ANALISIS KINERJA KEUANGAN

(Kelompok 2)
Nama :
1. Havana Magdalena M (1214210133)
2. Imas Siti Aisyah (1214210142)
3. Kensalia Yanuar Iwanda (1214210162)
4. Mohammad Rizaldi (1214210192)
5. Nailul Yusra (1214210217)
6. Novia Safitri (1214210232)
7. Nur Kamilia S (1214210235)
8. Nur Rahma Marselya (1214210236)
9. Nurika Alwi Huda (1214210238)
10. Nurullita Kartika (1214210239)
RASIO NERACA

1. QUICK RATIO = 100%

Tahun 2011 = 1.751.487.000.000 x 100% = 3,613%

48.475.915.000.000
Tahun 2012 = 1.803.777.000.000 x 100% = 2,982%
60.494.389.000.000
Tahun 2013 = 2.436.772.000.000 x 100% = 2,823%
86.319.710.000.000
Tahun 2014 = 2.192.825.000.000 x 100% = 2,259%
97.009.725.000.000
Tahun 2015 = 2.012.662.000.000 x 100% = 2,228%
90.341.596.000.000

2. CASH RATIO = 100%
()

Tahun 2011 = 1.751.487.000.000 x 100% = 21,013%

8.335.213.000.000
Tahun 2012 = 1.803.777.000.000 x 100% = 16,018%
11.260.614.000.000
Tahun 2013 = 2.436.772.000.000 x 100% = 18,733%
13.008.193.000.000
Tahun 2014 = 2.192.825.000.000 x 100% = 14,314%
15.319.143.000.000
Tahun 2015 = 2.012.662.000.000 x 100% = 14,082%
14.292.355.000.000

3. INVESTING POLICY RATIO = 100%

Tahun 2011 = 8.342.919.000.000 x 100% = 17,210%

48.475.915.000.000
Tahun 2012 = 5.498.786.000.000 x 100% = 9,090%
60.494.389.000.000
Tahun 2013 = 10.848.348.000.000 x 100% = 12,568%
86.319.710.000.000
Tahun 2014 = 18.858.037.000.000 x 100% = 19,439%
97.009.725.000.000
Tahun 2015 = 14.909.196.000.000 x 100% = 16,503%
90.341.596.000.000
25.00%

20.00%

15.00%
quick ratio
Cash ratio
10.00%
Investing Policy Ratio

5.00%

0.00%
2011 2012 2013 2014 2015

4. BANKING RATIO = 100%

Tahun 2011 = 1.328.321 x 100% = 2,74%

48.475.915
Tahun 2012 = 2.004.690 x 100% = 3,3%
60.494.389
Tahun 2013 = 1.958.523 x 100% = 2,3%
86.319.718
Tahun 2014 = 2.193.046 x 100% = 2,3%
97.009.725
Tahun 2015 = 2.321.856 x 100% = 2,6%
90.341.596

5. LOAN TO ASSET RATIO = 100%

Tahun 2011 = 1.328.321 x 100% = 1,3%

101.324.002
Tahun 2012 = 2.004.690 x 100% = 1,5%
131.798.595
Tahun 2013 = 1.958.523 x 100% = 1,3%
165.833.922
Tahun 2014 = 2.193.046 x 100% = 1,2%
185.353.670
Tahun 2015 = 2.321.856 x 100% = 1,3%
182.689.351

6. LOAN TO DEPOSIT + EQUITY =
+

Tahun 2011 = 1.328.321 x 100% = 2,3 %

48.475.915+9.136.208
Tahun 2012 = 2.004.690 x 100% = 2,7%
60.494.389+12.495.534
Tahun 2013 = 1.958.523 x 100% = 1,9%
86.319.710+14.126.644
Tahun 2014 = 2.193.046 x 100% = 1,9%
97.009.725+17.083.109
Tahun 2015 = 2.321.856 x 100% = 2,1 %
90.341.596+18.812.844
3.5

2.5

2
banking ratio
loans to asset ratio
1.5
loans to deposit + equity

0.5

0
2011 2012 2013 2014 2015
7. INVESTMENT RISK RATIO (1) =

x 100%

Tahun 2011 = 8.324.919.000.000 X 100% = 91,29%
9.118.483.000.000
Tahun 2012 = 5.498.786.000.000 X 100% = 49,51%
11.106.541.000.000
Tahun 2013 = 10. 848.348.000.000 X 100% = 97,68%
11.106.541.000.000
Tahun 2014 = 18.858.037.000.000 X 100% = 149,67%
12.599.906.000.000
Tahun 2015 = 14.909.196.000.000 X 100% = 118,33%
12.599.906.000.000

8. INVESTMENT RISK RATIO (2) = 100%

Tahun 2011 = 1.751.487.000.000 - 8.335.213.000.000 X 100% = 13,58%

48.475.915.000.000
Tahun 2012 = 1.803.777.000.000 - 11.260.614.000.000 X 100% = 15,63%
60.494.389.000.000
Tahun 2013 = 2.436.772.000.000 - 13.008.193.000.000 X 100% = 12,25%
86.319.710.000.000
Tahun 2014 = 2.192.825.000.000 15.319.143.000.000 X 100% = 13,53%
97.009.725.000.000
Tahun 2015 = 2.012.662.000.000 14.292.355.000.000 X 100% = 13,59%
90.341.596.000.000
160.00%

140.00%

120.00%

100.00%

80.00% Invetsment risk ratio(1)

Investment risk ratio(2)
60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2011 2012 2013 2014 2015

10. DEPOSIT RISK RATIO = 100%

Tahun 2011 = 9.136.208.000.000 x 100% = 18,85%

48.475.915.000.000
Tahun 2012 = 12.495.534.000.000 x 100% = 20,66%
60.494.389.000.000
Tahun 2013 = 14.126.644.000.000 x 100% = 16,37%
86.319.710.000.000
Tahun 2014 = 17.083.109.000.000 x 100% = 17,61%
97.009.725.000.000
Tahun 2015 = 18.812.844.000.000 x 100% = 20,82%
90.341.596.000.000

11. PRIMARY RATIO = 100%

Tahun 2011 = 9.136.208.000.000 x 100% = 9,02%

101.324.002.000.000
Tahun 2012 = 12.495.534.000.000 x 100% = 9,48%
131.798.595.000.000
Tahun 2013 = 14.126.644.000.000 x 100% = 8,52%
165.833.922.000.000
Tahun 2014 = 17.083.109.000.000 x 100% = 9,22%
185.353.670.000.000
Tahun 2015 = 18.812.844.000.000 x 100% = 10,30%
182.689.351.000.000

12. RISK ASSETS RATIO = 100%
()
Tahun 2011 = 9.136.208.000.000 x 100% = 10,01%
(101.324.002.000.000-1.751.487.000.000-8.342.919.000.000)

Tahun 2012 = 12.495.534.000.000 x 100% = 10,04%

(131.798.595.000.000-1.803.777.000.000-5.498.786.000.000)

Tahun 2013 = 14.126.644.000.000 x 100% = 9,26%

(165.833.922.000.000-2.436.772.000.000-10.848.348.000.000)

Tahun 2014 = 17.083.109.000.000 x 100% = 10,40%

(185.353.670.000.000-2.192.825.000.000-18.858.037.000.000)

Tahun 2015 = 18.812.844.000.000 x 100% = 11,34%

(182.869.351.000.000-2.012.662.000.000-14.909.196.000.000)
25.00%

20.00%

15.00%
deposit risk ratio
primary ratio
10.00%
risk assets ratio

5.00%

0.00%
2011 2012 2013 2014 2015
13. SECONDARY RISK RATIO =

100%
()

Tahun 2011 = 9.136.208 x 100% = 8,028%

113.794.862
Tahun 2012 = 12.495.534 x 100 % = 8,80%
141.990.593
Tahun 2013 = 14.126.644 x 100% = 7,70%
183.394.303
Tahun 2014 = 17.083.109 x 100% = 8,04%
212.236.930
Tahun 2015 = 18.812.844 x 100% = 9,11%
206.399.944
15. CAPITAL ADEQUACY RATIO 1 =
( )
100%
( +)

Tahun 2011 = 9.136.208.000.000 730.932.000.000 x 100% = 8,6%%

1.328.321.000.000+ 8.342.919.000.000
Tahun 2012 = 12.495.534.000.000 749.314.000.000 x 100 % = 15,6%
2.004.783.000.000 + 5.498.786.000.000
Tahun 2013 = 14.126.644.000.000 - 1.093.094.000.000 x 100% = 10,2%
1.958.523.000000 +10.848.348.000.000
Tahun 2014 = 17.083.109.000.000 1.129.397.000.000 x 100% = 7, 6%
2.193.046.000.000 + 18.858.037.000.000
Tahun 2015 = 18.812.844.000.000 2.724.378.000.000 x 100% = 9,3%
2.321.856.000.000 + 14.999.196.000.000
18.00%
16.00%
14.00%
12.00%
10.00%
Secondary Risk Ratio
8.00%
Capital adequacy
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
2011 2012 2013 2014 2015

16. CAPITAL ADEQUACY RATIO 2 = 100%
( +)

Tahun 2011 = 9.136.208 x 100% = 9,5%

1.328.321 +8.342.919
Tahun 2012 = 12.495.534 x 100% = 16,6%
2.004.690 + 5.498.786
Tahun 2013 = 14.126.644 x 100% = 11%
1.958.523+10.848.348
Tahun 2014 = 17.083.109 x 100% = 8,1%
2.193.046+18.858.037
Tahun 2015 = 18.812.844 x 100% = 10,9%
2.321.856+14.909.196
RASIO LABA - RUGI
1. GROSS PROFIT MARGIN = (OPERATING INCOME OPERATING EXPENSE) X 100%
OPERATING INCOME

Tahun 2011 = 4.940.001 - 3.381.183 x 100% = 9,9%

4.940.001
Tahun 2012 = 5.957.407-4.069.323 x 100% = 31,7%
5.957.407
Tahun 2013 = 6.750.646-4.449.143 x 100% = 34,1%
6.750.646
Tahun 2014 = 7.419.603-5.372.316 x 100% = 27,6%
7.419.603
Tahun 2015 = 8.349.469-8.055.934 x 100% = 3,5%
8.349.469
2. NET PROFIT MARGIN = NET INCOME . X 100%
OPERATING INCOME

Tahun 2011 = 1.156.878 x 100% = 23,4%

4.940.001
Tahun 2012 = 1.368.132 x 100% = 23%
5.957.404
Tahun 2013 = 1.725.873 x 100% = 25,6%
6.750.646
Tahun 2014 = 1.587.770 x 100% = 21,4 %
7.419.603
Tahun 2015 = 247.112 x 100% = 3%
8.349.469
3. RETURN ON EQUITY = NET INCOME . X 100%
EQUITY CAPITAL

Tahun 2011 = 1.156.878 x 100% = 12,6%

9.136.208
Tahun 2012 = 1.368.132 x 100% = 10,9%
12.495.534
Tahun 2013 = 1.725.875 x 100% = 12,2%
14.126.644
Tahun 2014 = 1.587.770 x 100% = 9,3%
17.083.109
Tahun 2015 = 247.112 x 100% = 1,3%
18.812.844
4. RETURN ON ASSET = OPERATING INCOME . X 100%
TOTAL ASSETS

Tahun 2011 = 4.940.001 x 100% = 4,8%

101.324.002
Tahun 2012 = 5.957.404 x 100% = 4,5%
131.798.595
Tahun 2013 = 6.750.646 x 100% = 4%
165.833.922
Tahun 2014 = 7.419.603 x 100% = 4%
185.353.670
Tahun 2015 = 8.349.469 x 100% = 4,5%
182.689.351
5. NET INCOME TO TOTAL ASSETS RATIO = NET INCOME . X 100%
TOTAL ASSET

Tahun 2011 = 1.156.878 x 100% = 1,14%

101.324.002
Tahun 2012 = 1.368.132 x 100% = 1,04%
131.798.595
Tahun 2013 = 1.725.875 x 100% = 1,04%
165.833.922
Tahun 2014 = 1.587.770 x 100% = 0,85%
185.353.670
Tahun 2015 = 247.112 x 100% = 0,14%
182.689.351
35.00%
30.00%
25.00%
20.00% Gross Profit Margin
Net Profit Margin
15.00%
ROE
10.00%
ROA
5.00%
Net income to TA Ratio
0.00%
2011
2012
2013
2014
2015
6. RATE OF RETURN ON LOANS = INTEREST INCOME
LOANS

Tahun 2011 = 7.424.219 = 5,6%

1.328.321
Tahun 2012 = 8.630.559 = 4,3%
2.004.690
Tahun 2013 = 10.772.325 = 6,5%
1.648.187
Tahun 2014 = 14.221.627 = 6,5%
2.193.046
Tahun 2015 = 14.806.228 = 6,4%
2.321.856
7. INTEREST MARGIN ON EARNING ASSET = INTEREST EARNING INTEREST EXPENSE
EARNING ASSETS

Tahun 2011 = 7.424.219 3.932.240 = 6,75

517.412
Tahun 2012 = 8.630.559 4.261.656 = 22,17
197.051
Tahun 2013 = 10.772.325 6.224.366 = 2,89
1.571.682
Tahun 2014 = 14.221.627 9.419.502 = 2,52
1.905.686
Tahun 2015 = 14.806.228 9.284.890 = 1,85
2.989.551
8. INTEREST MARGIN ON LOANS = INTEREST EARNING INTEREST EXPENSE
TOTAL LOANS

Tahun 2011 = 7.424.219 3.923.240 = 2,6%

1.328.321
Tahun 2012 = 8.630.559 4.261.656 = 2,2%
2.004.690
Tahun 2013 = 10.722.325 6.224.366 = 2,3%
1.958.523
Tahun 2014 = 14.221.627 9.419.502 = 6,1%
2.193.046
Tahun 2015 = 14.806.228 9.248.890 = 2,4%
2.321.856
25

20

15
rate of return on loans
interest margin on earning aset
10 interest marg8in on loans

0
2011 2012 2013 2014 2015
9. LEVERAGE MULTIPLIER = TOTAL ASSETS
TOTAL EQUITY

Tahun 2011 = 101.324.002 = 11,09%

9.136.208
Tahun 2012 = 131.798.595 = 10,54%
12.495.534
Tahun 2013 = 165.833.670 = 11,74%
14.126.644
Tahun 2014 = 185.353.670 = 10,85%
17.083.109
Tahun 2015 = 182.689.351 = 9,71%
18.812.844
11. INTEREST EXPENSE RATIO = INTEREST EXPENSE
TOTAL DEPOSIT

Tahun 2011 = 3.932.240 = 8,1%

48.475.915
Tahun 2012 = 4.261.656 = 7,04%
60.494.389
Tahun 2013 = 6.224.366 = 7,2%
86.319.710
Tahun 2014 = 9.419.502 = 9,7%
97.009.725
Tahun 2015 = 9.284.890 = 10,28%
90.341.596
12. COST OF MONEY = INTEREST EXPENSE + OVERHEAD COST
TOTAL FUNDS

Tahun 2011 = 3.923.240 + 0 = 4,7%

82.783.287
Tahun 2012 = 4.261.656 + 0 = 4%
104.914.570
Tahun 2013 = 6.224.366 + 0 = 5,4%
114.385.262
Tahun 2014 = 9.419.502 + 0 = 6,3%
148.015.656
Tahun 2015 = 9.284.890 + 0 = 6,3%
145.460.639
14

12

10

8 Leverage Multipler
Interest Expense Ratio
6
Cost of Money
4

0
2011 2012 2013 2014 2015
 Kesimpulan Perbankan
RASIO KEUANGAN (NERACA)

1. Quick Ratio
Kemampuan Permata Bank dalam memenuhi kewajiban kepada deposan menurun.
2. Cash Ratio
Kemampuan Permata Bank dalam memenuhi kewajiban utang jangka pendek
menurun.
3. Investing Policy Ratio
Kemampuan Permata Bank dalam pencairan surat-surat berharga menurun.
4. Banking Ratio
Tingkat likuiditas Permata Bank bila semakin tinggi rasio, maka likuiditas bank
semakin rendah
5. Loan to Asset Ratio
Kemampuan Permata Bank dalam membiayai kredit dengan asset
yang dimiliki. Semakin tinggi rasio, maka semakin beresiko.
6. Loan to Deposit + Equity
Kemampuan Permata Bank dalam membiayai kredit atau pinjaman
dengan menggunakan modal masyarakat dan modal sendiri.
7. Investment Risk Ratio (1)
Keberhasilan Permata Bank dalam investasi pada sekuritas dengan
catatan semakin tinggi rasio, maka semakin sukses.
8. Investment Risk Ratio (2)
Kegagalan Permata Bank dalam memenuhi kewajiban finansialnya
kepada para deposan dengan alat likuid yang ada.
9. Credit Risk Ratio
Risiko kredit yang disalurkandengan catatan semakin tinggi rasio,
maka semakin tinggi kredit macet.
10. Deposit Risk Ratio
Risiko kegagalan Permata Bank dalam memenuhi pembayaran
kembali kepada deposan atas jatuh tempo deposito berjangka.
11. Primary Ratio
Sampai seberapa jauh modal yang dimiliki bank dapat menutup
penurunan saat yang masuk.
12. Risk Assets Ratio
Risiko penurunan asset khususnya asset non finansial bahwa
semakin tinggi rasio maka semakin aman.
13. Secondary Risk Ratio
Ketika presentasi meningkat dari tahun sebelumnya maka kompensasi
penurunan asset meningkat.

15. Capital Adequancy Ratio 1

Ketika presentasi meningkat dari tahun sebelumnya maka kecukupan capital risk
cover meningkat.

16. Capital Adequancy Ratio 2

Semakin tinggi ratio maka semakin rendah resiko nya.

Rasio laba rugi

1. Gross Profit Margin

Semakin tinggi presentasi maka keuntungan laba kotor meningkat.

2. Net Profit Margin

Semakin tinggi presentasi maka keuntungan laba bersih semakin bagus.
3. Return on Equity
Penurunan / peningkatan pendapatan bersih atas pengeluaran capital
4. Return on Assets
Penurunan / peningkatan pendapatan operasional atas hasil pengelolaan asset.
5. Net Income to Total Assets Risk
Peningkatan atau pendapatan netto dari pengelolaan asset
6. Rate of Return on Loans
Peningkatan atau penurunan pendapatan bunga dari kegiatan pengelolaan
kredit.
7. Interest margin on earning assets
Peningkatan atau penurunan beban bunga dari kegiatan pengelolaan
keseluruhan kredit
8. Interest Margin on Loans
Peningkatan ataupenurunan beban bunga dari kegiatan kredit tertentu
9. Leverage Multiplier
Penurunan atau peningkatan pengelolaan asset dengan menggunakan
modal sendiri
10. Asset Utilization
Peningkatan atau penurunan dalam penghasilan operasional dan non
operasional atas penggunaan asset
11. Interest Expense Ratio
Peningkatan/penurunan beban bunga deposito yang dinikmati oleh para
deposan
12. Cost of Money
Peningkatan/penurunan biaya dana dalam kegiatan penarikan dana
masyarakat.
Kesimpulan
Keadaan posisi Bank permata Berfluktuasi dari tahun 2011-2015 .
Namun dilihat dari Bank permata dalam kondisi Baik dan sehat . Itu
dilihat dari
- Pemodalan Bank permata tergolong cukup kuat.
- Kualitas aset Bank Permata tergolong sangat baik.
- Kondisi profitabiltas dan efisiensi bank Permata tergolong cukup baik.
Dilihat dari Roe yang menurun setiap tahunnya(trend menurun)
- Secara umum likuidasi bank permata cukup memadai