Menyusun

Rencana Audit
Tahapan audit internal
 Tahap I : penyusunan rencana audit:
menentukan unit-unit kerja yang akan
diaudit, tujuan audit, jadual audit, dan
menyiapkan instrumen audit
 Tahap II: pengumpulan data dengan
menggunakan instrumen audit yang disusun
berdasar standar/kriteria tertentu
Tahap III: analisis data audit, perumusan
masalah, prioritas masalah dan rencana
tindak lanjut audit
Tahap IV: Pelaporan dan
diseminasi hasil
 Menyusun
Rencana Audit
Menetapkan tujuan audit
Menetapkan lingkup audit
Menetapkan apa yang akan
diaudit (objek audit)
Menetapkan kriteria yang akan
digunakan
 Standar/kriteria audit yang digunakan

 Kebijakan, standar, prosedur, pedoman,

kerangka acuan yang ditetapkan oleh FKTP
 Peraturan perundangan yang berlaku
 Indikator kinerja dan target kinerja
 Standar dan instrumen akreditasi FKTP:
 Puskesmas
 Klinik Pratama

 Tempat Praktik Mandiri Dokter/Dokter Gigi

Alokasi waktu
Memilih metoda audit
 Wawancara
 Observasi/telusur proses pelaksanaan kegiatan
 Periksa dokumen
 Telusur rekam kegiatan
 Inspeksi kondisi fasilitas
 Meminta peragaan
 Mengukur (compliance rate)
Persiapan untuk melaksanakan audit

Persiapan audit: persiapan auditor, penetapan kriteria

audit, penyusunan instrumen audit
 Pelaporan hasil audit:
perhatikan format laporan
 Perencanaan audit internal
 Tujuan audit internal: contoh: melakukan penilaian kinerja
dibandingkan strandar kinerja
 Lingkup audit: menjelaskan unit kerja yang akan diaudit
 Objek audit: apa saja yang perlu diaudit
 Menetapkan kriteria yang akan digunakan
 Alokasi waktu: berapa lama akan dilakukan
 Metoda audit: komunikasi interaksi secara langsung, metoda
survei, dsb
 Persiapan audit: persiapan auditor, penetapan kriteria audit,
penyusunan instrumen audit
 Laporan hasil audit: perhatikan format laporan
 CONTOH
RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS
TAHUN.................
• Latar Belakang: (deskripsikan latar belakang)
• Tujuan audit:
• Lingkup audit:
- Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja)
- Pelayanan UKP: (sebutkan apa saja)
- Administrasi manajemen: (sebutkan apa saja)
• Objek audit:
- Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
- Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
- Capaian kinerja pelayanan
- Kesesuaian terhadap standar akreditasi
• Jadual dan alokasi waktu
• Metoda audit:
- Observasi, wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada
• Kriteria audit:
• Instrumen audit:
- Panduan observasi
- Check list
- Instrumen akreditasi sesuai pelayanan yang akan diaudit
 No dok::
Status revisi:
Tgl berlaku:
Jadual Audit Internal Halaman:

Tahun:
Unit yang diaudit Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Spt Okt Nov Des
 Contoh form: Rencana audit
No Unit/ Tujua Audito Kegiat Standa Metod Instru Tangg Tangg
sasaran n r an/ r/ e men al al
audit proses kriteri audit I audit
yang a yang II
diaudit diguna
kan
 KERANGKA ACUAN
PROGRAM
I. Pendahuluan
II. Latar Belakang
III. Tujuan (umum dan kusus)
IV. Lingkup Audit :
- UKM
- UKP
- Admen
V. Cara Melaksanakan
 Kriteria
 Metoda

 Instrumen

VI. Objek
VII. Jadwal
IX. Evaluasi dan Pelaporan
 Tugas diskusi
 Susun jadual audit satu tahun (baik
Manajerial /Admin , UKM maupun UKP).
 Susun rencana audit 1 Tahun
 Susun KAP dan KAK untuk salah satu unit
pelayanan/kegiatan program Admin,UKM dan
UKP yang akan diaudit