SISTEMATIKA LPJ FISIK BOSP TAHAP 2

TAHUN ANGGARAN 2023

1. Lembaran Cover
2. Pengantar
3. SPTJM (sesuai format)
4. RKAS BOSP 2023
5. Rekapitulasi Realisasi Penggunaan Anggaran Tahap 2 2023
6. SP2B (sesuai Format)
7. SP3B (Sesuai Format)
8. Rekapitulasi Pajak (Sesuai Format)
9. Berita Acara Penutupan KAS per 31 Desember 2023
10. Register Penutupan Kas per 31 Desember 2023
11. Fotocopy Rek Koran per 31 Desember 2023
12. Pembukuan :
a) Bulan Juli 2023
 Buku Pembantu Bank (BKU-Bank) Bulan Juli 2023
 Buku Kas Umum (BKU) Bulan Juli 2023
 Buku Pembantu Kas Tunai (BKU-Tunai) Bulan Juli 2023
 Buku Pembantu Rincian Objek Belanja Bulan Juli 2023
 Rekapitulasi Realisasi Barang Habis Pakai (BHP) Bulan Juli 2023
 Rekapitulasi Realisasi Belanja Modal (BHM) Bulan Juli 2023
 Buku Pembantu Pajak (BKU-Pajak) Bulan Juli 2023
 Bukti Belanja/Bukti Kegiatan
o Kwitansi Proyek
o Nota Toko/Rumah Makan
o Dokumentasi/Foto Barang
o Bukti Pembayaran Pajak.
o Daftar Terima/Daftar Hadir/SK
o Bukti Perjalanan Dinas
b) Bulan Agustus 2023
c) Bulan September 2023
d) Bulan Oktober 2023
e) Bulan November 2023
f) Bulan Desember 2023
Catatan Bukti Fisik :
1. Kwitansi Proyek wajib diisi Nomor Bukti dan Mata Anggaran (lihat pada BKU)
2. Kwitansi Belanja Jasa (listrik, air, wifi, pulsa) wajib menggunakan kwitansi resmi
(jika belanja melalui ponsel wajib discrenshoot hasil transaksi)
3. Gaji guru honor agar dibuat kolektif perbulan (jadi hanya ada 1 kwitansi proyek
dalam 1 bulan dgn lampiran tanda tangan guru dengan besaran nilai yang diterima)
4. Belanja BHP/Modal diatas 2 Juta, wajib disertai bukti pembayaran pajak
(Pembayaran ajak menggunakan NPWP Dinas Pendidikan untuk sekolah negeri, dan
NPWP Yayasan untuk sekolah swasta)
5. Pajak Makan minum tanpa harga minimal (RM dengan NPWP 2%, RM non NPWP 4%)
6. Kwitansi proyek dengan nilai diatas Rp. 5.000.000 wajib disertai materai 10.0000
7. Nota Toko/Rumah Makan wajib disertai stempel toko/rumah makan
8. Perjalanan Dinas dalam rangka koordinasi/konsultasi/pemasukan LPJ/Kegiatan, wajib
dilampirkan Bukti pendukung :
o Surat Tugas dari atasan.
o SPPD yang telah ditanda tangani oleh atasan dan pejabat yang dikunjungi
o Rincian Perjalanan Dinas (sesuai Format)
o Bukti Transportasi (Tiket/Boarding pass/Kwitansi).
Mobil > Kwitansi Pembayaran, Fotocopy STNK, SIM
Spit/Transportasi laut > Kwitansi Pembayaran, Fotocopy KTP pengemudi.
o Bukti Bill Penginapan/Hotel
9. Kegiatan Workshop/IHT/Pelatihan/Rapat wajib dilampirkan dengan foto kegiatan
dan daftar hadir peserta
10. Kegiatan pembimbingan siswa / ekstrakurikuler wajib dilampirkan jawdal, daftar
hadir dan foto kegiatan.
11. Honor Kepanitia Wajib disertakan dengan SK.
Cara Pengisian Kwitansi Proyek