PT KILAU MUTIARA

TANGGAL KETERANGAN No. AKUN REF

1/1/2016 B. Listrik yang masih harus dibayar 2122 BM 01/01/2016
Pengendali Overhead Pabrik 5211

1/1/2016 B. Air yang masih harus dibayar 5123 BM 01/01/2016

Pengendali Overhead Pabrik 5211

1/1/2016 B. Listrik yang masih harus dibayar 2122 BM 01/01/2016

B. Air yang masih harus dibayar 5123
Pengendali Overhead Pabrik 5211

1/5/2016 Kas 1111 BKM 01/01/2016

Piutang Usaha Pihak Ketiga 1131

1/5/2016 Pengendali beban pemasaran 5411 BKK 01/01/2016

Kas 1111

1/5/2016 Pengendali Overhead Pabrik 5211 BKK 02/01/2016

Kas 1111

1/5/2016 Pengendali overhead pabrik 5211 BKK 03/01/2016

Kas 1111

1/7/2016 Persediaan Mutiara 1141 Faktur 001011

Utang usaha pihak ketiga 2111

1/8/2016 Persediaan kristal 1142 Faktur 003011

Utang usaha pihak ketiga 2111

1/8/2016 Persediaan barang dalam proses 1147 BPB 01/01/2016

Persediaan mutiara 1141
Persediaan kristal 1142
Persediaan bahan pembantu 1145

1/11/2016 Pengendali Overhead pabrik 5211 BKK 04/01/2016

Kas 1111

1/11/2016 Piutang usaha pihak ketiga 1131 FPJ 01/01/2016

Pendapatan penjualan 4111

Beban pokok penjualan 5111 FPJ 01/01/2016

Persediaan barang jadi 1148
1/12/2016 Kas 1111 BKM 02/01/2016
Piutang usaha pihak ketiga 1131

1/14/2016 Piutang usaha pihak ketiga 1131 FPJ 02/01/2016

Pendapan penjualan 4111

Beban pokok penjualan 5111 FPJ 02/01/2016

Persediaan barang jadi 1148

1/18/2016 Pengendali overhead pabrik 5211 BKK 05/01/2016

Kas 1111

1/18/2016 Piutang usaha pihak ketiga 1131 FPJ 03/01/2016

Pendapan penjualan 4111

Beban pokok penjualan 5111 FPJ 03/01/2016

Persediaan barang jadi 1148

1/18/2016 Kas 1111 BKM 03/01/2016

Piutang usaha pihak ketiga 1131

1/19/2016 Kas 1111 BKM 04/01/2016

Piutang usaha pihak ketiga 1131

1/20/2016 Utang usaha pihak ketiga 2111 BKK 06/01/2016

Kas 1111

1/20/2016 Utang usaha pihak ketiga 2111 BKK 07/01/2016

Kas 1111

1/20/2016 Utang usaha pihak ketiga 2111 BKK 08/01/2016

Kas 1111

1/25/2016 Pengendali beban pemasaran 5411 BKK 09/01/2016

Kas 1111

1/25/2016 Pengendali beban administrasi 5311 BKK 10/01/2016

Kas 1111

1/25/2016 Pengendali beban administrasi 5311 BKK 11/01/2016

Pengendali overhead pabrik 5211
Kas 1111

1/29/2016 B. Gaji yang masih harus dibayar 2121 BKK 12/01/2016

Kas 1111
1/29/2016 Pengendali Overhead Pabrik 1147 BPB 02/01/2016
Persediaan kemasan 1146

1/29/2016 Pengendali Overhead Pabrik 1147 BPB 03/01/2016

Persediaan kemasan 1146

1/29/2016 Persediaan barang dalam proses 1147 BM 02/01/2016

Pengendali overhead pabrik 5211
Pengendali beban pemasaran 5411
Pengendali beban administrasi 5311
B. Gaji yang masih harus dibayar 2121

1/29/2016 Pengendali overhead pabrik 5211 BM 03/01/2016

Pengendali beban administrasi 5311
Akumulasi penyusutan bangunan 1222
Akumulasi penyusutan peralatan produk 1223
Akumulasi penyusutan peralatan kantor 1224

1/29/2016 Pengendali overhead pabrik 5211 BM 04/01/2016

Pengendali beban administrasi 5311
B. Listrik yang masih harus dibayar 2122

1/29/2016 Pengendali overhead pabrik 5211 BM 05/01/2016

Pengendali beban administrasi 5311
B. Air yang masih harus dibayar 2123

1/29/2016 Persediaan barang dalam proses 1147 BM 06/01/2016

Pengendali overhead pabrik 5211

1/29/2016 Persediaan barang dalam proses 1147 BM 07/01/2016

Pengendali overhead pabrik 5211

1/29/2016 Persediaan barang jadi 1148 BM 08/01/2016

Persediaan barang dalam proses 1147

BUKTI 31
BUKTI 1 -Rp 17,500,000.00
BUKTI 1 -Rp 8,750,000.00
BUKTI 4 Rp 17,500,000.00
BUKTI 5 Rp 8,750,000.00
BUKTI 9 Rp 2,750,000.00
BUKTI 13 Rp 1,535,000.00
BUKTI 22 Rp 10,000,000.00
BUKTI 24 Rp 227,500.00
BUKTI 25 Rp 227,500.00
BUKTI 26 Rp 27,400,000.00
BUKTI 27 Rp 2,115,000.00
BUKTI 28 Rp 16,000,000.00
BUKTI 29 Rp 7,200,000.00
Rp 67,455,000.00
 DEBIT KREDIT
Rp 17,500,000 Rp 23,850,000.00
Rp 17,500,000

Rp 8,750,000
Rp 8,750,000

Rp 17,500,000
Rp 8,750,000
Rp 26,250,000

Rp 130,000,000
Rp 130,000,000

Rp 12,000,000
Rp 12,000,000

Rp 17,500,000
Rp 17,500,000

Rp 8,750,000
Rp 8,750,000

Rp 1,060,000,000
Rp 1,060,000,000

Rp 664,000,000
Rp 664,000,000

Rp 632,056,000
Rp 370,000,000
Rp 262,000,000
Rp 56,000

Rp 2,750,000
Rp 2,750,000

Rp 250,000,000
Rp 250,000,000

Rp 150,000,000
Rp 150,000,000
Rp 250,000,000
Rp 250,000,000

Rp 225,000,000
Rp 225,000,000

Rp 135,000,000
Rp 135,000,000

Rp 1,535,000
Rp 1,535,000

Rp 265,000,000
Rp 265,000,000

Rp 170,000,000
Rp 170,000,000

Rp 200,000,000
Rp 200,000,000

Rp 120,000,000
Rp 120,000,000

Rp 560,000,000
Rp 560,000,000

Rp 215,000,000
Rp 215,000,000

Rp 23,000,000
Rp 23,000,000

Rp 3,000,000
Rp 3,000,000

Rp 2,500,000
Rp 2,500,000

Rp 2,500,000
Rp 10,000,000
Rp 12,500,000

Rp 120,500,000
Rp 120,500,000
Rp 227,500
Rp 227,500

Rp 227,500
Rp 227,500

Rp 64,600,000
Rp 27,400,000
Rp 8,500,000
Rp 20,000,000
Rp 120,500,000

Rp 2,115,000 adm ohp

Rp 685,000 Rp 250,000.00 Rp 1,000,000.00
Rp 1,250,000 Rp 1,115,000.00
Rp 1,115,000 Rp 435,000.00
Rp 435,000 Rp 685,000.00 Rp 2,115,000.00

Rp 16,000,000
Rp 4,000,000
Rp 20,000,000

Rp 7,200,000
Rp 1,800,000
Rp 9,000,000

Rp 64,600,000 P-225 P-226

Rp 64,600,000
200 400
Rp 67,455,000 400 600
Rp 67,455,000 600 200
200
Rp 801,874,500
Rp 801,874,500 Rp 4,000,000.00 Rp 8,000,000.00
Rp 6,000,000.00 Rp 9,000,000.00
P-225 Rp 117,111,500 Rp 6,000,000.00 Rp 2,000,000.00
P-227 Rp 684,763,000 Rp 3,875,000.00
Rp 801,874,500
Rp 19,875,000.00 Rp 19,000,000.00
Rp 64,600,000.00
P-227 NOMINAL RATA2
240 Rp 6,200,000.00 Rp 25,833.33
260 Rp 17,200,000.00 Rp 20,000.00
400 Rp 21,000,000.00 Rp 15,000.00
600 Rp 14,000,000.00 Rp 10,000.00
120 Rp 6,200,000.00 Rp 19,375.00

Rp 6,200,000.00
Rp 5,200,000.00
Rp 6,000,000.00
Rp 6,000,000.00
Rp 2,325,000.00
Rp 25,725,000.00