I.

RISIKO

3. BEBERAPA ISTILAH
1. RISIKO 2. MANAJEMEN RISIKO
PENTING

2.1. Pengertian
1.1. Konsep Risiko 1. Peril
Manajemen Risiko

2.2. Pentingnya
1.2. Pengertian Risiko Mempelajari 2. Hazard
Manajemen Risiko
1.3. Ketidakpastian 2.3. Sumbangan 3. Exposure
Manajemen Risiko bagi
1.4. Macam-macam Perusahaan, Keluarga 4. Kemungkinan
dan Masyarakat
Risiko /Probabilitas
2.4. Nilai Ekonomis
1.5. Upaya 5. Hukum Bilangan
Penanggulangan
Penanggulangan Besar (The Law of The
Risiko
Risiko Large Numbers)
 1.1. Konsep Risiko
Pengelolaan berbagai cara
penanggulangan risiko
1. Berusaha untuk mengidentifikasi unsur-
unsur ketidakpastian dan tipe-tipe risiko
yang dihadapi bisnisnya
2. Berusaha untuk menghindari dan
menanggulangi semua unsur
ketidakpastian, misalnya dengan
membuat perencanaan yang baik dan
cermat.
3. Berusaha untuk mengetahui korelasi dan
konsekuensi antar peristiwa, sehingga
dapat diketahui risiko-risiko yang
terkandung di dalamnya.
4. Berusaha untuk mencari dan mengambil
langkah-langkah (metode) untuk
menangani risiko-risiko yang telah
berhasil diidentifikasi (mengelola risiko
yang dihadapi).
1.2. Pengertian Risiko
Risiko adalah suatu variasi dari hasil-hasil
yang dapat terjadi selama periode tertentu
(Arthur Williams dan Richard, M.H).
Karakteristik Risiko :
a. merupakan ketidakpastian atas terjadinya
suatu peristiwa,
b. merupakan ketidakpastian yang bila
terjadi akan menimbulkan kerugian
Wujud dari risiko :
1. Berupa kerugian atas harta milik /
kekayaan atau penghasilan
2. Berupa penderitaan seseorang,
3. Berupa tanggungjawab hukum
4. Berupa kerugian karena perubahan
keadaan pasar
 a. Ketidakpastian ekonomi
1.3. Ketidakpastian (economic uncertainty)
b. Ketidakpastian alam
(uncertainty of nature)
c. Ketidakpastian
kemanusiaan (human
uncertainty)

1.4. Macam-macam Risiko

Menurut sifatnya :
a. Risiko yang tidak disengaja (Risiko murni)
b. Risiko yang disengaja (Risiko spekulatif)
c. Risiko fundamental
d. Risiko khusus,
e. Risiko dinamis,

Dapat tidaknya risiko tersebut dialihkan kepada pihak lain :

a. Risiko yang dapat dialihkan kepada pihak lain Menurut sumber / penyebab timbulnya :
b. Risiko yang tidak dapat dialihkan kepada pihak lain (tidak a. Risiko intern
dapat diasuransikan) b. Risiko ekstern
 1.5. Upaya Penanggulangan Risiko

a. Mengadakan pencegahan dan pengurangan terhadap kemungkinan

terjadinya peristiwa yang menimbulkan kerugian
b. Melakukan retensi
c. Melakukan pengendalian terhadap risiko
d. Mengalihkan / memindahkan risiko kepada pihak lain
 Metode 1: analisis data historis
pengalaman sejenis
2.1. Pengertian Manajemen Risiko
Metode 2: pengamatan dan survei
situasi yang dihadapi

Metode 3: pengacuan
(benchmarking)
Siklus Manajemen Risiko:
identifikasi institusi lain sebagai
• Tahap 1: Identifikasi Risiko benchmark
• Tahap 2: Pengukuran Risiko Metode 4: pendapat ahli
• Tahap 3: Pemetaan Risiko tetapkan beberapa orang ahli,
• Tahap 4: Model Pengelolaan Risiko wawancara mengenai risiko
• Tahap 5: Monitor dan Pengendalian

2.2. Pentingnya Mempelajari

Manajemen Risiko

a. Seseorang sebagai
anggota organisasi / b. Seseorang sebagai pribadi
perusahaan
 2.3. Sumbangan Manajemen Risiko bagi Perusahaan,
Keluarga dan Masyarakat

a. Sumbangan bagi b. Sumbangan bagi c. Sumbangan bagi

Perusahaan Keiuarga Masyarakat

2.4. Nilai Ekonomis Penanggulangan Risiko

a. Penghindaran / pengurangan nilai dari

kerugian dari terjadinya peristiwa b. Penghindaran terhadap kerugian
yang merugikan, yang tidak diharapkan secara ekonomis yang diakibatkan oleh
atau tidak dapat dipastikan adanya ketidakpastian itu sendiri
terjadinya
3. BEBERAPA ISTILAH PENTING

Peril :
Peristiwa atau kejadian yang menimbulkan kerugian a. Physical Hazard

Hazard :
b. Moral Hazard:
Keadaan dan kondisi yang memperbesar
kemungkinan terjadinya peril c. Morale Hazard

Exposure : d. Legal Hazard

Keadaan atau obyek yang mengandung
kemungkinan terkena peril

Kemungkinan/Probabilitas :
Keadaan yang mengacu pada waktu mendatang
tentang kemungkinan terjadinya suatu peristiwa

Hukum Bilangan Besar (The Law of The Large

Numbers) :
Hukum yang berkaitan dengan peramalan besarnya
kemungkinan terjadinya peril
BAB 2 1. RISIKO BISNIS

2. RISIKO TRANSAKSI
STRATEGIS

3. RISIKO PASAR

II. RAGAM RISIKO 4. RISIKO LIKUIDITAS

5. RISIKO SUMBER
DAYA MANUSIA

6. RISIKO ASET

7. RISIKO HUKUM
 3. RISIKO PASAR 4. RISIKO LIKUIDITAS

1. Risiko suku bunga 1. Fungsi transaksi

2. Fungsi jaga-jaga
3. Fungsi spekulasi
2. Risiko nilai tukar

3. Risiko komoditas  
Risk Recovery :
Potensi kerugian =
4. Risiko ekuitas

Tindakan Pengelolaan risiko kredit:

perusahaan 1. Penghindaran risiko - Penyaringan
terhadap risiko nilai 2. Pengurangan risiko - Sistem pembatasan
tukar 3. Pengalihan risiko - Diversifikasi kredit
   𝐸𝐵𝐼𝑇 1 − 𝐸𝐵𝐼𝑇 0
0
Mengukur Risiko 𝐸𝐵𝐼𝑇
𝐷𝑂𝐿=
Bisnis 𝑃𝐸𝑁𝐽𝑈𝐴𝐿𝐴𝑁 1 − 𝑃𝐸𝑁𝐽𝑈𝐴𝐿𝐴𝑁 0
1. RISIKO 𝑃𝐸𝑁𝐽𝑈𝐴𝐿𝐴𝑁 0
BISNIS

1. Tingkat kompetinsi dalam industri

Faktor Penentu DOL
2. Struktur biaya

a. Restrukturisasi portofolio
Jenis restrukturisasi b. Restrukturisasi keuangan
c. Restrukturisasi manajemen
2. RISIKO
TRANSAKSI
Pemangkasan:
STRATEGIS
1. Jangka pendek
Bentuk- bentuk 2. Jangka panjang
restrukturis asi
Pengembangan:
1. Jangka pendek
2. Jangka panjang
 1. Tingkat produktivitas
5 indikator 2. Tingkat perputaran karyawan (turnover)
keberhasilan 3. Tingkat mangkir
5. RISIKO 4. Tingkat kepuasan
pengelolaan SDM 5. Tingkat kewargaan karyawan
SUMBER
DAYA
MANUSIA Risiko yang 1. Rendahnya tingkat kesehat an
berhubungan dengan 2. Tingkat kematian
kondisi SDM 3. Pengaruh usia
4. Sistem sarana dan prasarana
5. Kondisi pasar tenaga kerja

- Kelas aset
- Penyebab eksposur
Kelompok aset - Dampak akibat
- Kepentingan aset
6. RISIKO
ASET
- Nilai buku
Penilaian risiko aset - Nilai pasar
berwujud - Nilai penggantian baru
- Nilai penggantian baru minus depresiasi
 1. Kelemahan yuridis, peraturan itu sendiri tidak kuat

2. Perubahan hukum, kontrak memproteksi salah satu pihak

terhadap hukum

3. Kesalahan yang menyebabkan kontrak tidak sesuai dengan

7. RISIKO hukum, kesalahan otorisasi atau dieksekusi dalam kontrak
HUKUM
4. Kegagalan dokumentasi, kesalahan penulisan dan
kelengkapan dokumen

5. Kegagalan berupa kebangkrut an, perlakuan berbeda oleh

pengadilan pada perusahaan terhadap pihak rekanan

6. Perubahan politik, akibat perubahan politik dan

pemerintahan
BAB 3

III. MANAJEMEN RISIKO DAN ASURANSI

3.5. Langkah-langkah proses pengelolaan

3.1. Pendahuluan
risiko

3.2. Manajemen risiko dan asuransi 3.6. Kedudukan manajer risiko

3.3. Tujuan manajemen risiko 3.7. Kerjasama dengan departemen lain

3.4. Fungsi pokok manajemen risiko 3.8. Review berkala

 3.1. Pendahuluan

Batas-batas terhadap manajemen risiko

sebagai keputusan eksekutif / manajerial
yang berkaitan dengan pengelolaan risiko
murni

a. Menemukan secara sistimatis b. Menemukan metode yang

dan menganalisa kerugian- paling baik dalam menangani
kerugian yang dihadapi risiko (kerugian) yang
perusahaan (melakukan dihubungkan dengan keuntungan
identifikasi terhadap risiko). perusahaan.
 3.2. Manajemen risiko dan asuransi
Persamaannya
Manajemen Risiko:
Kedua-duanya 1. Lebih menekankan kegiatannya
merupakan kegiatan pada menemukan dan
manajemen, yang menganalisa risiko murni.
2. Tugasnya hakekatnya hanya
berkaitan dengan memberikan penilaian belaka
upaya penanggulangan terhadap semua teknik
risiko murni yang penanggulangan risiko
dihadapi oleh (termasuk asuransi).
3. Pelaksanaan programnya
perusahaan. menghendaki adanya kerjasama
dengan sejumlah individu dan
bagian-bagian dari perusahaan.
4. Keputusan manajemen risiko
mempunyai pengaruh yang lebih
luas / besar terhadap operasi
perusahaan.
Perbedaannya
Asuransi:
1. Merupakan salah satu cara
menanggulangi risiko murni
tertentu.
2. Tugasnya menangani
seluruh proses pengalihan
risiko.
3. Melibatkan jumlah orang
dan kegiatan-kegiatan yang
lebih kecil.
4. Keputusan di bidang
asuransi mempunyai
pengaruh yang lebih terbatas.
 3.3. Tujuan manajemen risiko
Tujuan Sebelum Terjadinya Peril
1. Hal-hal yang bersifat
ekonomis
2. Hal-hal yang bersifat non
ekonomis
3. Tindakan penanggulangan
risiko dilakukan untuk
memenuhi kewajiban yang
berasal dari pihak ketiga /
pihak luar perusahaan
Tujuan Setelah Terjadinya Peril
1. Menyelamatkan operasi perusahaan
2. Mencari upaya-upaya agar operasi
perusahaan tetap berlanjut sesudah
perusahaan terkena peril
3. Mengupayakan agar pendapatan
perusahaan tetap mengalir,
meskipun tidak sepenuhnya, paling
tidak cukup untuk menutup biaya
variabelnya
4. Mengusahakan tetap berlanjutnya
pertumbuhan usaha bagi
perusahaan yang sedang melakukan
pengembangan usaha
5. Berupaya tetap dapat melakukan
tanggung jawab sosial dari
perusahaan
 3.4. Fungsi pokok manajemen risiko
a. Menemukan kerugian
potensiil
1. Kerusakan phisik dari harta
kekayaan perusahaan.
2. Kehilangan pendapatan atau
kerugian lainnya akibat
terganggunya operasi
perusahaan.
3. Kerugian akibat adanya
tuntutan hukum dari pihak lain.
4. Kerugian-kerugian yang timbul
karena : penipuan, tindakan-
tindakan kriminal lainnya, tidak
jujurnya karyawan dan
sebagainya.
5. Kerugian-kerugian yang timbul
akibat meninggal dunia, sakit
atau menjadi cacat.
b. Mengevaluasi Kerugian c. Memilih teknik / cara yang
Potensi tepat atau menentukan suatu
kombinasi
1. Besarnya kemungkinan dari teknik-teknik yang tepat
frekuensi terjadinya kerugian guna menanggulangi kerugian.
artinya memperkirakan jumlah
kemungkinan terjadinya kerugian
selama suatu periode tertentu
atau berapa kali terjadinya
kerugian tersebut selama suatu
periode tertentu (biasanya 1
tahun).
2. Besarnya kegawatan dari tiap-
tiap kerugian, artinya menilai
besarnya kerugian yang diderita,
yang biasanya dikaitkan dengan
besarnya pengaruh kerugian
tersebut, terutama terhadap
kondisi finansiil perusahaan.
 3.5. Langkah-langkah proses
pengelolaan risiko
1. Mengidentifikasi / menentukan terlebih
dahulu keinginan obyektif (tujuan) yang ingin
dicapai dengan melakukan pengelolaan risiko.
2. Mengidentifikasi kemungkinan-kemungkinan
terjadinya kerugian / peril atau
mengidentifikasi risiko-risiko yang dihadapi.
3. Mengevaluasi dan mengukur besarnya
kerugian potensiil
4. Mencari cara atau kombinasi cara-cara yang
paling baik, paling tepat dan paling ekonomis
untuk menyelesaikan masalah-masalah yang
timbul akibat terjadinya suatu peril.
5. Mengkoordinir dan mengimplementasikan /
melaksanakan keputusankeputusan yang
telah diambil untuk menanggulangi risiko
6. Mengadministrasi, memonitor dan
mengevaluasi semua langkahlangkah atau
strategi yang telah diambil dalam
menanggulangi risiko.
3.6. Kedudukan manajer risiko
Di Indonesia pada saat ini dapat dikatakan memang
belum ada perusahaan yang mempunyai manajer
atau bagian yang khusus menangani pengelolaan
risiko secara keseluruhan yang dihadapi oleh
perusahaan. Yang sudah ada umumnya baru
seorang manajer asuransi, Dimana kedudukan dari
manajer ini umumnya hanya setingkat Kepala Seksi
(Manajer tingkat bawah).
Di negara-negara yang telah maju, terutama di
Amerika Serikat perusahaan-perusahaan besar,
kurang lebih 80%, telah memiliki Manajer Risiko,
dengan berbagai nama jabatan seperti : Manajer
Risiko, Manajer Asuransi, Direktur Manajemen
Risiko dan sebagainya, yang kedudukannya
umumnya setingkat dengan ”Manajer tingkat
menengah”.
3.7. Kerjasama dengan departemen lain
Dalam pelaksanaan penanggulangan risiko
Manajer Risiko perlu bekerjasama secara
harmonis dengan departemen / bagian lain
yang bersangkutan, yaitu : akunting, keuangan,
marketing, produksi, engineering and
maintenance, personalia.
3.8. Review berkala
Untuk itu catatan-catatan kerugian yang telah
terjadi perlu selalu diperiksa, untuk
mengetahui apakah ada perubahan terhadap
frekuensi maupun kegawatannya dan
sebagainya, yang sangat perlu guna tindakan
penyesuaian di waktu selanjutnya.
Untuk mengetahui perkembangan-
perkembangan baru yang akan
mempengaruhi upaya penanggulangan risiko,
maka Manajer Risiko perlu pula melakukan
penelitian secara berkala.