MANAJEMEN DANA
BANK SYARIAH
PENGERTIAN
Suatu proses pengelolaan penghimpunan dana
masyarakat ke dalam bank dan pengalokasian
dana tersebut bagi kepentingan bank dan
masyarakat serta pemupukannya secara optimal
melalui penggerakan sumber daya yang tersedia
demi mencapai tingkat rentabilitas sesuai dengan
ketentuan peraturan yang berlaku
RUANG LINGKUP
1. Aktivitas bank dalam rangka penghimpunan dana
masyarakat
2. Aktivitas bank untuk menjaga kepercayaan masyarakat
dengan penyediaan uang tunai bagi pemilik dana
3. Penempatan dana dalam bentuk pembiayaan
4. Pengelolaan modal bank agar dapat berfungsi wajar
sesuai dengan perannya selaku penggerakan aktivitas
TUJUAN
Tabungan
Mudharabah
Sumber Dana Mudharabah
Bank Syariah Deposito
Mudharabah
Tabungan / giro
Wadiah Wadiah
TUJUAN PENGGUNAAN DANA BANK SYARIAH
Cash Asset
Non Earning
Assets
Premis and Equipment
Pool of Funds
Approach
Pola Penghimpunan
dan
Pengalokasian Dana
Assets
Allocations
Approach
Qard
Musyarokah
Mudharabah
Wadiah
Murabahah
DANA POOL Salam
Istishna
Mudharabah
Mutlaqah Ijarah
Aktiva Tetap
Mudharabah
Muqayadah Special Project
Sumber dan Penggunaan Dana
(Assets Alocation Approach)
Qard
Murabahah
Mudharabah
Mutlaqah Salam
Istishna
Mudharabah
Musyarakah
Modal
Aktiva tetap
Mudharabah Muqayadah
Special Project
(Sumber : Dimodifikasi dari Zaenal Arifin, Dasar-dasar Manajemen Syariah, Jakarta : Alvabet, 2002, h : 63)
PROFIT DISTRIBUTION (1)
Tahap 1: Pos-pos yang masuk dalam perhitungan Tabel Distribusi Revenue adalah :
(1) Total saldo rata-rata tabungan, (2) Total saldo rata-rata deposito, (3) Total saldo rata-
Rata pembiayaan dan piutang yang diberikan, (4) Total marjin dan bagi hasil pembiayaan
dan (5) Nisbah bagi hasil masing-masing produk tabungan dan deposito
Tahap 2 : Total saldo rata-rata tabungan yang dimasukan dalam tabel adalah jumlah saldo
rata-rata tabungan dari masing-masing nasabah, dalam perioda sampai dengan
akhir bulan berjalan.
Profit Tahap 3 : Total saldo rata-rata deposito diomasukan dalam tabel adalah jumlah saldo rata
-rata deposito dari masing-masing deposan, dalam periode samapi dengan
Distribution akhir bulan berjalan.
Tahap 4 : Total saldo rata-rata pembiayaan dan piutang yang diberikan kenasabah dalam
perode sampai dengan akhir bulan berjalan, setelah dikurangi dengan total
saldo Pembiayaan yang diterima Bank dari pihak lain.
Tahap 5 : Total marjin dan bagi hasil pembiayaanyang dimasukan dalam tabel adalah total
marjin dan bagi hasil pembiayaan yang berasal dari pembiayaan dan piutang
yang diberikan, yang diterima tunai/cash oleh Bank dalam periode satu bulan
berjalan, setelah dikurangi dengan beban bagi hasil pembiayaan yang
dibayarkan oleh bank kepada pihak lain (beban bagi hasil pembiayaaan
yang diterima).
PROFIT DISTRIBUTION (2)
Tahap 6 : Nisbah bagi hasil dari masing-masing produk tabungan dan
deposito adalah sesuai dengan ketentuan perusahaan yang telah
ditetapkan, dan sudah disepakati oleh nasabah, dengan hasil
kesepakatan tertuang dalam form Akad tabungan dan Akad
Deposito yang telah ditandatangani nasabah dan pejabat bank yang
ditunjuk.
Profit
Distribution
Total saldo rata-rata tabungan dan deposito (point 2 & 3)_________ x Total Marjin & Bagi Hasil
Total saldo rata-rata Pembiayaan & piutang yang diberikan (point 4) Pembiayaan & Piutang
(point 5)
TABEL DISTRIBUSI BAGI HASIL
Porsi Nasabah Porsi Bank
Pos/Produk Kumulatif Distribusi Nisbah Pendapatan Indikasi (% Nisbah (%) Pendapata Indikasi (%
saldo Pendapatan (%) (C) D=B*C* p.a) (F) nG=B*F p.a) H =
rata-rata (B) = (A/jmlh 100% E=D/A* * 100% G/A * 1200
nasabah A) 1200
(A)
Tabungan
Deposito
Mudharaba
h 1 Bulan
Deposito
Mudharaba
h 3 Bulan
Deposito
Mudharaba
h 6 Bulan
Deposito
Mudharaba
h 12 Bulan
Total
PENGERTIAN MANAJEMEN LIKUIDITAS
BANK SYARIAH
Cash Ratio
Rasio Keuangan