TATA CARA

PENCAIRAN
PRODAMAS
PLUS
PEMERINTAH KOTA
KEDIRI
Create By :
BPPKAD KOTA KEDIRI
D D
A A
S S
A A
R R
H H
U U
K K
U U
M M
 PR
POKMAS MENGAJUKAN SURAT PERMOHONAN O
PENCAIRAN KEPADA KELURAHAN DENGAN DA
MELAMPIRKAN : M
AS
PL
1. RINCIAN ANGGARN BIAYA (RAB) US
20
2. KONTRAK SWAKELOLA 23
POSISI
3. REFERENSI BANK ANGGARA
N DI
KELURHAN

DILENGKAPI SURAT
TANGGUNGJAWAB KETUA POKMAS KELURAHAN
MELAKSANAKAN REVIU RAB
ATAS PENGAJUAN PENCAIRAN
PR
O
DA
M
HASIL REVIU
AS
PL
US KELURAHAN MELENGKAPI DOKUMEN UNTUK KELENGKAPAN PERSYARATAN SPP DAN SPM
20
23 1. KWITANSI PEMBAYARAN
2. DOKUMEN SPP-LS (RINGKASAN DAN RINCIAN)
3. SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK SPP-LS KPA
4. SURAT PERNYATAAN VERIFIKASI PPK-KELURAHAN
5. CEKLIST KELENGKAPAN DOKUMEN SPP-LS
6. SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM-LS)
7. SURAT PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB MUTLAK SPM-LS KPA
8. SURAT PERNYATAAN VERIFIKASI PPK-KELURAHAN
9. BERITA ACARA HASIL PEMERIKSAAN ADMINISTRASI (DIKECUALIKAN UNTUK TAHAP I)
10. BERITA ACARA SERAH TERIMA SWAKELOLA (DIKECUALIKAN UNTUK TAHAP I)
11. BERITA ACARA PEMBAYARAN
12. RINGKASAN KONTRAK
PROSES PENCAIRAN DAN PEMBAYARAN LS
PROSES PENCAIRAN DAN PEMBAYARAN LS

Membuat SPP LS

PPTK BENDAHAR
A
Menerbitkan SPM LS

POKMA
S Mengajukan
PPK - Verifikasi
Permintaan
Pembayaran
melalui PPTK

Transfer
Rekening
POKMAS

SP2D LS BUD
 PR
DOKUMEN KELENGKAPAN PENERBITAN SP2D-LS O
DA
M
1 SPM-LS AS
PL
US
20
23

2 SPTJM SPM-LS
PR
O DOKUMEN KELENGKAPAN PENERBITAN SP2D-LS
DA
M
AS 3 SURAT PERNYATAAN VERIFIKASI
PL PPK SKPD/PPK Unit SKPD
US
20
23

4 CEKLIST KELENGKAPAN DOKUMEN SPP-LS

 PR
DOKUMEN KELENGKAPAN PENERBITAN SP2D-LS O
DA
M
5 RINGKASAN KONTRAK AS
PL
US
20
23

6 REFRENSI BANK
 PR
DOKUMEN KELENGKAPAN PENERBITAN SP2D-LS O
DA
M
7 RENCANA ANGGARAN BIAYA (RAB) AS
PL
US
20
23

SPJ PENCAIRAN TAHAP SEBELUMNYA

+
(kepada sub bidang verifikasi)
 DOKUMEN SPJ
PENCAIRAN TAHAP SEBELUMNYA
 KELENGKAPAN SPJ PRODAMAS YANG
DILENGKAPI OLEH POKMAS
BKU REKAP PAJAK

RINCIAN BELANJA

KONTRAK SWAKELOLA

SK PENUNJUKAN POKMAS

FC KTP KETUA & BENDAHARA POKMAS

LAPORAN HASIL PELAKSANAAN PRODAMAS PLUS

FOTOCOPY BUKU TABUGAN

CONTOH FORMAT
F
O
R
M
A
T

B
A
S
T

S
W
A
K
E
L
O
L
A
RI
N
CI
A
N
PEMERINTAH KOTA KEDIRI
BE
LA LAPORAN RINCIAN BELANJA POKMAS…......
N KELURAHAN…....
TA 2023
JA
Pelaksanaan Sub kegiatan…...................................................
P
NO NOMOR URAIAN SP2D JUMLAH POTONGAN JUMLAH IDBILLING NTPN
O   BUKTI BELANJA TANGGAL NOMOR NILAI SP2D BELANJA PPH 21 PPH 22 PPH 23 PPN LAINNYA BERSIH    
K 1 
2 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
M                              
  JUMLAH TOTAL                      
A
Kediri,
S KETUA POKMAS BENDAHARA POKMAS

NAMA NAMA
BK
U
P
O PEMERINTAH KOTA KEDIRI
BUKU KAS UMUM

K NAMA OPD
TA…

M
KODE
AS  
NO TANGGAL

   
NO. BUKTI

 
URAIAN

 
REKENING
 
PENERIMAAN

 
PENGELUARAN

 
SALDO

1 2/14/2023 no sp2d Pembayaran SP2D   Rp 700,000,000   700,000,000.00

2             700,000,000.00
3 2/15/2023 1 Belanja ATK     Rp 2,500,000 Rp 697,500,000
4     penerimaan pfk - ppn   Rp 148,649   Rp 697,351,351
5     penerimaan pfk - pph 22   Rp 20,270   Rp 697,351,351
6     pengeluaran pfk ppn     Rp 148,649 Rp 697,202,703
7     pengeluaran pfk- pph 22     Rp 20,270  
8              
9              
10              
Jumlah periode ini Rp. Xxxxxx Rp. Xxxxxx
Jumlah sampai periode lalu Rp. Xxxxxx Rp. Xxxxxx
Jumlah semua sampai periode ini Rp. Xxxxxx Rp. Xxxxxx
Sisa kas Rp. Xxxxxx
saldo bank Rp. Xxxxxx

Mengetahui, Kediri, ............2022

Ketua Pokmas Bendahara Pokmas

(NAMA) (NAMA)
 B
U
K
U
PA PEMERINTAH KOTA KEDIRI
BUKU PAJAK
JA NAMA POKMAS….
K TA……..
P NO TGL URAIAN PEMOTONGAN PENYETORAN SALDO
O           0.00
1          
K 2          
M 3          

AS Mengetahui, Kediri, ............2022

Ketua Pokmas Bendahara Pokmas

NAMA NAMA
ASPEK PERPAJAKAN
PRODAMAS
PPh Pasal 22
Pembelian Barang
(di atas 2 juta dan tidak dipecah)

Harga Dasar Barang x 1,5%

Disetor menggunakan NPWP Penjual

Kode Setor 41122-920 ATK, Material, Komputer, CCTV,
Mebel dan lain-lain
PPh Pasal 23
Sewa (selain bangunan) dan Jasa oleh Badan Usaha

Nilai Jasa x 2%

Disetor menggunakan NPWP Bendahara

Kode Setor 41124-100 (sewa)
Kode Setor 41124-104 (jasa)
PPN
Belanja Barang Kena Pajak dan/atau Jasa Kena Pajak

Harga Dasar x 11%

Disetor menggunakan NPWP Bendahara

Kode Setor 411211-403
Contoh Kasus 1
Pokmas RT 01 RW 01 Kelurahan ABC membeli semen dan
besi seharga Rp2.500.000 (kwitansi) di Toko XYZ untuk
pembangunan lahan parkir

Karena di atas 2 Juta,

maka dipungut PPN dan PPh Pasal 22
Harga Dasar : 100/111 x Rp2.500.000 = Rp2.252.525
PPN : 11% x Rp2.252.525 = Rp247.748
PPh Pasal 22: 1.5% x Rp2.252.525 = Rp33.784
Contoh Kasus 2
Pokmas RT 01 RW 01 Kelurahan ABC melakukan service
Komputer di CV. Surya Abadi dengan nilai Rp1.200.000

Karena di bawah 2 Juta,

maka dipotong PPh Pasal 23 (tanpa PPN)
PPN : Rp0
PPh Pasal 23 : 2% x Rp1.200.000 = Rp24.000