Laporan Hasil Audit

Gudang Cetak Busa

Tanggal : 01 September 2023

Nomor Laporan : 10/LHA/IA/IX/2023
Kepada : Ibu Cecilia ( Shareholder )
Jumlah Temuan : 1 ( Satu ) Strength Point
1 ( Satu ) Weakness Point
Auditee : PT. Ocean Centra Furnindo – Gudang Cetak Busa
Auditor : Michael Tonny Juanda Sihombing
Penanggung Jawab : Bapak Mahadi Saputra ( KaSi Cetak Busa )
Periode Audit : 17 Juli 2023 s.d. 14 Agustus 2023
Distribusi : Bapak John Burhan ( Kepala Pabrik )

I. Tujuan dan Cakupan Audit

Tujuan audit ini adalah untuk mengetahui:

a. Sisa Stock Gudang Cetak Busa

b. Mutasi Bahan Baku Kimia Dari Tanggal 01 Juli 2023 s.d. 14 Agustus 2023

Audit ini meliputi survei pendahuluan, penggalian data dan diskusi dengan pihak-pihak di
dalam perusahaan mengenai seluruh kegiatan operasional PT. Ocean Centra Furnindo -
Gudang Cetak Busa khususnya yang berkenaan dengan tujuan dari audit ini

Pelaksanaan audit dilakukan pada tanggal 17 Juli 2023 s.d. 14 Agustus 2023

II. Tindak Lanjut

Pada tanggal implementasi yang telah disetujui atas rekomendasi, kami akan menulis untuk
meminta jawaban mengenai tindakan-tindakan yang telah diambil manajemen

Manajemen diharapkan dapat memberitahukan tindakan-tindakan yang telah diambil

dengan memberi balasan laporan ini

Kalau diperlukan kami akan mengunjungi perusahaan untuk memastikan bahwa tindakan-
tindakan yang disebut di atas telah dilaksanakan

III. Temuan Audit

Ada 2 ( dua ) hal yang kami sampaikan pada 2 ( dua ) bagian dari laporan ini, yaitu:

A. STRENGHT POINT :
1. Mutasi Bahan Baku Kimia Dari Tanggal 01 Juli 2023 s.d. 14 Agustus 2023
Mutasi bahan baku kimia untuk kode barang 50010500 – TANGKI MESIN BARU dengan size MC,
POP 1 , POP 2 , PPG 1 , PPG 2 , TDI, Dan TEPUNG dari tanggal 01 Juli 2023 s.d. 14 Agustus 2023
telah sesuai antara catatan / formulir dengan program

Halaman 1 dari 7
 Laporan Hasil Audit
Gudang Cetak Busa

B. WEAKNESS POINT :
1. Selisih Stok Program Dengan Fisik
Temuan Berdasarkan pemeriksaan stok antara program dengan fisik ditemukan selisih
Audit sebagai berikut :
1. Gudang Bahan Baku Produksi Busa

Halaman 2 dari 7
 Laporan Hasil Audit
Gudang Cetak Busa
Sisa Stock Qty Program Qty Kartu Stock Qty Fisik Adjustment
Barang Size Satuan Keterangan
Per Tanggal A B C D = C- A
Kode Barang: 50010300
PPG ACTCOL LR-00 01 Agustus 2023 50,000 - - - 50,00 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG AGC PREMINOL S 6804 F 26 Juli 2023 299,300 - 281,25 - 18,05 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG PURANOL C1510 26 Juli 2023 136,670 - 103,00 - 33,67 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG TOYOPOL - C1510 01 Agustus 2023 50,880 - - - 50,88 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG PURANOL V7321 26 Juli 2023 - - 5,40 5,40 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010302
PPG TANGKI VORANOL 8010 01 Agustus 2023 1.956,000 - 1.955,50 - 0,50 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG TANGKI WANOL F3156 27 Juli 2023 353,980 - 287,25 - 66,73 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010401
SILICONE / KG 8123 26 Juli 2023 30,000 - - - 30,00 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG AK 6688LV 26 Juli 2023 41,140 - 40,90 - 0,24 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG B 8165 W 01 Agustus 2023 208,200 - - - 208,20 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG L 580 26 Juli 2023 59,000 - 197,45 138,45 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG L 633 26 Juli 2023 26,600 - - - 26,60 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG MAYSTA 6002 26 Juli 2023 54,000 - 53,50 - 0,50 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG MOMENTIVE Y 10901 C 26 Juli 2023 60,300 - 59,25 - 1,05 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG MSI-50 01 Agustus 2023 107,560 - 92,20 - 15,36 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG UNION-580M 26 Juli 2023 90,550 - 91,30 0,75 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010500
TANGKI MESIN BARU A33+A1 01 Agustus 2023 1,110 - - - 1,11 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU A33+A1+PPG 27 Juli 2023 69,210 - 32,80 - 36,41 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU A33+PPG 27 Juli 2023 60,700 - 13,55 - 47,15 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU A33+PPG50 26 Juli 2023 13,020 - 18,55 5,53 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (BIRU T2) 01 Agustus 2023 193,190 - 71,05 - 122,14 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (BIRU) 01 Agustus 2023 47,360 - - - 47,36 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (HITAM T2) 27 Juli 2023 141,870 - 154,85 12,98 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (HITAM) 27 Juli 2023 144,940 - 124,60 - 20,34 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (KUNING T2) 01 Agustus 2023 40,540 - 43,65 3,11 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (KUNING) 27 Juli 2023 113,190 - 88,25 - 24,94 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU COLOR PASTE (MERAH) 01 Agustus 2023 138,890 - 162,65 23,76 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU MC 11 Agustus 2023 2.198,100 - 963,50 - 1.234,60 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU POP1 10 Agustus 2023 7.823,220 - 541,50 - 7.281,72 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU POP2 11 Agustus 2023 11.140,570 - 11.042,50 - 98,07 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU PPG BIASA + V7321 + C1510 26 Juli 2023 4.083,230 - 3.665,90 - 417,33 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU PPG+A1 01 Agustus 2023 1,740 - - - 1,74 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU PPG+A33+A1+TEST 27 Juli 2023 55,230 - 20,80 - 34,43 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU PPG1 01 Agustus 2023 4.076,110 - 1.350,00 - 2.726,11 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU PPG2 11 Agustus 2023 20.426,950 - 16.934,70 - 3.492,25 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU PPG3 01 Agustus 2023 255,810 - - - 255,81 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU SIL MEMORY 26 Juli 2023 31,710 - 65,95 34,24 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU SIL1 27 Juli 2023 47,820 - 47,45 - 0,37 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU SIL2 27 Juli 2023 165,810 - 88,80 - 77,01 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU SIL3 27 Juli 2023 329,090 - 227,80 - 101,29 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU SMP + PPG OBAT 01 Agustus 2023 93,750 - 69,30 - 24,45 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU TDI 10 Agustus 2023 3.569,760 - 1.767,30 - 1.802,46 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU TEPUNG 07 Agustus 2023 723,210 - 5.338,50 4.615,29 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU TIN 27 Juli 2023 31,475 - 43,35 11,88 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN BARU TIN + PPG 26 Juli 2023 21,140 - 59,95 38,81 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010501
TANGKI MESIN LAMA A33 + PPG OBAT 01 Agustus 2023 26,100 - - - 26,10 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA T9 + PPG OBAT 27 Juli 2023 23,120 - 22,35 - 0,77 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010502
TANGKI MESIN AGC ADD S 26 Juli 2023 81,940 - 105,15 23,21 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC NGF+CO+UAO78+ORTGL 01 Agustus 2023 70,380 - - - 70,38 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC PPG AGC+A33 26 Juli 2023 89,416 - 84,35 - 5,07 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC PPG AGC+ADS CO+PUR68 26 Juli 2023 367,160 - 251,50 - 115,66 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC PPG AGC+DBTDL 26 Juli 2023 113,130 - 113,35 0,22 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC T12+PPG AGC 26 Juli 2023 26,770 - 30,05 3,28 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC T900+PPG AGC 27 Juli 2023 18,988 - 14,20 - 4,79 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC TEGOSTAB 8005 01 Agustus 2023 19,281 - 20,45 1,17 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010900
A 33 AMINE 27 Juli 2023 0,350 - - - 0,35 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50011000
A1 DABCO BL 11 27 Juli 2023 28,990 - 17,45 - 11,54 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50011100
T9 STANOUS OCTOATE 01 Agustus 2023 19,000 - - - 19,00 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50011700
TEPUNG SILICA GEL POWDER 27 Juli 2023 455,500 - 480,00 24,50 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50014600
COLOR PASTE YELLOW (5U-307 TW) 26 Juli 2023 - - 19,15 19,15 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50014800
T 12 DABCO 26 Juli 2023 8,720 - 7,15 - 1,57 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50015300
PREMIX L-50 / MEMORY FOAM SYSTEM - 26 Juli 2023 146,000 - 144,95 - 1,05 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50120802
KARTON / KERTAS CETAK BUSA C-L140 27 Juli 2023 8.840,520 - 9.670,26 829,74 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA C-L180 27 Juli 2023 2.451,300 - 2.178,05 - 273,25 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA C-L200 27 Juli 2023 3.731,970 - 3.729,00 - 2,97 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA C-L220 27 Juli 2023 81,660 - 85,95 4,29 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA C-L240 27 Juli 2023 2.313,970 - 2.256,60 - 57,37 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA L180 27 Juli 2023 - - 11,80 11,80 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA L200 27 Juli 2023 3,310 - - - 3,31 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA L220 27 Juli 2023 20,870 - 185,00 164,13 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA L240 27 Juli 2023 1.292,670 - 2.399,16 1.106,49 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA OLMO L140 (HDPE) 27 Juli 2023 176,130 - 169,60 - 6,53 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA OLMO L180 (HDPE) 27 Juli 2023 6.481,820 - 6.481,00 - 0,82 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA OLMO L200 01 Agustus 2023 4,550 - - - 4,55 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA OLMO L220 01 Agustus 2023 5,100 - - - 5,10 KG Tidak Ada Kartu Stock
KARTON / KERTAS CETAK BUSA OLMO L240 01 Agustus 2023 7,900 - - - 7,90 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: TIDAK ADA
Nama Barang: TIDAK ADA 8123 + L 633 26 Juli 2023 - - 59,00 59,00 KG Tidak Ada Kartu Stock

Catatan : Untuk size 8123 + L 633 tidak ada kode barang di program

Halaman 3 dari 7
 Laporan Hasil Audit
Gudang Cetak Busa
2. Gudang Bahan Baku Produksi Busa Manual
Sisa Stock Qty Program Qty Kartu Stock Qty Fisik Adjustment
Barang Size Satuan Keterangan
Per Tanggal A B C D=C-A
Kode Barang: 50010200
MC 250 17 Juli 2023 169,790 - 81,95 -87,84 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010300
PPG ACTCOL EP-455S 17 Juli 2023 115,320 - 114,70 -0,62 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG ACTCOL LR-00 17 Juli 2023 464,150 - 444,10 -20,05 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG AGC PREMINOL S 6804 F 17 Juli 2023 877,370 877,370 887,50 10,13 KG
PPG ISOCYANATE (NATO MF 101 C-B) 17 Juli 2023 110,810 - 252,70 141,89 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG KONIX KE-878N 17 Juli 2023 614,090 614,090 619,50 5,41 KG
PPG POLYOL (KOMMI LX 1001 C-A) 17 Juli 2023 107,000 - 45,40 -61,60 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG PURANOL C1510 17 Juli 2023 52,700 - 44,40 -8,30 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG PURANOL V7321 17 Juli 2023 193,600 - 195,00 1,40 KG Tidak Ada Kartu Stock
PPG YUCOL 7320 17 Juli 2023 177,500 - 184,00 6,50 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010302
PPG TANGKI WANOL F3156 17 Juli 2023 423,250 423,250 440,50 17,25 KG
Kode Barang: 50010401
SILICONE / KG 8123 17 Juli 2023 135,820 - 145,10 9,28 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG AK 6628LV 17 Juli 2023 0,360 - - -0,36 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG B8164 17 Juli 2023 188,340 188,340 185,10 -3,24 KG
SILICONE / KG L 633 17 Juli 2023 0,920 1,140 4,52 3,60 KG
SILICONE / KG MAYSTA 6002 17 Juli 2023 175,500 - 180,00 4,50 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG UNION-580M 17 Juli 2023 88,000 - 89,25 1,25 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG VT-2580 17 Juli 2023 36,160 - 40,40 4,24 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010502
TANGKI MESIN AGC PPG AGC+ADS CO+PUR68 17 Juli 2023 115,000 - 113,30 -1,70 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN AGC TEGOSTAB 8005 17 Juli 2023 1,150 - - -1,15 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010901
UNION 33A TW - 17 Juli 2023 9,154 9,812 10,00 0,85 KG
Kode Barang: 50011000
A1 DABCO BL 11 17 Juli 2023 0,160 - 0,15 -0,01 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50011100
T9 NIKKA 17 Juli 2023 22,495 22,501 22,35 -0,15 KG
Kode Barang: 50011200
TDI WANNATE 17 Juli 2023 9,890 9,890 10,15 0,26 KG
Kode Barang: 50011700
TEPUNG CALCIUM CARBONATE OM15 17 Juli 2023 7,490 8,490 10,40 2,91 KG
TEPUNG SILICA GEL POWDER 25 Juli 2023 4.903,680 - 4.918,55 14,87 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50013200
OBAT ADDITIVE CO 17 Juli 2023 88,720 91,250 86,75 -1,97 KG
OBAT UAO-78 17 Juli 2023 192,730 192,550 192,40 -0,33 KG
Kode Barang: 50014600
COLOR PASTE GREEN (5U-603 TW) 17 Juli 2023 39,410 39,410 39,75 0,34 KG
COLOR PASTE RED (5U-210 TW) 17 Juli 2023 0,740 0,740 1,25 0,51 KG
COLOR PASTE VIOLET (5U-703 TW) 17 Juli 2023 28,900 - 29,00 0,10 KG Tidak Ada Kartu Stock
COLOR PASTE YELLOW (5U-307 TW) 17 Juli 2023 24,190 24,190 24,35 0,16 KG
Kode Barang: 50014700
TEGO AMINE SMP 17 Juli 2023 19,450 - 20,15 0,70 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50014800
T 12 DABCO 17 Juli 2023 7,360 7,375 7,10 -0,26 KG
Kode Barang: 50015400
POLYOL COLORANT BLACK 17 Juli 2023 10,600 11,600 11,70 1,10 KG
POLYOL COLORANT BLUE 17 Juli 2023 15,070 15,280 14,55 -0,52 KG

3. Gudang Bahan Baku Produksi Busa Mesin Lama

Sisa Stock Qty Program Qty Kartu Stock Qty Fisik Adjustment
Barang Size Satuan Keterangan
Per Tanggal A B C D=C-A
Kode Barang: 50010302
PPG TANGKI WANOL F3156 14 Agustus 2023 57 - 0 -57 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010401
SILICONE / KG 8123 14 Agustus 2023 10,75 - 0 -10,75 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG A2500/WTC 14 Agustus 2023 165 - 0 -165 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG L 580 14 Agustus 2023 130 - 0 -130 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG MOMENTIVE Y 10901 C 14 Agustus 2023 37,02 - 0 -37,02 KG Tidak Ada Kartu Stock
SILICONE / KG VT-2580 14 Agustus 2023 150 - 0 -150 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50010501
TANGKI MESIN LAMA COLOR PASTE (HITAM) 14 Agustus 2023 21,1 - 0 -21,1 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA COLOR PASTE (KUNING) 14 Agustus 2023 13,7 - 0 -13,7 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA COLOR PASTE (MERAH) 14 Agustus 2023 10,42 - 0 -10,42 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA MC 14 Agustus 2023 594,41 - 0 -594,41 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA POP 14 Agustus 2023 46 - 0 -46 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA PPG 14 Agustus 2023 69 - 0 -69 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA TANGKI F 14 Agustus 2023 477,11 - 98,9 -378,21 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA TDI 14 Agustus 2023 148,7 - 0 -148,7 KG Tidak Ada Kartu Stock
TANGKI MESIN LAMA TEPUNG + PPG 14 Agustus 2023 283 - 216,85 -66,15 KG Tidak Ada Kartu Stock
Kode Barang: 50120802
KARTON / KERTAS CETAK BUSA L220 14 Agustus 2023 122,66 - 0 -122,66 KG Tidak Ada Kartu Stock

Ditemukan 8 ( delapan ) drum sisa mesin lama yang size nya sulit dipastikan
barangnya karena tidak ada nama tertera di drum tersebut sebagai berikut :

Halaman 4 dari 7
 Laporan Hasil Audit
Gudang Cetak Busa

Untuk ketiga gudang diatas, banyak yang tidak memiliki kartu stock
Penyebab Untuk Gudang Bahan Baku Produksi Busa dan Gudang Bahan Baku Produksi Busa
Auditee Mesin Lama :
1. Pada saat isi drum disalurkan melalui Flow Meter ke tangki, pencatatan di
program sesuai berat bersih drum tersebut. Tetapi ada isi drum yang tidak
terhisap oleh Flow Meter sehingga terjadi perbedaan antara berat bersih drum
yang masuk di tangki dengan pencatatan di program
2. Terkait hasil produksi busa, Gudang Cetak Busa telah melakukan pemeriksaan :
A. Bahan baku yang keluar dari tangki POP 2 Dan PPG 2 Berdasarkan tinggi
cairan yang telah dikalibrasi pihak Gudang
dengan
B. Hasil print data produksi mesin cetak busa dan bahan baku PPG yang keluar
dari selang pipa mesin cetak busa

Halaman 5 dari 7
 Laporan Hasil Audit
Gudang Cetak Busa
ditemukan selisih kurang dan atau lebih
Untuk Gudang Bahan Baku Produksi Busa Manual :
1. PIC Gudang Bahan Baku Produksi Busa Manual sering berganti karyawan
sehingga mempengaruhi ketelitian dalam menimbang bahan baku terpakai
2. Dalam proses produksi busa manual, bahan baku barang Union 33A TW dan T9
sering mengalami perubahan pemakaian tergantung suhu. Mungkin saat terjadi
perubahan pemakaian tersebut tidak semua tercatat sehingga menimbulkan
selisih antara pencatatan di program dengan fisik yang terpakai
3. Ada kemungkinan perbedaan antara perhitungan timbangan berat barang yang
diterima dari Gudang Bahan Baku Kimia dengan timbangan yang dimiliki Gudang
Bahan Baku Produksi Busa Manual
Koreksi Untuk Gudang Bahan Baku Produksi Busa dan Gudang Bahan Baku Produksi Busa
Auditee Mesin Lama :
1. Tangki selain POP 2 Dan PPG 2 akan dikalibrasi. Selama ini, penginputan mutasi
masuk di program adalah sama dengan mutasi keluar dari Gudang Bahan Baku
Kimia. Tetapi Gudang Cetak Busa tetap memantau ketinggian cairan di tangki
POP 2 Dan PPG 2 Yang telah dikalibrasi
2. 8 ( Delapan ) drum yang sulit dipastikan barangnya akan diperiksa kembali
apakah masih bisa digunakan atau tidak
3. Dibuatkan kartu stock
Untuk Gudang Bahan Baku Produksi Busa Manual :
1. Stock Opname untuk setiap bahan baku yang digunakan
2. IBC Tank yang dimiliki Gudang Bahan Baku Produksi Busa Manual akan
dikalibrasi
3. Dibuatkan kartu stock
Rekomendasi 1. Untuk tujuan pengukuran yang akurat harus melakukan kalibrasi internal
Auditor dengan acuan timbangan yang sudah terkalibrasi dengan baik. Perlu dipilih 1
(satu) timbangan untuk dilakukan proses tera oleh UPT Metrologi Legal terkait
yang nantinya akan digunakan menjadi acuan timbangan lain
2. Pada saat serah terima bahan baku antara Gudang Bahan Baku Kimia dengan
Gudang Cetak Busa, proses tersebut harus diperiksa oleh kedua pihak Gudang.
Jika hasil timbangan berbeda, catat kedua hasil timbangan tersebut.
Selanjutnya, coba tentukan penyebab perbedaan hasil timbangan dan
mengambil tindakan yang sesuai
3. Ditentukan batas toleransi yang bervariasi tergantung pada karakteristik bahan
kimia. Batas toleransi adalah rentang jumlah yang dapat diterima sebagai selisih
antara jumlah fisik persediaan dengan jumlah yang tercatat dalam program.
Tujuannya adalah untuk mengantisipasi perbedaan yang wajar antara jumlah
aktual dan jumlah yang di program. Karena cairan kimia dapat menguap, bocor
atau mengalami perubahan berat akibat faktor lain
4. Tangki selain POP 2 Dan PPG 2 juga perlu dilakukan kalibrasi. Dan hasil kalibrasi
seluruh tangki harus dibakukan menjadi Ketentuan Perusahaan dan
ditandatangani pihak terkait termasuk Manajemen Perusahaan
5. Stock Opname dilakukan secara regular saja yaitu minimal 1 ( satu ) kali dalam 1
( satu ) bulan untuk seluruh bahan baku
6. Seluruh barang dan size wajib ada kartu stock
7. Untuk size 8123 + L 633 dibuatkan kode dan nama barang di program
Tanggapan 1. Saat ini sedang proses kalibrasi internal menggunakan 2 batu dengan

Halaman 6 dari 7
 Laporan Hasil Audit
Gudang Cetak Busa
berat 20 kg dan 25 kg yang ditimbang dengan 2 timbangan menjadi
acuan
2. Gudang Cetak Busa tidak memiliki timbangan lantai digital sehingga
mengikuti hasil timbangan dari Gudang Bahan Baku Kimia. Untuk bahan
baku kimia yang kemasan drum, saat serah terima kedua pihak gudang
sama – sama menyaksikan dan pencatatan di kartu stock harus update.
Apabila ada selisih, maka dilakukan adjustment
Manager 3. Kartu stock menjadi acuan pemakaian bahan baku kimia dan apabila hasil
stock opname ditemukan selisih, maka dilakukan pengajuan adjustment.
Mutasi keluar wajib dicatat sesuai pemakaian sebenarnya bukan lagi
berdasarkan formula ( saat ini berlaku untuk busa manual )
4. Setuju
5. Setuju
6. Setuju
7. Masuk ke nama barang Silicone tetapi penambahan size yaitu 8123 + L 633
Tanggal Implementasi : 30 September 2023
Penanggung Jawab : Bapak Mahadi Saputra ( KaSi Cetak Busa )

Halaman 7 dari 7