MAKALAH

“
MANAJEMENLI
QUI
DITAS”
Makal
ahdi
susununt
ukMemenuhi
TugasMat
aKul
i
ahPer
bankanSy
ari
ah2

DI
SUSUNOLEH:
KELOMPOK2
LOKALD

T.FARHANALTHAF (
11920511204)

DOSENPEMBI
MBI
NG
Popi
Adi
yesPut
ra,
SS,
MSI

JURUSANEKONOMISYARI
AH
FAKULTASSYARI
AHDANHUKUM
UNI
VERSI
TASI
SLAM NEGERISULTANSYARI
FKASI
M RI
AU
2021

1
1
 KATAPENGANTAR

Assal
amu'
al
aikum war
ahmat
ull
ahi
wabar
akat
uh
Segal
apuj
ibagiAl
l
ah SWT y
ang t
elah member
ikan penul
i
s kemudahan
sehi
nggadapatmeny
elesai
kanmakal
ahy
angber
judul"
MANAJEMEN LI
QUI
DITAS"
padawakt
uyangdi
tent
ukanunt
ukmemenuhit
ugasmat
akul
i
ahEkonomiI
slam.
Shal
awatser
tasal
am semogat
erl
i
mpahcur
ahkankepadabagi
ndat
erci
ntay
akni
Nabi
MuhammadSAW.Semogaki
tamendapat
kansy
afa'
atny
adi
har
iakhi
rkel
ak.
Sel
anj
utny
apenul
i
smengucapkant
eri
makasi
hkepadaBapakPopiAdi
yes
Put
ra,SS,MSI
.sel
akupengampumat
akul
i
ahPer
bankansy
ari
ah2danpenul
i
sjuga
mengucapkan t
eri
ma kasi
h kepada pi
hak-
pihak y
ang t
elah mengar
ahkan dan
mendukungdal
am pembuat
anmakal
ahi
nidenganbai
k.
Penul
i
smeny
adar
ibahwamakal
ahi
nimasi
hjauhdar
ikat
asempur
nadan
masi
hbany
akt
erdapatkesal
ahanser
takekur
angandidal
amny
a.Unt
uki
tupenul
i
s
meny
ampai
kan per
mint
aan maaf y
ang sebesar
-besar
nya kepada pembaca.
Sel
anj
utny
apenul
i
sjugamenghar
apkan kr
it
ikdan sar
an y
ang membangun dar
i
pembacademi
per
bai
kandankesempur
naanmakal
ahi
nidi
masay
angakandat
ang.
Akhi
rkat
a,penul
i
s mengucapkan t
eri
ma kasi
h dan semoga makal
ah i
ni
ber
manf
aatdandapatdi
gunakandengansemest
iny
a.

Pekanbar
u,10okt
ober2021

T.Far
hanAl
thaf

i
 DAFTARI
SI

KATAPENGANTAR i
DAFTARI
SI i
i
BABI 1
PENDAHULUAN 1
A.
  
Lat
arbel
akang 1
B.
  
RumusMasal
ah 1
C.Tuj
uanMasal
ah 1
BABI
I 2
PEMBAHASAN 2
A.
 Penger
ti
anLi
kui
dit
as 2
B.Fakt
or-
fakt
ory
anagmempengar
uhi
li
kui
dit
as 3
C.
Tuj
uanManaj
emenLi
kui
dit
as 12
BABI
II 14
PENUTUP 14
A.KESI
MPULAN 14
DAFTARPUSTAKA 15

i
i
i
i
i
 BABI

PENDAHULUAN

A.Lat
arbel
akang
Secar
a umum t
ugas ut
ama bank adal
ah menghi
mpun dana dar
i
masy
arakatdar
ibent
uksi
mpanan.Kemudi
andanay
angt
elaht
erkumpuler
sebut
di
sal
urkankembal
ikepadamasy
arakatdal
am bent
ukpi
njaman(
kredi
r)
,ser
ta
member
ikanj
asa-
jasabankl
ainny
a.Unt
ubi
samenghi
mpundanadar
imasy
arakat
,
makaS 
bankhar
usmemi
l
ikikehar
usanunt
ukmey
aki
nkannasabahbahwauang
y
ang mer
eka t
it
ipkan di
j
ami
n keamanny
a. Dengan demi
ki
an agar bi
sa
member
ikan kepada par
a nasbah,maka bank t
ersebuthar
us l
i
kui
d.Kaj
i
an
mengenail
i
kudi
tasdi
duni
aper
bankan,mer
upakansat
ukehar
usany
anghar
us
di
l
akukan.Bai
kit
uol
ehpi
hakper
bankanpr
akt
isikeuangan,
ataupunpi
hak-
pihak
ket
igay
angber
encanameni
ti
pkandanany
adibank.Pent
ingny
apeni
l
aianat
as
l
i
kui
dit
assuat
ubank,
mer
upakansal
ahsat
uunt
ukbi
samenent
ukanapakahbank
t
ersebutdal
am kondi
siy
angsehat
,cukupsehat
,kur
angsehat
,dant
idaksehat
.
Sal
ah sat
u peny
ebab kebangkr
utan suat
u bank adal
ah kar
ena
ket
idakmampuanny
adal
am memenuhikebut
uhanl
i
kui
dit
asny
a.Ol
ehkar
enai
tu,
l
i
kui
dit
asy
ang t
ersedi
a har
uscukup sehi
ngga t
idakmengganggu kebut
uhan
oper
asi
onal
.

B.RumusMasal
ah
1.Apapenger
ti
andar
imanaj
emenl
i
kui
dit
as?
2. 
Apasaj
afakt
or-
fakt
ordar
ili
kui
dit
as?
3. 
Apa 
Tuj
uanLi
kui
dit
as?

C.Tuj
uanMsal
ah
1.Unt
ukMenget
ahui
Penger
ti
anManaj
emenLi
kui
dit
as.
2. 
Unt
ukMenget
ahui
Fakt
or-
Fakt
orDar
iLi
kui
dit
as.
3. 
Unt
ukMenget
ahui
Tuj
uanDar
iManaj
emenLi
kui
dit
as.
 
  
  

1
 BABI
I

PEMBAHASAN

A.Penger
ti
anLi
kui
dit
as
Li
kui
dit
asmer
upakan suat
u haly
ang sangatpent
ing bagibankunt
uk
di
kel
oladenganbai
kkar
enaakanber
dampakpadapr
ofi
tabi
l
itasser
ta 
busi
ness
sust
ainbi
l
ity
 dan 
cont
inui
ty.
 Hali
nij
gat
ercer
mindar
iper
atur
anbanki
ndonesi
a
y
angmenet
apkanl
i
kui
dit
assebagaisal
ahsat
udar
idel
apanr
esi
koy
anghar
us
di
kel
ola ol
eh bank.Konsep l
i
kui
dit
asdi
dal
am duni
a bi
sni
sdi
art
ikan sebagai
kemampuan menj
ualasetdal
am wakt
u si
ngkatdegan ker
ugi
an y
ang pal
i
ng
mi
nimal
.Tet
apipenger
ti
an l
i
kui
dit
asdal
am duni
aper
bankan l
ebi
h kompl
eks
di
bandi
ngdenganduni
abi
sni
ssecar
raumum.Dar
isudutakt
iva,
li
kui
dit
asadal
ah
kemampuan unt
uk mengubah sel
uruh aset menj
adibent
uk t
unai(
cash)
,
sedangkan dar
isudutpasi
va,l
i
kui
dit
asadal
ah kemampuan bankmemenuhi
kebut
uhandanamel
alui
peni
ngkat
anf
ort
ofol
i
oli
abi
l
itas.
Secar
a gar
is besar manaj
emen l
i
kui
dit
as t
erdi
ri dar
i dua bagi
an,
y
ait
u:per
tama,memper
kir
akankebut
uhandana,y
angber
asaldar
ipenghi
mpunan
dana(
deposi
tinf
low)danunt
ukmeny
alur
kandana(
fundoutf
low)danber
bagai
komi
tmen pembi
ayaan (
fi
nance ci
mmi
tment
),bagi
an kedua dar
imanaj
emen
l
i
kui
dit
asadal
ahbagai
manabankbi
samemenuhikebut
uhanl
i
kui
dit
asny
a.ol
eh
kar
enai
tu,bankhar
usmampumengi
dent
if
ikasi
kankar
akt
eri
sti
kset
iappr
oduk
bankbai
kdi
si
siakt
ivamaupunpasi
vaser
taf
akt
or-
fakt
ory
angmmpengar
uhi
nya.
Kel
ebi
handankekur
anganl
i
kui
dit
assama-
samamemi
l
kidamakkepada
bank.Ji
kabankt
erl
alukonser
vat
ifmengel
olal
i
kui
dit
asdal
am penger
ti
ant
erl
alu
besarmemel
i
har
ali
kui
dit
as akan mengaki
bat
kan pr
ofi
tabi
l
itas bankmenj
adi
r
endahwal
aupundar
isi
si
 l
i
qui
dit
yshor
tager
isk 
akanaman.Sebal
i
kny
aji
kabank
menganutpengel
olaan l
i
kui
dit
as y
ang agr
esi
fmaka cebder
ung akan dekat
dengan 
l
iqui
dit
y shor
tage r
isk 
akan t
eteapi memi
l
iki keseempat
an unt
uk
memper
oleh pr
ofi
tyang t
inggi
.
 Secar
a gar
is besarkondi
sil
i
kui
dit
as bank
di
pengar
uhi ol
eh f
aakt
or ekst
ernal dan i
nter
nal
. Fakt
or ekst
ernal
adal
ah 
uncont
rol
l
abl
efact
or 
sedangkanf
akt
ori
nter
nalpadaumumny
aadal
ah
y
angbi
sadi
kendal
i
kanol
ehbank.

2
B.Fakt
or-
fakt
ory
anagmempengar
uhi
li
kui
dit
as
Li
kui
dit
asmer
upakanhaly
angpent
ingdal
am bi
sni
sper
bankan.Sebab,
l
i
kui
dit
as ber
kai
tan dengan masal
ah keper
cay
aan masy
arakat
.Bank adal
ah
bi
sni
s y
ang di
l
andasi pada keper
cay
aan. Bai
k-bur
ukny
a l
i
kui
dit
as bank
di
pengar
uhiol
ehbany
akf
akt
or.Namunf
akt
ordomi
nanny
adapatdi
kel
ompokan
menj
adi
fakt
orekst
ernal
dani
nter
nal
.
1.Fakt
orEkst
ernal
Fakt
orekst
ernaly
ang memengar
uhikondi
sil
i
kui
dit
as banksy
ari
ah dapat
di
i
dent
if
ikansebagai
ber
ikut
:
a)Kar
akt
eri
sti
kPenabung
Fakt
orekst
ernaladal
ahber
bagaihaly
angt
erj
adidi
l
uarbanky
ang
dapat mempengar
uhi
. Sebagaicont
oh dii
ndonesi
a sebagainegar
a
pendudukmusl
i
m t
erbesardiduni
amenunj
ukanbahwamer
ekasangat
r
asi
onaldal
am ur
usanbi
sni
swal
aupunmeny
adar
ini
ali
-ni
l
air
eal
i
giusdal
am
t
ransksikeuangan.Maj
eli
sul
amai
ndonesi
atel
ahmengahar
amkanbunga
t
etapimer
akat
etepmeny
impanuangny
adibankkonv
ensi
onalswpanj
ang
l
ebi
hmengunt
ungkanj
i
kadi
bandi
ngkandenganbanksy
ari
ah.I
nimer
upan
sal
ah st
au masal
ah y
ang har
us di
per
hat
ikan j
i
ka ki
ta bi
car
atent
ang
manaj
emenl
i
kui
dit
as.
Secar
a spesi
fi
k par
a deposan bank sy
ari
ah memi
l
ikipol
a pr
il
aku
menabungsebagai
ber
ikut
:
1.Meny
impan dal
am i
nst
rumen t
abungan j
angkapendeksehi
nggabi
sa
di
cai
rkankapansaj
abai
kdenganpenal
tiat
aut
anpapanal
ti
.
2.Unt
ukkepent
inganj
angkapendekdanl
ebi
hmengut
amakankeunt
ungan.
Dal
am kondi
siekonomidi
mana suku bunga nai
k dan pasaruang
y
ang 
vol
ati
l
e, 
mer
eka akan pi
ndah ke bankkonv
ensi
onalat
aun pasar
uangkonv
ensi
onal
.
3.Ol
ehkar
enany
abany
akpenabungdibanksy
ari
ahj
ugat
etapmemei
har
a
r
ekeni
ngt
abungandi
bankkonv
ensi
onal
.
Dat
apadat
ahun2007-
2008menunj
ukanbahwaj
eni
ssi
mpanany
ang
pal
i
ng di
gemar
iol
eh par
a peny
impan dibank sy
ari
ah adal
ah deposi
to
mudor
obahy
ait
u46%,
 
1kemudi
andi
i
kut
iol
eht
abunganmudor
obah33%

1Ant
oni
o,Muhamad 
Syaf
i,  
1999.Bank 
Syar
iah,
 
Wacana 
Ulama 
dan

3
 dangi
rowadi
ah21%.
Hali
nimenunj
ukanbahwakecendr
unganpeny
impan
unt
uk mendapat
kan 
ret
urn 
yang l
ebi
hti
nggi
,wal
aupun mer
eka masi
h
menepat
kandal
am j
angkawakt
urel
ati
fpendek,mudahdi
per
panj
angdan
di
cai
rkan.Dar
isi
sipengel
olaanl
i
kui
dit
ashali
nit
ent
usaj
aagakmer
epot
kan
bank,kar
enadana-
danaj
angkapendekmemi
l
ikiv
olat
il
it
asy
ang sangat
t
inggi
.
Sal
ah sat
u car
a unt
uk meny
elar
askan pendapat
an dana dan
penenaman 
 
atau pembi
ayaan adal
ah dengan menci
ptakan r
etur
nyang
menar
ikpadapr
odukdeposi
to.Banksy
ari
ahhar
usakt
ifmencar
ipr
oyek-
pr
oyek(
fi
nanci
ng muqay
yadah)
.Car
alai
n adal
ah dengan mengar
ahkan
pembi
ayaanmer
ekadar
iyangber
basi
sut
angdany
angber
basi
speny
ert
aan
dengan 
ret
urn 
yangmenar
ik.Sebenar
nyai
nil
ahbent
ukoper
asibanksy
ari
ah
y
angi
deal
.
Pembi
yaandenganbasi
sut
angi
nimendomi
nasiki
ra-
kir
a65% dar
i
t
otalpembi
ayaan banksy
ari
ah dii
ndonesi
a.Sement
arai
tu,pembi
yaan
ber
dasar
kan peny
ert
aan seper
ti mudar
obah dan musy
arakah hany
a
mencapai35% dar
itot
alpeny
alur
an pembi
ayaan.Dengan mener
apkan
st
rat
egipeny
alur
anpembi
ayaanseper
tii
ni,makasosokbanksy
ari
ahdapat
di
gambar
kan sebagai ber
ikut
; member
ikan 
ret
urn 
yang hampi
r sama
dengan bank konv
ensi
onal
,har
us mengant
isi
pasikebut
uhan l
i
kui
dit
as
j
angkapendekny
adanmemi
l
iki
tingkatr
isi
kopembi
ayaanr
endah.
b)Kondi
siEkonomi
danMonet
er
Sebagaibagi
an 
 dar
isi
stm per
ekonomi
an,kondi
siper
ekonomi
an
secar
aumum sangatmempengar
uhikondi
sil
i
kui
dit
asper
bankansy
ari
ah.
Pada saat t
ingkat i
nfl
asi t
inggi y
ang di
tandai dengan
t
inggi
nya 
demand,
 
otor
it
as monet
erakan mengambi
lkebi
j
akan kont
aksi
monet
erdenganmemai
nkani
nst
rumenmoet
erseper
timenai
kkant
ingkat
sukubungaSer
ti
fi
katBankI
ndonesi
a.
Aki
bat
nyabankkonv
ensi
onalj
ugaakanmenai
kkansukubungany
a
sehi
nggadeposany
angmemi
l
iki
 
mind-
set
 r
ati
onalakanmenar
ikdanany
a
dar
ibank sy
ari
ah dan memi
ndahkanny
a ke bank konv
ensi
onal
.Bank
konv
ensi
onall
ebi
hmemi
l
ikif
leksi
bil
i
tasdanmeny
esuai
kanr
etur
nya(
suku

Cedeki
awan.
 Jakar
ta:
 
dit
erbi
tkanat
asKer
jaSamaBIdanTazki
yaI
nst
it
ute

4
 bungany
a)di
bandi
ngkandenganbanksy
ari
ah.Ti
dakbi
sadi
pungki
ribahwa
per
sai
ngandi
dal
am menar
ikdanamasy
arakatt
idakhany
adat
angdar
ibank
konv
ensi
onal
,ter
utama per
sai
ngan di
dal
am mmper
ebut
kan segmen
deposanr
ati
onal
.
Ter
kadangt
erj
adidi
stor
sipasardi
manabankl
ebi
hmemi
l
ihunt
uk
menahandanany
aunt
ukmenempat
kandii
nst
rumenkeuangany
angaman
seper
tiSBI
Sdar
ipadameny
alur
kandal
am bent
ukpembi
ayaankar
enat
erj
adi
kel
esuan di
sekt
orr
iel
.Hali
nij
uga meny
ebabkan bank bank kel
ebi
han
l
i
kui
dit
as secar
aindi
vi
dualdana mengaki
bat
kan t
erj
adi
nya penur
unan
t
ingkatpr
ofi
tabi
l
itasy
angt
ent
usaj
ayangmeni
mbl
kanpenur
unanbagihasi
l
peny
impandanadibanksy
ari
ah.Bel
um l
agimasukny
a hotmoney
 yang
ber
asalsar
iluarsebagaikonsekuensidar
isi
stem ekonomit
erbukaakan
membanj
i
ripasaruangsehi
nggai
ndust
rir
ielmemi
l
ikibany
akpi
l
ihanunt
uk
membi
ayaiusahamer
eka.Kesemuany
amenj
adit
ant
angant
ersendi
ridi
dal
am mengel
olal
i
kui
dit
asbanksy
ari
ah.
c)Per
sai
nganant
arLembagaKeuangan
Per
sianganant
arl
embagakeuanganj
ugamempengar
uhil
i
kui
dit
as
bank sy
ari
ah. Pada saat bank sy
ari
ah member
ikan l
i
kui
dit
as
bank 
ret
urn 
yangr
endah,padapemi
l
ikdanat
erut
amapemi
l
ikdanar
asi
onal
akan mencar
ial
ter
nat
ifl
ain unt
uk mengopt
imumkan r
etur
n mer
eka.
Ber
bagai l
embaga keuangan seper
ti bank konv
ensi
onal
, Lembaga
Keuangan2 
BukanBankdanpasaruangdanmodalmer
upakanpesai
ng
y
ang har
us di
per
hit
ungkan di
dal
am memper
ebut
kan dana masy
arakat
.
Bahkan f
atw har
am bungabankmenur
utMaj
eli
sUl
amaI
ndonesi
adan
Muhammadi
yahbau-
bar
uinit
idakmempengar
uhiper
bankansy
ari
ahdal
am
ar
tit
idakt
erj
adiper
pindahandanay
angsi
gni
fi
kankebanksy
ari
ah.Di
rekt
ur
per
bankansy
ari
ahBankI
ndonei
aRamziAzuhdimeny
atakanf
atwahar
am
bunga bank y
ang di
kel
uar
kan Muhammadi
yah t
idak mempengar
uhi
per
bankan sy
ari
ah.Haly
ang samaper
nah t
erj
adiket
ikaMaj
eli
sUl
ama
I
ndonesi
a mengel
uar
kan f
atwa ser
upa beber
apa wakt
u y
ang l
alu,
pengar
uhny
asaati
tut
idakbegi
tubesar
.

2Ar
if
in,
Zai
nul
.2002.
 Dasar
-DasarMenej
emenBankSy
ari
ah.
 Jakar
ta:
 
Alf
abet
a.BankI
ndonesi
a. 
Sur
at
Edar
anBankI
ndonesi
aNO.
26/
1/BPPPTanggal
29Mei
1993

5
 Dar
i per
nyat
aan-
per
nyat
aan t
ersebut j
elas t
ergambar bahwa
per
bankansy
ari
ahbel
m bi
samewar
naipasarat
audenganper
kat
aanl
ain
bahwa kondi
siper
bankan diI
ndonesi
a masi
h di
domi
nasiol
eh bank
konv
ensi
onalsehi
nggadi
dal
am oper
asi
onal
nyabanksy
ari
ahdi
pengar
uhi
ol
ehdi
nami
kay
angt
erj
adi
padaper
bankankonv
ensi
onal
.
2. 
Fakt
orI
nter
nal
Fakt
ori
nter
naly
angmemengar
uhikondi
sil
i
kui
dit
asbanksy
ari
ahdapat
di
i
dent
if
ikasi
kansebagai
ber
ikut
:
a)Manaj
emenRr
sikoLi
kui
dit
as
Ri
si
ko adal
ahpot
ensit
erj
adi
nyasuat
uper
ist
iwa(
event
) 
yangdapat
meni
mbul
kan ker
ugi
an.Manaj
emen r
isi
ko adal
ah3ser
angkai
an pr
osedur
dant
eknol
ogiy
angdi
gunakanunt
ukmengi
dent
if
ikasi
,
mengukur
,memant
au
danmengendal
i
kanr
isi
koy
angt
imbuldar
ikegi
atanusahabank.Ri
siko
l
i
kui
dit
as adal
ah r
isi
ko t
erj
adi
nya ker
ugi
an y
ang mer
upakan aki
batdar
i
adany
a kesenj
angan ant
ara sumberpendanaan y
ang pada umumny
a
ber
jangakapendekdanakt
ivay
ang padaumumny
aber
jangkapanj
ang.
Besarkeci
l
nyar
isi
kol
i
kui
dit
asdi
tent
ukanant
aral
ain:
1.Kecer
mat
andal
am per
encanaanar
uskasat
auar
usdanaber
asar
kan
pr
edi
ksipembi
yaan dan per
tumbuhan dana t
ermasuk mencer
mat
i
t
ingkatf
lukt
uasi
dana.
2. 
Ket
epat
andal
am mengat
urst
rukt
urdanat
ermasukkecukupandana-
dananon 
Prof
itLossShar
ing 
(PLS)
.
3. 
Kemampuanmenci
ptakanakseskepasarant
arbankat
ausumberdana
l
ainny
a,t
ermasuk f
asi
l
itas 
l
enderofl
astr
esor
t.
 Apabi
l
a kesenj
angan
t
ersebutcukupbesarmakaakanmenur
unkankemampuanbankunt
uk
memenuhi
kewaj
i
banny
apadasaatj
atuht
empo.
Dal
am mengant
isi
pasit
rj
adi
nyar
isi
kol
i
kui
dit
as,
akt
ivi
tasmanaj
emen
r
isi
koy
angpadaumumny
adi
tet
apkanol
ehbankant
aral
ainadal
ah:
1.Mel
aksanakan 
moni
tor
ing 
secar
ahar
ianat
asbesar
nyapenar
ikandana
y
ang di
l
akukan ol
eh nasabah bai
k ber
ua penar
ikan mel
aluikl
i
ring
maupunpenar
ikant
unai
.

3 Hempel
,
Geor
geH.
,
AlanB.
Col
emendanDonalG.
Simonson.
1986.BankManagement
.Teksand
Case.NewYor
k:JohanWi
l
eydanSons

6
 2. 
Mel
eaksanakan 
moni
tor
ing 
secar
ahar
ianat
assemuadanamasukbai
k
mel
alui
 
incomi
ng 
tr
ansf
ermaupunset
orant
unai
nasabah.
3.Membuatanal
i
sispenar
ikandanaber
siht
erbesary
angoer
naht
erj
adi
danmembndi
ngkanny
adenganpenar
ikandanaber
sihr
ata-
rat
assaati
ni.
Dar
ianal
i
sit
ersebutdapatdi
ket
ahui
tingkatket
ahananl
i
kui
dit
assbank.
4. 
Sel
anj
utny
abankmenet
apkan 
secondar
yreser
ve 
unt
ukmenj
agaposi
si
l
i
kui
dit
asbank,ant
aral
ainmenet
apkankel
ebi
handanadal
am i
ntr
umen
keuangany
angl
i
kui
d.
5.Menet
apkan kebi
j
akan 
cash hol
ding l
i
mit
 pada kant
or-
kant
orcabang
bank.
6.Mel
aksanakanf
ungsiALCO(
asset
-l
iabi
l
itycommi
tt
ee)
 unt
ukmengat
ur
t
ingkat
 r
etur
n danl
i
kui
dit
asbank.
7.Mengat
urst
rukt
urpor
tof
oli
odana.
8. 
Mengadakanper
janj
i
an 
credi
tli
ne 
denganl
embagakeuanganl
ain.
1)Pengel
olaanLi
kui
dit
as
Pengel
olaanl
i
kui
dit
asbakdi
maksudkanunt
ukmemenuhit
ujuandan
t
erbent
ukny
ali
kui
dit
asy
angsehat
,dengankondi
sisebagai
ber
ikut
:
1.Tuj
uanmanaj
emenl
i
kui
dit
asadal
ahunt
uk:
a)Menj
alankant
ransaksi
bisni
sny
asehar
i-
har
i.
b) 
Memenuhi
kebut
uhandanamendesak.
c)Memuaskanper
mint
aannasabahakanpembi
yaan.
d) 
Member
ikanf
leksi
bel
i
tasdal
am mer
aihkesempat
ani
nvest
asimenar
ik
y
angmengunt
ungkan.
e) 
Menj
aga posi
sil
i
kui
dit
asbankagarmampu memenuhir
ati
oyang
di
tent
ukanbanksent
ral
.
f
) Memi
nimal
kani
dlef
und(
danamengendap)
.
2. 
Cir
i-
cir
ibanky
angmemi
l
iki
li
kui
dit
assehat
.
Denganmel
akukanmanaj
emenl
i
kui
dit
asmakabankakandapat
memel
i
har
ali
kui
dit
asy
angdi
anggapsehatdenganci
ri
-ci
risebagai
ber
ikut
:
a.Memi
l
ikisej
uml
ahal
atl
i
kui
d,
 cashasset
 (
uangkas,
rekeni
ngpadabank
sent
raldanbankl
ainny
a)set
aradengankebut
uhanl
i
kui
dit
asy
ang
di
per
kir
akan.
b.Memi
l
ikil
i
kui
dit
askur
angdar
ikebut
uhan,t
etapimemi
l
ikisur
at-
sur
at
ber
har
ga y
ang seger
a dapatdi
ali
hkan menj
adikas,t
anpa har
us
7
 mngal
ami
ker
ugi
anbai
ksebel
um at
ausesudahj
atuht
empo.
c. 
Memi
l
ikikemampuan unt
uk memper
oleh l
i
kui
i
tas dengan car
a
menci
ptakan uang, mi
sal
nya dengana menj
ual sur
at ber
har
ga
dengan 
repur
chaseagr
eement
.
d. 
Memenuhi
rat
iopengukur
anl
i
kui
dit
asy
angsehaty
ait
u:
a)Rasi
oal
atl
i
kui
dter
hadapdanapi
hakket
iga:
1)Mer
upakanukur
anunt
ukmeni
l
ai
2)Al
atl
i
kui
d bank t
erdi
riat
as uang kas,
sal
do gi
ro pada bank
sent
ral
danbankkor
esponden.
3)Semaki
n besar r
asi
o i
ni semaki
n besar kemampuanbank
memenuhi kewaj
i
ban j
angka pendekny
a,t
etapi di
sisi l
ain
mengi
dent
if
ikasi
kansemaki
nbesar
nyai
dlemoney
.
b)Rat
iopembi
ayaant
erhadapt
otal
danapi
hakket
iga(
FDR)
.
1)Fi
nance t
o Deposi
t Rat
io (
FDR)
, 
yang menggambar
kan
per
bni
dnganpembi
ayaany
angdi
sal
urkandenganj
uml
ahDPK
y
angdi
sal
urkan.
2)Rat
ioi
nihar
usdi
pel
i
har
apadaposi
sit
ert
ent
uyai
tu75-
100%.Ji
ka
r
atoidi
bawah75%makabankdal
am kondi
sikel
ebi
hanl
i
kui
dit
as,
danj
i
kar
ati
oiat
as100%makabankdal
am kondi
sikur
angl
i
kui
d.
3)Menur
utkr
it
eri
aBankI
ndonesi
a,r
ati
osebesar115%keat
asni
l
ai
kesehat
anl
i
kui
dit
asbankadal
ahnol
.
2) Per
encanaanLi
kui
dit
as
dal
am halbank sy
ari
ah mel
akukan per
encanaan l
i
kui
dit
as,maka
per
encanaan 
  
  
  
  
l
ikui
dit
asdapatdi
l
akukanmel
alui
tahapansebagai
ber
ikut
:
1.Mel
akukan anal
i
sis per
encanaan l
i
kui
dit
as y
ait
u mengi
dent
if
ikasi
kebut
uhan ut
ama t
erhadap l
i
kui
dit
as kemudi
an membandi
ngkan
kebut
uhant
ersebut
denganj
uml
ahakt
ival
ancary
angdi
mil
i
kibankpada
saati
tu.Anal
i
sisi
nidi
l
akukandengant
igat
ahapsebagai
ber
ikut
:
a.Tahapper
tama
Kl
asi
fi
kassi
kansumber
-sumberdanaut
amabankber
dasar
kan
t
ingkatkecepat
anber
put
arny
a.Kel
ompokandanay
angsi
fat
nyast
abi
l
at
aut
etapdandanay
angber
fl
ukt
uasi
.Est
imasi
kanper
sent
assepada
masi
ng-
masi
ngkel
ompokpadadanaay
ait
udanay
angdapatdi
tar
ik
pada saat j
atuh t
empo mel
i
put
iinv
est
asi mudhar
obah. Unt
uk
8
 memper
kir
akanj
uml
ahpenar
ikanpadat
abungandangi
rowadi
ah,
bank
sy
ari
ahhar
usmenganal
i
sisdar
ipengal
amanpenar
ikandanamasa-
masasebel
umny
a(hi
stor
ical
dat
a).
b.Tahapkedua
a)Kel
ompokj
eni
sakt
ivay
angl
i
kui
dmaupuny
angt
idakl
i
kui
d.
b)Pengel
ompokan i
nidi
maksudkan unt
uk mengukurkemampuan
bankdal
am memenuhikebut
uhanl
i
kui
dit
asny
adar
iakt
ival
ancar
y
angdi
mil
i
kiny
a.
c.Tahapket
iga
a)Bandi
ngkant
otalakt
ival
ancardengandanaangdi
anggapber
ubah-
ubah(
vol
i
til
e).
b)Apabi
l
aper
bandi
ngant
ersebuthasi
l
nyasamadengansat
uber
art
i
posi
sikebut
uhanl
i
kui
dit
asper
sissamadenganj
uml
ahakt
ival
ancar
y
angdi
mil
i
kibanksaati
tu(
bal
ancel
i
qui
dit
yposi
ti
on)
.
d.Tahapkeempat
Tent
ukankebut
uhanl
i
kui
dit
asbanky
angbi
asany
adi
pengar
uhi
ol
ehf
akt
o-f
akt
orber
ikuti
ni:
a)Kewaj
i
ban 
reser
ve 
yang di
tet
apkan ol
eh bank sent
ral
, y
ait
u
mer
upakanGi
roWaj
i
bMi
nimum (
GWM)y
angmer
upakanket
ent
uan
Bank I
ndonesi
a. Gi
ro Waj
i
b Mi
nimum mer
upakan kewaj
i
ban
cadangan (
reser
ve r
erequi
rement
) 
yang di
tet
apkan ol
eh Bank
I
ndonei
siasebesarper
sent
asedar
iDanaPi
hakKet
iga(
DPK)
.Dana
Pi
hakKet
igamel
i
put
isel
uruhDPKdal
am r
upi
ahmaupunv
alut
aasi
ng
padasel
uruhkant
orbanky
angber
sangkut
andi
indonei
sa.
b) 
Kebut
uhanDanaOper
asi
onal
c)Rencanapeny
alur
anpembi
ayaant
ermasukkomi
tmenbankkepada
nasabahat
aupi
hakl
ainunt
ukmember
ikanf
asi
l
itaspembi
ayaanat
au
mel
akukan i
nest
asi
. Bi
sni
s di per
bankan mer
upakan bi
sni
s
keper
cay
aan,ol
ehkar
enany
apemenuhankomi
tmenhar
usmenj
adi
f
okusbanksy
ari
ah.
d)Est
imasipenar
ikandanaol
ehnasabah,bai
kyangr
egul
ermaupun
i
nregul
er.
e)Sal
domi
nimum padabankkor
esponden.
3)St
rat
egi
Pengel
olaanLi
kui
dit
as
9
 Didal
am memel
i
har
ali
kui
dit
asmakaf
akt
orekst
ernhar
usdi
per
hat
ikan
dandi
ant
isi
pasi
.Har
usdi
dasar
ibahwaper
bankansy
ari
ahadal
ahi
ndust
ri
y
ang masi
h  
dal
am t
ahap per
mul
aan sehi
ngga bel
um mampu menj
adi
pemi
mpi
ndal
am i
ndust
riper
bankankhususny
adiI
ndonesi
a.Ber
dassar
kan
keny
ataant
ersebutmakadidal
am i
sul
l
ikui
dit
asi
ni,disampi
ngber
sai
ng
dengan sesama bank sy
ari
ah,per
sai
ngan j
uga t
erj
adi dengan bank
konv
ensi
onaly
angsudahmapan.Unt
ukmengat
asidamnmengat
simassal
ah
l
i
kui
dit
as di
kai
tkan dengan upay
a pengembangan bank sy
ari
ah,t
unt
unan
deposan,
prof
esi
onal
i
tas,
tingkatpr
ofi
tabi
l
itasdankepat
uhant
erhadapsi
stem
sy
ari
ah,
banksy
ari
ahhar
usmel
akukanhal
-hal
ber
ikuti
ni:
a)Menggi
atkan pendi
dikan dan sosi
ali
sasi bank i
sal
am khususny
a
menj
elaskant
ent
angaspek-
aspekekonomidansi
stem ni
l
aikei
slaman
kepada masy
arakat
.Di
har
apkan dengan car
ainiakan member
ikan
dampakposi
ti
fber
ikut
:
a.Deposanat
aui
nvest
orbar
uakandat
angmendeposi
tdanany
akebank
i
sl
am.
b.Meni
ngkat
kandanabar
uyangmasukakanmeni
ngkat
kankemampuan
ekspansi bi
sni
s bank i
slam dan suat
u saat di
har
apkan
mampu 
 mewar
nai
indust
riper
bankan.
c. 
Deposant
idakt
erpengar
uhdengan 
ret
urn 
ti
nggiy
angt
idakhal
aly
ang
di
tawar
kanol
ehl
embagakeuangankonv
ensi
onal
.
b)Ter
us memper
bai
ki dan meni
ngkat
kan ki
ner
ja bank sy
ari
ah.
Mengi
ntensi
fkan dan f
okus pada 
equi
ty based f
inanci
ng seper
tij
oint
f
inanci
ng 
unt
uk membi
ayai pr
oyek-
proy
ek pemer
int
ah dan swast
a,
membel
i sukuk pemer
int
ah at
au 
cor
por
ate,
 
dan l
ain-
lai
n.
Menawar
kan 
ret
urn 
ti
nggi dan komper
ati
f adal
ah sal
ah sat
u car
a
memel
i
har
aloy
ali
tassegmen deposan r
asi
onalj
uga menar
ikdeposan
bar
u.
c)Memper
kuatkoor
dinasi
,
komuni
kasi
,daan penger
ti
an dengan deposan
at
au i
nvest
or dan 
pat
ner
 bi
sni
s.Ter
kai
t dengan pendekat
an sy
ari
ah
t
erhadapr
isi
kol
i
kui
dit
as,pr
osesmobi
l
isasidanadanpr
osespeny
alur
an
danameny
angkutt
igakomponenpent
ing,
yai
tu:
a.Ti
ngkahl
akumasy
arakatkar
enaoper
assi
onalbanksy
ari
ahdi
dasar
kan
padaamanahdanber
bagai
resi
kodengan 
pat
ner
 bi
sni
s.
10
 b.Har
moni
sasi
 
asset
 dan 
l
iabi
l
ity
.
c. 
Pengukur
andan 
moni
tor
ing 
dana.
d)Mengi
dent
if
ikasi
kanber
apabany
akdeposanr
ati
onaly
angdi
mil
i
kibank.
Sal
ah sat
u car
a unt
uk mengi
dent
if
ikasi
kan r
ati
onaldeposan adal
ah
denganmengamat
iber
apabany
akdanmer
ekay
angmenar
ikdanany
adan
memi
ndahkankebankkonv
ensi
onalket
ikat
ingkatsukubungadar
ibank
konv
ensi
onal
lebi
hti
nggi
dar
i 
ret
urn 
yangdi
hasi
l
kanol
ehBankI
slam.
e)Membent
uk sat
uan t
ugas at
au t
im khusus unt
uk memoni
tor
,
mengev
aluasidanmendet
eksikemungki
nant
erj
adi
nyakesul
i
tanl
i
kui
dit
as
y
ang akan meni
mpa bank.Halper
tama y
ang har
us di
l
akukan adal
ah
menel
i
ti al
i
ran dana unt
uk mengant
isi
pasi
 
mismat
ch asset
-
l
i
kui
dit
as,
 
menet
apkan kebi
j
akan i
nter
nalmengenaiukur
an 
def
aul
t 
dar
i
par
tner bi
sni
s, mendesai
n st
rat
egi menghadapi masal
ah l
i
kui
dit
as
sekal
i
gusst
rukt
urbi
rokr
asipengambi
l
an 
 keput
usandidal
am memenuhi
kebut
uhanl
i
kui
dit
asy
angmendesak.
f
) Meny
iapkan kasdan cadangan l
i
kui
dit
asunt
ukkondi
sit
ert
ent
u.Bank
membut
uhkan l
ukui
dit
as unt
uk t
ransakasir
egul
er maupun i
rr
egul
er.
Tr
ansakasir
egul
eradal
ahoper
asi
onalsehar
i-
har
i,sement
arat
ransaksi
i
rr
egul
ert
erdi
ridar
iduahal
yai
tu:
a.r
regul
ert
etapi
dapatdi
predi
ksi
.
b.I
rr
egul
erdant
idakdapatdi
predi
ksi
.
Kebut
uhan l
i
kui
dit
as i
rr
egul
ery
ang dapatdi
predi
ksidi
ant
arany
a
adal
ah kewaj
i
ban meny
edi
akan dana unt
ukkebut
uhan keuangan unt
uk
oper
asi
onalpemer
int
ah y
ang bi
asany
asangatbesar
.Tet
apikebut
uhan
kebut
uhanl
i
kui
dit
asi
rr
egul
eradal
ahpenar
ikany
angt
iba-
ti
baol
ehdeposan
dal
am j
uml
ahbesary
angdi
sebabkankeadaant
ert
ent
u.
g)Mendi
sai
nfor
tof
oli
obankt
ermasuki
ntr
umeny
angl
i
kui
d.Li
kui
dinst
rumen
t
ersebutsi
apset
iapsaatunt
ukdi
cai
rkankapanpndi
but
uhkan.Al
ter
nat
if
l
ainadal
ahdenganmencar
ili
kui
dit
asdar
ipasaruangsy
ari
ahat
audi
dal
am
keadaany
angsangatmendesakbankdapatmemohonbant
uanl
i
kui
dit
as
dar
ibanksent
ral
.4 
Banksy
ari
ahbel
um menj
adipemai
nut
amadii
ndust
ri

4Johson,Pr
akP.DanRi
cher
dD.Johson.1995.
 Comer
cial
BankManagement
.NewYor
k:UPP–AMP
YKPN.

11
 per
bankanI
ndonesi
aol
ehkar
enai
tudidal
am menj
alankanoper
asi
onal
nya
har
usmencer
mat
idi
nami
kay
angt
erj
adipadaper
bankankonv
ensi
onal
.
Wal
aupunpenduduki
ndonei
samay
ori
tasber
agamai
slam,
namunsi
kapdi
dal
am mengamblkeput
usan memi
l
ihl
embaga unt
uk menabung at
au
ber
inv
est
asi l
ebi
h ber
ori
ent
asi kepada 
ret
urn 
yang di
tawar
kan ol
eh
l
embaga keuangan. Kondi
si per
ekonomi
an, di
nami
ka per
bankan
konv
ensi
oanaldankeber
pihakanmasy
arakati
slam t
erhadapbanksy
ari
ah
sangatmemengar
uhi
str
ategi
pengel
olaanl
i
kui
dit
asbanksy
ari
ah.
Manaj
emen l
i
kui
dit
as dibank sy
ari
ah at
au Uni
tUsaha Sy
ari
ah
mer
upakanbagi
andar
i 
asset
 dan 
l
iabi
l
itymanagement
 yangsecar
aumum
ber
tuj
uanunt
ukmenj
agal
i
kui
dit
assuat
ubanksy
ari
ahat
auUni
tUsaha
Sy
ari
ah agar kegi
atan oper
asi
onalt
etap ber
jal
an dan keper
cay
aan
masy
arakat t
erj
aga. Sumber kebut
uhan l
i
kui
dit
as ber
asal dar
i
kewaj
i
ban 
reser
ve 
yang di
tet
apkan ol
eh bank set
ral
,jeni
s dana y
ang
di
himpunbankdankomi
tmenbankdal
am pembi
ayaanat
aui
nvest
asi
.
Al
atunt
ukmemenuhi
li
kui
dit
asadal
ah:
1.Pr
imar
yreser
ve 
yangt
erdi
ridar
ial
atl
i
kui
d.
2.Secondar
yreser
ve,
 
yangt
erdi
ridar
iint
rumenkeuangansy
ari
ah.
3.Assetsal
e at
ausekur
it
isasi
aset
.
Ji
kat
erj
adi
nyakekur
anganl
i
kui
dit
as,makabanksy
ari
ahat
auUni
t
UsahaSy
ari
ahper
lumengupay
akandanadanadar
iPasarUangAnt
arbank
Sy
ari
ah (
PUAS) dan j
i
ka t
idak mencukupibank dapat mengaj
ukan
per
mohonanFasi
l
itasPembi
ayaanJangkaPendekSy
ari
ah(
FPJPS)kepada
Bank I
ndonesi
a.Ruang Li
ngkup dal
am pengel
olaan l
i
kui
dit
as adal
ah
mengopt
imal
i
sasipenggunaandanaagart
idakt
erj
adi
 
idl
efund 
yangbesar
dant
idakt
erj
ebakdal
am kesul
i
tanl
i
kui
dit
as.Unt
uki
tuest
imasikebut
uhan
danal
i
kui
dit
asy
angdi
per
olehmel
aluipr
oyeksiar
uskasmenj
adisangat
pent
ing.I
ntsr
umendi
PasarUangAnt
arBankSy
ari
ahmasi
hkur
ang.

C.Tuj
uanMnaj
emenLi
kui
dit
as
Tuj
uanmanaj
emenl
ukui
dit
asadal
ahsebagai
ber
ikut
:
1.Cadangany
angdi
but
uhkandany
angt
elahdit
etapkanol
ehbanksent
ral

12
 kar
enakal
aut
idakdi
penuhi
nakant
erkenapi
nal
tidar
ibanksent
ral
.
2.Memper
keci
ldanay
angmenganmggurkar
enakal
aumemi
l
ikibany
akdana
y
angmenganggurakanMencapai
mengur
angi
prof
it
abi
l
itasbank.
3.Mencapail
i
kui
dit
asy
angamanmenj
agapr
oyeksi
 
 cashf
low 
kedal
am kondi
si
y
angsangatmendesakmi
sal
nyapenar
ikandanadar
inasabah,pengambi
l
an
nasabah.

13
 BABI
II

PENUTUP

A. KESI
MPULAN
 
  
  
  
  
 Dar
iber
bagaipenj
elasan di
atas,maka di
tar
ik sebuah kesi
mpi
ulan bahwa
manaj
emenl
i
kui
dit
asbanksy
ari
ahdi
art
ikansebagaisuat
upr
ogr
am pengendal
i
an
al
at-
alatl
i
kui
dit
asy
angmudahdi
tunai
kangunamemenuhisuat
ukewaj
i
banbank
y
angseger
ahar
usdi
bay
ar.Adapunt
ujuandar
imanaj
emenl
i
kui
dit
asadal
ah
Tuj
uanmanaj
emenl
ukui
dit
asadal
ahsebagai
ber
ikut
1.Cadangany
angdi
but
uhkandany
angt
elahdit
etapkanol
ehbanksent
ralkar
ena
kal
aut
idakdi
penuhi
nakant
erkenapi
nal
tidar
ibanksent
ral
.
2. 
Memper
keci
ldanay
angmenganmggurkar
enakal
aumemi
l
ikibany
akdanay
ang
menganggurakanmencapai
mengur
angi
prof
it
abi
l
itasbank.
 
  
  
  
  
 Mencapail
i
kui
dit
asy
angamanmenj
agapr
oyeksi
 
 cashf
low 
kedal
am kondi
si
y
ang sangatmendesak mi
sal
nya penar
ikan dana dar
inasabah,pengambi
l
an
nasabah.

14
 DAFTARPUSTAKA

Ant
oni
o, Muhamad 
Syaf
i, 1999.
 Bank 
Syar
iah,
 
Wacana 
Ulama 
dan
Cedeki
awan.
 Jakar
ta:
 
dit
erbi
tkanat
asKer
jaSamaBIdanTazki
yaI
nst
it
ute.
Ar
if
in,
Zai
nul
.2002.
 Dasar
-DasarMenej
emenBankSy
ari
ah.
 Jakar
ta:
 
Alf
abet
a.
BankI
ndonesi
a. 
Sur
atEdar
anBankI
ndonesi
aNO.
26/
1/BPPPTanggal
29Mei
1993
Hempel
,
Geor
geH.
,
AlanB.
Col
emendanDonal
G.Si
monson.
1986.BankManagement
.TeksandCase.NewYor
k:JohanWi
l
eydanSons
Johson,Pr
akP.DanRi
cher
dD.Johson.1995.
 Comer
cialBankManagement
.New
Yor
k:UPP–AMPYKPN.

15