PEMANTAUAN PENGGUNAAN DANA BOS TAHUN 2018 No MATERI HASIL | Keterangan’ jen sekolah telah terbentuk dengan SK 2 RKAS dobuat di awal tahun ajaran di tandavangani Kasck | 3 | RKAS dipaiang pada papan pengumuman — : = 3 ‘Spanduk Bebas Pungutan dana BOS tahun 2018 [a TriwilanT 7 | b. Triwulan I Tel. © Triwalan fi Tal ‘@ ‘Triwolan IV Tel Tal = Selo Awal/akhir tahun 2017 tabungan | Taporan Penggunaan telah dibuat secara trib dan tepat waktu a TriwulanI b. Triwulan IT ©. Triwolan IIT d e £ & h Triwulan IV Pengembalian Dana BOS ~] Tumlah di SP ‘Ditanda tangani Kasek, Bendahara, dan Komite ~ sekolah Dilengkapi surat pertanggungjawaban | Bukti SPI/Kegiatan lengkap dan sah (bermerai ~ cukup) Penatausahaan barang inventaris ‘a. Buku Penerimaan Barang ) }, Buku Inventaris Barang ce KI 5 = = 7 __| Pertanggungjawaban BOS BKU Buku Pembantu Kas ~ Buku Pembantu Bank Buku Pembantu Pajak — e. Opname Kas dan BA Pemeriksaan Kas ele] op 3} Pelaporan 7 Realisasl Fenggunaan Gap sumber Dana @ Femyataan Tanggungjawab [— fh. Rekap Realisasi Penggunaan BOS 7 Pencataian pelayanan dan penanganan Dumas ‘Laporan Aset ~ | TE Laporan Ke Dinas Pendidikan 2 Fompilasitahunan dar laporan rekap TW L + _Laporan BOS OnlineCatatan lain-lain temuan di Lapangan: waune Pembukuan Dana BOS: 1. Transfer Dana BOS dari Provinsi - Buku Pembantu Bank (Penerimaan/Debet) - BKU (Penerimaan/Debet) 2, Pengisian Kas/Penarikan uang dari rekening Bank - Buku Pembantu Bank (Pengeluaran/Kredit) - BKU (Penerimaan/Debet) 3. Pembayaran-pembayaran/Pembelian-pembelian - Buku Pembantu Bank (Pengeluaran/Kredit) - BKU (Pengeluaran/Kredit) 4. Pembayaran Pajak - BKU (Penerimaan dan Pengeluaran) Buku Pembantu Pajak (Penerimaan dan Pengeluaran)MONEV PENGELOLAAN DANA BOS 1, PERENCANAAN a. RKJM b. RKTM c. Kesalahan Penganggaran d. Bendahara Pengeluaran ditetepkan dengan SK Bupati Karangasem PELAKSANAAN a. Disiplin anggaran b. SPJ lengkap benar dan sah c. Pembayaran Pajak PENATAUSAHAAN a. BKU b. Buku Pembantu Kas c. Buku Pembantu Bank d. Buku Pembantu Pajak PELAPORAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN a. Laporan bulanan dan triwulanan Laporan tahunan Kesesuaian laporan dengan SPJ untuk meyakini kebenran SP3B b. c. d. Tidak melebihi anggaran yang ditetapkan