - 1700 - -
Cici 2000 - - 2000 -
Ali, Budi dan Cici 1500 500 500 500 -
Ali qq. Dona 1400 - - - 1400
∑ simpanan 2100 2200 2500 1400
∑ simpanan yg dijamin 2000 2000 2000 1400

∑ simpanan yg akan
dibayarkan dari hasil 100 200 500 -
likuidasi

Asumsi: Suku bunga simpanan yang diberikan tidak melebihi suku bunga LPS saat penempatan dana
© Muhammad Arif Zainul

PRODUK JASA

© Muhammad Arif Zainul

11
 7/26/2018

POKOK BAHASAN JASA KEUANGAN

1. Akad Wakalah (Kuasa)
2. Akad Kafalah (Penjaminan)
3. Akad Hawalah (Pengalihan)
4. Akad Qordh (Sosial: Pokok)
5. Akad Rahn (Pinjaman dengan
Jaminan)
6. Akad Sharf (Pertukaran Mata
Uang)

© Muhammad Arif Zainul

SKEMA AL-WAKALAH

Nasabah
Muwakil KONTRAK + FEE

• Transfer
• Kliring BANK
• Collection WAKIL
• L/C
•Dll

TAUKIL

© Muhammad Arif Zainul

12
 7/26/2018

SKEMA AKAD KAFALAH

2 PROPOSAL PENJAMINAN

MENGERJAKAN
PROYEK
4 NASABAH ( PIHAK DIJAMIN)
(ASHIIL/MAKFUUL ‘ANHU)
PENJAMIN (KAFIIL)
PROYEK
1
(MAKFUL BIHI) 5 MENYERAHKAN Jaminan
PROYEK

PROJECT OWNER
PIHAK TERJAMIN
(MAKFUUL LAHU)
3 KAFALAH/PENJAMINAN

© Muhammad Arif Zainul

SKEMA AKAD HAWALAH

MUHIL (PIHAK YANG
MEMPUNYAI PIUTANG)
3 MEMBAYAR PIUTANG

2 MENGAJUKAN PEMBAYARAN ATAS PIUTANG

1
TEMPO
BAYAR

BANK SYARIAH
MUHAL ‘ALAIH

4 MENAGIH KEPADA MUHAL

MUHAL (PIHAK YANG
MEMPUNYAI HUTANG)
5 MEMBAYAR HUTANG

© Muhammad Arif Zainul

13
 7/26/2018

AKAD QARDH
➢ Akad pinjaman Bank kepada Nasabah yang memerlukan
dengan kewajiban Nasabah mengembalikan pokok
pinjaman secara sekaligus atau cicilan dalam jangka
waktu tertentu tanpa ada tambahan yang dipersyaratkan;

➢ Bank dilarang dengan alasan apapun untuk meminta

pengembalian pinjaman melebihi dari jumlah nominal
yang sesuai Akad;

➢ Bank dilarang membebankan biaya apapun atas

penyaluran Pembiayaan atas dasar Qardh, kecuali biaya
administrasi;

© Muhammad Arif Zainul

RAHN (GADAI)
PENGGADAI
(RAHIN)
JAMINAN
2 (MARHUN)

Nasabah

MURTAHIN
© Muhammad Arif Zainul

14
 7/26/2018

SHARF Transaksi jual beli mata uang pada prinsipnya boleh

dengan ketentuan sebagai berikut:
1. Tidak untuk spekulasi (untung-untungan)
2. Ada kebutuhan transaksi atau untuk berjaga-
jaga (simpanan)
3. Apabila transaksi dilakukan terhadap mata
uang sejenis maka nilainya harus sama dan
secara tunai (at-taqabudh).
4. Apabila berlainan jenis maka harus dilakukan
dengan nilai tukar (kurs) yang berlaku pada
saat transaksi dilakukan dan secara tunai.

© Muhammad Arif Zainul

© Muhammad Arif Zainul

15