FORMULIR

1771
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PERHATIAN SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI

SPT TAHUNAN

TAHUN PAJAK

0
KE

SPT PEMBETULAN

NPWP

: : : : :

IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK JENIS USAHA NO. TELEPON PERIODE PEMBUKUAN

KLU :

s.d.
: OPINI AKUNTAN

NO. FAKS :

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK NAMA AKUNTAN PUBLIK N P W P AKUNTAN PUBLIK NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK NAMA KONSULTAN PAJAK N P W P KONSULTAN PAJAK
: : : : : : : : :

DIAUDIT

TIDAK DIAUDIT

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)

RUPIAH *)
(3)

(1) A. PENGHASILAN KENA PAJAK

(2)

1. 2.

PENGHASILAN NETO FISKAL 1 (Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) . KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)
2 3

3. 4.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ........

PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

B. PPh TERUTANG

a b c 5.

Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3. Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) Huruf b X Angka 3. Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk ) 4

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU . 6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) ..... PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ...... a. b. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI 8a (Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ............. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI 8b (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) .........
8c 7 6

7. 8.

C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ........ 9. 10. a. b. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT (6 7 8c)
9

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI 10a a. PPh Ps. 25 BULANAN ......... b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) .....
10b

c. 11.
D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

JUMLAH (10a + 10b ) .... PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29) PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A) (9 10e)

10c

a. b.

11

NIHIL

12. 13.

PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : a DIRESTITUSIKAN
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu TGL BLN THN

b.

DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14

Formulir 1771
RUPIAH
(1) (2) (3)

Halaman 2
-

14.
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

a. b.

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR 14a PENGHITUNGAN ANGSURAN ...... KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL: (Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) ....
14b

c. d. e.

PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ....... PPh YANG TERUTANG (Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
14d

14c

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a 14e YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ............. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e) .... PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ......
14g 14f

f. g.

F. PPH FINAL DAN PENGHASILAN BUKAN OBJEK PAJAK

15

a.

PPh FINAL : 15a (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ............. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK : PENGHASILAN BRUTO 15b (Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) .............

b.

G. PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM HUBUNGAN ISTIMEWA

16

a.

Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country. (Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)* Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.

b.

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA : a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29 b. X LAPORAN KEUANGAN

c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1/8A-2/8A-3/8A-4/8A-5/8A-6/8A-7/8A-8)* d. e.

H. LAMPIRAN

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)* SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

f. g. h. i. j. k. l. m. n.

* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP terdekat PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X

WAJIB PAJAK

b.

KUASA

c. (Tempat)

d. tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP PENGURUS / KUASA NPWP

: :

e. f.

F.1.1.32.14

TAHUN PAJAK

1 0
SPT PEMBETULAN

RUPIAH *)
(3)

NIHIL

Halaman 2
RUPIAH
(3)

PERNYATAAN

FORMULIR

1771 - I
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN - I
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL
: : :

TAHUN PAJAK

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

s.d.

NO
(1)

URAIAN
(2)

RUPIAH
(3)

1.

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI : a. b. c. d. e. f. g. PEREDARAN USAHA ..................... HARGA POKOK PENJUALAN ............................ BIAYA USAHA LAINNYA ................................ PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) .............................. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .......................... BIAYA DARI LUAR USAHA ................................ PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f ).............................
1h 1g 1f 1e 1d 1c 1b 1a

2.

h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : ................................. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 (Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) ..........................
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) ............. 3

3. 4. 5.

PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL 4 DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK .............................. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF : a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN 5a PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..................... b. c. d. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ....................... PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU 5c JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN .......................... JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 5d SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ............................... HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ....................... PAJAK PENGHASILAN ....................................... GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA 5g ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..................... SANKSI ADMINISTRASI ...................................... SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .................. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ....................... BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ............................ PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ............................. JUMLAH 5a s.d. 5l : .......................................
5m 5l 5k 5j 5i 5h 5f 5e 5b

e. f. g.

h. i. j. k. l. m. 6.

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF : 6a a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ................. b. c. d. e. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ................... PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..................... PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA .............................. JUMLAH 6a s.d. 6d .......................................
6e 6d 6c 6b

7.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO: 7b TAHUN KE 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ..................... PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..........
8

8.

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1. D.1.1.32.31

FORMULIR

1771 - II
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - II

IDENTITAS

NPWP PERIODE PEMBUKUAN

PERINCIAN
(2)

: : s.d.
HARGA POKOK PENJUALAN (Rupiah)
(3)

NAMA WAJIB PAJAK :

NO.
(1)

BIAYA USAHA LAINNYA (Rupiah)

(4)

BIAYA DARI LUAR USAHA (Rupiah)

(5)

JUMLAH (Rupiah)
(6) = (3) + (4) + (5)

1.

PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, HONORARIUM, THR, DSB 3. BIAYA TRANSPORTASI 4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI 5. BIAYA SEWA 6. BIAYA BUNGA PINJAMAN 7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA 8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH 9. BIAYA ROYALTI 10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI 11. BIAYA LAINNYA 12. PERSEDIAAN AWAL 13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) 14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

Catatan : Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi. Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10. Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi. D.1.1.32.54

FORMULIR

1771 - III
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - III
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
: s.d.
OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN JENIS PENGHASILAN / (Rupiah) TRANSAKSI (4) (5) PAJAK PENGHASILAN YANG DIPOTONG / DIPUNGUT (Rupiah) (6)

IDENTITAS

NPWP

NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN :

NO. (1) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. JUMLAH

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK NAMA NPWP (2) (3)

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP NOMOR (7) TANGGAL (8)

JML

Catatan : Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak. Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a. JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman kedari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32

2 0 0 9 2 0 0 9

1771 - IV
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - IV

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

s.d.

BAGIAN A
NO. (1) 1.

PPh FINAL
JENIS PENGHASILAN (2) DASAR PENGENAAN PAJAK (Rupiah) (3) TARIF (%) (4) PPh TERUTANG (Rupiah) (5)

BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN DISKONTO SBI / SBN BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

2.

3.

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER / AGEN PRODUK BBM PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS TANAH / BANGUNAN PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS TANAH / BANGUNAN IMBALAN JASA KONSTRUKSI : a. PELAKSANA KONSTRUKSI PERENCANA KONSTRUKSI PENGAWAS KONSTRUKSI

4.

6.

7.

8.

b. c.

9. 10. 11. 12. 13. 14 dst

PERWAKILAN DAGANG ASING PELAYARAN / PENERBANGAN ASING PELAYARAN DALAM NEGERI PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA JUMLAH BAGIAN A JBA
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK NO (1) 1. 2. 3. BANTUAN / SUMBANGAN HIBAH DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) 4. 5. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN PASANGAN USAHA SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh ) JENIS PENGHASILAN (2) PENGHASILAN BRUTO (Rupiah) (3)

6.

7. . JUMLAH BAGIAN B JBB

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke-

1
dari

halaman Lampiran-IV

D.1.1.32.34

1771 - V
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS
: : :

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - V

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

s.d.

BAGIAN A NO (1) 1.

: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN NAMA (2) ALAMAT (3) NPWP (4) JUMLAH MODAL DISETOR (Rupiah) (5) % (6) DIVIDEN (Rupiah) (7)

JUMLAH BAGIAN A JBA

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

100%

BAGIAN B NO (1) 1.

: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS NAMA (2) ALAMAT (3) NPWP (4) JABATAN (5)

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-V

D.1.1.32.35

DIVIDEN (Rupiah) (7)

JABATAN (5)

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

: : : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

TAHUN PAJAK

FORMULIR

1771 - VI
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

LAMPIRAN - VI

IDENTITAS

NPWP NAMA WAJIB PAJAK PERIODE PEMBUKUAN

s.d.

BAGIAN A NO (1) 1.

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI NAMA (2) ALAMAT (3) NPWP (4) JUMLAH PENYERTAAN MODAL (Rupiah) (5) % (6)

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A BAGIAN B NO (1) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI NAMA (2) NPWP (3)

JBA

BUNGA/TH % (6)

JUMLAH PINJAMAN (Rupiah) (4)

TAHUN (5)

BAGIAN C NO (1) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI NAMA (2) NPWP (3) JUMLAH PINJAMAN (Rupiah) (4) TAHUN (5) BUNGA/TH % (6)

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36

JUMLAH PENYERTAAN MODAL % (6)

BUNGA/TH % (6)

BUNGA/TH % (6)

LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK

1A

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP

:
BLN/TAHUN PEROLEHAN HARGA PEROLEHAN (Rupiah)

NAMA WAJIB PAJAK :

NILAI SISA BUKU FISKAL AWAL TAHUN (Rupiah) METODE PENYUSUTAN/AMORTISASI KOMERSIAL FISKAL PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI (Rupiah)

KELOMPOK / JENIS HARTA

HARTA BERWUJUD Kelompok 1 : Kelompok 2 : Kelompok 3 : Kelompok 4 : KELOMPOK BANGUNAN Permanen : Tidak Permanen :

CATATAN

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL . . JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL . SELISIH PENYUSUTAN (PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-1 ANGKA 5 HURUF i ANGKA 6 HURUF a) . HARTA TAK BERWUJUD Kelompok 1 : Kelompok 2 : Kelompok 3 : Kelompok 4 : Kelompok Lain-lain
h

JUMLAH AMORTISASI FISKAL .. . JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL . SELISIH AMORTISASI (PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-1 ANGKA 5 HURUF j ANGKA 6 HURUF b) .

, WAJIB PAJAK / KUASA

(..)

CATATAN

LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL UNTUK TAHUN PAJAK NPWP : DAN TAHUN BERJALAN

NAMA WAJIB PAJAK :

KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL TH (RUPIAH) TH (RUPIAH)
(5)

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL NO TAHUN

(1) (2)

RUPIAH
(3)

TH (RUPIAH)
(6)

TH (RUPIAH)
(7)

TH (TAHUN PAJAK INI) RUPIAH *)

(8)

(4)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 JUMLAH
CATATAN : *) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 **) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b

JML

, WAJIB PAJAK / KUASA

(.)

2A

ADAN

SKAL TH (TAHUN BERJALAN) RUPIAH **)

(9)

(TAHUN PAJAK INI) RUPIAH *)

(8)

(.)

8A-1 MANUFAKTUR

PERUSAHAAN INDUSTRI

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

8A-1
TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP NAMA WAJIB PAJAK I. NO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

: :

ELEMEN DARI NERACA URAIAN

KAS DAN SETARA KAS INVESTASI SEMENTARA PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU PERSEDIAAN BEBAN DIBAYAR DI MUKA

NILAI (RUPIAH)

NO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

URAIAN
HUTANG USAHA PIHAK KETIGA HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA HUTANG BUNGA HUTANG PAJAK HUTANG DIVIDEN BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR HUTANG BANK BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YG JATUH TEMPO DLM TH BERJALAN UANG MUKA PELANGGAN

NILAI (RUPIAH)

10 UANG MUKA PEMBELIAN 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA 12 PIUTANG JANGKA PANJANG 13 TANAH DAN BANGUNAN 14 AKTIVA TETAP LAINNYA 15 DIKURANGI AKUMULASI PENYUSUTAN 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18 HARTA TIDAK BERWUJUD 19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA JUMLAH AKTIVA

10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK 13 YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA 12 14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16 MODAL SAHAM 17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 19 LABA DITAHAN TAHUN INI 20 EKUITAS LAIN-LAIN JUMLAH KEWAQJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI NO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 PENJUALAN BERSIH BAHAN BAKU YANG DIGUNAKAN UPAH BURUH LANGSUNG BIAYA PABRIKASI JUMLAH BIAYA PRODUKSI (2 + 3 + 4) SALDO BARANG DALAM PROSES - AWAL SALDO BARANG DALAM PROSES - AKHIR HARGA POKOK PRODUKSI (5 + 6 - 7) SALDO BARANG JADI - AWAL

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

10 SALDO BARANG JADI - AKHIR 11 HARGA POKOK PENJUALAN (8 + 9 - 10) 12 LABA KOTOR (1 - 11) 13 BEBAN PENJUALAN 14 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 15 LABA USAHA (12 - 13 - 14) 16 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 17 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 18 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (15 + 16 + 17) 19 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 20 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (18 - 19) 21 POS LUAR BIASA 22 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (20 + 21) 23 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 24 LABA BERSIH (22 - 23)

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas

...., a.
(Tempat)
(Tgl) (Bln) (Thn)

b. c.

WAJIB PAJAK NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

KUASA

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

8A-2 PERUSAHAAN DAGANG

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

8A-2
TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP NAMA WAJIB PAJAK I. NO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

: :

ELEMEN DARI NERACA URAIAN

KAS DAN SETARA KAS INVESTASI SEMENTARA PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU PERSEDIAAN BEBAN DIBAYAR DI MUKA

NILAI (RUPIAH)

NO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

URAIAN
HUTANG USAHA PIHAK KETIGA HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA HUTANG BUNGA HUTANG PAJAK HUTANG DIVIDEN BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR HUTANG BANK BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YG JATUH TEMPO DLM TH BERJALAN UANG MUKA PELANGGAN

NILAI (RUPIAH)

10 UANG MUKA PEMBELIAN 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA 12 PIUTANG JANGKA PANJANG 13 TANAH DAN BANGUNAN 14 AKTIVA TETAP LAINNYA 15 DIKURANGI AKUMULASI PENYUSUTAN 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18 HARTA TIDAK BERWUJUD 19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA JUMLAH AKTIVA

10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG 12 13 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16 MODAL SAHAM 17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 19 LABA DITAHAN TAHUN INI 20 EKUITAS LAIN-LAIN JUMLAH KEWAQJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI NO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 PENJUALAN BERSIH PEMBELIAN SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) LABA KOTOR (1 - 5) BEBAN PENJUALAN BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI LABA USAHA (6 - 7 - 8)

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI 12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 15 POS LUAR BIASA 16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN 18 LABA BERSIH (16 - 17)

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas

...., a.
(Tempat)
(Tgl) (Bln) (Thn)

b. c.

WAJIB PAJAK NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

KUASA

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

8A-6

NON KUALIFIKASI

LAMPIRAN KHUSUS SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

8A-6
TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN

NPWP NAMA WAJIB PAJAK I. NO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

: :

ELEMEN DARI NERACA URAIAN

KAS DAN SETARA KAS INVESTASI SEMENTARA PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU PERSEDIAAN BEBAN DIBAYAR DI MUKA

NILAI (RUPIAH)

NO
1 2 3 4 5 6 7 8 9

URAIAN
HUTANG USAHA PIHAK KETIGA HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA HUTANG BUNGA HUTANG PAJAK HUTANG DIVIDEN BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR HUTANG BANK BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN UANG MUKA PELANGGAN

NILAI (RUPIAH)

10 UANG MUKA PEMBELIAN 11 AKTIVA LANCAR LAINNYA 12 PIUTANG JANGKA PANJANG 13 TANAH DAN BANGUNAN 14 AKTIVA TETAP LAINNYA 15 AKUMULASI PENYUSUTAN 16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 18 HARTA TIDAK BERWUJUD 19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA JUMLAH AKTIVA

10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA 11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG 12 13 HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK LAIN HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN 15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA 16 MODAL SAHAM 17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) 18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 19 LABA DITAHAN TAHUN INI 20 EKUITAS LAIN-LAIN JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI NO

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 PENJUALAN BERSIH PERSEDIAAN AWAL PEMBELIAN PERSEDIAAN AKHIR HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) LABA KOTOR (1 - 5) BEBAN PENJUALAN BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI LABA USAHA (6 - 7 - 8) PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) POS LUAR BIASA LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN LABA BERSIH (16 - 17)

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7 NO PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas

...., a.
(Tempat)
(Tgl) (Bln) (Thn)

b. c.

WAJIB PAJAK NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

KUASA

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

8A-6

TAHUN PAJAK

AI (RUPIAH)

UPIAH)

KSI (RUPIAH)