P. 1
rencana keuangan

rencana keuangan

|Views: 7|Likes:
Dipublikasikan oleh 08999575874
rencana keuangan dalam bentuk xl
rencana keuangan dalam bentuk xl

More info:

Categories:Types, School Work
Published by: 08999575874 on May 17, 2013
Hak Cipta:Attribution Non-commercial

Availability:

Read on Scribd mobile: iPhone, iPad and Android.
download as XLS, PDF, TXT or read online from Scribd
See more
See less

01/19/2014

pdf

text

original

MODEL PROYEKSI KEUANGAN

Mohon baca seluruh isi halaman ini sebelum melanjutkan…
Lembar kerja ini menghantar anda melalui proses pembuatan proyeksi keuangan yang terintegrasi
Untuk menggunakan model ini, secara sederhana cukup mengisi informasi yang dibutuhkan bilamana menemukan warna kuning.
Contoh: Isi kotak yang seperti ini -
Bilamana menemukan warna hijau, ada dapat mengisi informasi yang dibutuhkan (tidak diharuskan/ Optional!)
Bilamana menemukan warna hijau, ada dapat mengisi informasi yang dibutuhkan (tidak diharuskan/ Optional!)
Contoh: Isi kotak yang seperti ini -
Sebelum anda mulai, kami membutuhkan beberapa informasi tentang bisnis anda, dimana kami (BINUS Entrepreneurship Center) dapat memodifikasi laporan keuangan yang sesuai.
Silahkan isi nama perusahaan / bisnis anda pada kotak dibawah ini:
BOGORISM TRAVEL
Enam lembar kerja pertama pada buku kerja yang perlu anda isi, adalah:
1. Required Start-Up Funds
2. Salaries and Wages
3. Fixed Operating Expenses
4. & 5. Projected Sales Forecast (2 sheets)
6. Cash Receipts and Disbursements
Begin by clicking on the tabs below
BOGORISM TRAVEL 17-May-13
Required Start-Up Funds for a New Business or
Opening Balance Sheet for an Existing Business
Dana Start-up yang dibutuhkan Jumlah Total Depresiasi Catatan
Aset Tetap
Tanah 7,500,000 Rp
Bangunan 20,000,000 20.00 tahun
Instalasi Listrik 1,500,000 8.00 tahun
Perlengkapan 800,000 8.00 tahun
Furniture and Fixtures 1,000,000 4.00 tahun
Kendaraan 15,000,000 4.00 tahun
Aset Tetap Lainnya 500,000 4.00 tahun
Total Aset Tetap 46,300,000
Modal Usaha
Gaji dan Upah (Opening) 3,000,000
Asuransi 500,000
Legal and Accounting Fees 1,500,000
Deposit Sewa 1,250,000
Deposit Lainnya 500,000
Perlengkapan 750,000
Iklan dan Promosi 350,000
Biaya Start-up lainnya 250,000
Modal Kerja (Cash on Hand) 5,600,000
Total Modal Usaha 13,700,000
Total Dana yang dibutuhkan 60,000,000.00 Rp
Sumber Dana Jumlah Total Bunga PinjamanTermin (dalam Bulan) Pembayaran Bulanan
Ekuitas Pemilik 22.42% 13,450,000
Investor 0.00% -
Tambahan: Pinjaman / hutang
Hutang Bank 40.92% 24,550,000 7.00% 84.00 370,525.29 Rp
Gadai 36.67% 22,000,000 8.00% 240.00 184,016.82 Rp
Credit Card Debt Kartu Kredit 0.00% - 7.00% 60.00 - Rp
Vehicle Loans Kredit Kendaraan 0.00% - 6.00% 48.00 - Rp
Other Bank Debt Pinjaman Bank lainnya… 0.00% - 5.00% 36.00 - Rp
Total Sumber Dana 100.00% 60,000,000.00 Rp 554,542.11 Rp
BOGORISM TRAVEL
Salaries and Wages
Gaji dan biaya terkait # Asumsi Wage Base Bulanan Tahun Pertama Tahun Kedua Tahun Ketiga
Persentase perubahan 3.00% 3.00%
Gaji dan Upah
Kompensasi pada Pemilik 1500000 1,500,000.00 Rp 18,000,000 18,540,000 19,096,200
Gaji 0 - - - -
Upah
Pegawai Penuh 0 - - - -
Estimated Hours Per Week 40.00
Estimated Rate Per Hour 6,987.56 Rp
Pegawai Paruh Waktu Per Hari 2 2,422,353 29,068,234 29,940,281 30,838,489
Estimated Hours Per Week 40.00
Estimated Rate Per Hour 6,987.56 Rp
Total Gaji dan Upah 1500002 3,922,353 47,068,234 48,480,281 49,934,689
Pajak Penghasilan dan Manfaat
Jansostek - JHT 3.70% 145,127 1,741,525 1,793,770 1,847,584
Jamsostek - JPK 6.00% 235,341 2,824,094 2,908,817 2,996,081
Jamsostek - JKK 0.80% - - - -
Jamsostek - JK 1.74% - - - -
Total Pajak Penghasilan dan Manfaat 380,468 4,565,619 4,702,587 4,843,665
Total Gaji dan biaya terkait 4,302,821 51,633,853 53,182,868 54,778,354
Catatan:
Sistem upah yang diberikan adalah upah yang diberikan kepada supir dan atau tour guide setiap kali ada yang menyewa jasa travel, sistem kerja freelance.
Upah diberikan Rp100,000 per hari (tergantung lama sewa untuk berapa harinya) untuk supir dan atau tour guide.
########
BOGORISM TRAVEL ########
Fixed Operating Expenses
Biaya Operasional Tetap Monthly Year One Year Two Year Three Notes
Persentase Perubahan 3.00% 3.00%
Biaya
Iklan 75,000 Rp 900,000 927,000 954,810
Biaya Kendaraan 150,000 1,800,000 1,854,000 1,909,620
Bea Bank 25,000 300,000 309,000 318,270
Lain-lain 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080
Insurance 50,000 600,000 618,000 636,540
Licenses/Fees/Permits 25,000 300,000 309,000 318,270
Bea Hukum dan Profesi 50,000 600,000 618,000 636,540
Biaya Kantor dan Perlengkapan 150,000 1,800,000 1,854,000 1,909,620
Pos dan kurir 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080
Sewa untuk Usaha 800,000 9,600,000 9,888,000 10,184,640
Sewa Kendaraan dan Peralatan 3,000,000 36,000,000 37,080,000 38,192,400
Sales & Marketing 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080
Bea Pajak Lainnya 50,000 600,000 618,000 636,540
Telekomunikasi 80,000 960,000 988,800 1,018,464
Perjalanan 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080
Utilities 100,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080
4,955,000 59,460,000 61,243,800 63,081,114
Total Biaya
Biaya Lainnya Depresiasi 451,042 5,412,500 5,412,500 5,412,500
Bunga
Pinjaman Bank - - - -
Gadai - - - -
Kartu Kredit - - - -
Kredit Kendaraan - - - -
Pinjaman Bank Lainnya.. - - - -
451,042 5,412,500 5,412,500 5,412,500
Total Biaya Lainnya 5,406,042 64,872,500 66,656,300 68,493,614
Total Biaya Operasional Tetap
BOGORISM TRAVEL
Proyeksi Perkiraan Penjualan
Produk dan Layanan Assumptions % Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov
Produk Jasa Travel
Harga per paket 600,000.00 Rp 100.00%
Biaya Variabel per Unit 50,000.00 Rp 8.33%
Marjin Kotor per Unit 550,000.00 Rp 91.67%
Proyeksi Penjualan Unit
Faktor Musiman 6.67% 7.00% 7.00% 7.67% 8.33% 8.33% 8.67% 8.33% 9.00% 9.33% 9.67%
Tahun Pertama 20 21 21 23 25 25 26 25 27 28 29
Pertumbuhan Tahun Kedua 25.00% 25 26 26 29 31 31 33 31 34 35 36
Pertumbuhan Tahun Ketiga 25.00% 31 33 33 36 39 39 41 39 42 44 45
Alokasi Biaya Tetap 50.00%
Proyeksi Pendapatan 180,000,000.00 Rp
Biaya Variabel 15,000,000
Marjin Kotor 165,000,000
Biaya Tetap 32,436,250
Keuntungan 132,563,750 73.65%
BEP Pendapatan Penjualan 35,385,000.00 Rp
BEP Penjualan Unit 59
17-May-13
Dec Totals
10.00% 100.00%
30 300
38 375
47 469
BOGORISM TRAVEL ########
Penerimaan dan Pembayaran Kas
Penerimaan Piutang Usaha
Persentase Penerimaan
0 to 30 hari 100.00%
31 to 60 hari 0.00%
Lebih dari 60 hari 0.00%
Total Persentase Penerimaan 100.00%
Pembayaran Hutang Usaha
Persentase Pembayaran
0 to 30 hari 100.00%
31 to 60 hari 0.00%
Lebih dari 60 hari 0.00%
Total Persentase Pembayaran 100.00%
Asumsi Kredit
Minimum saldo yang diinginkan 2,000,000.00 Rp
Tingkat Bunga Kredit 8.00%
Asumsi Pajak
Tingkat Pajak Penghasilan 20.00%
#REF! #REF!
Asumsi Biaya Amortisasi Dana Start Up 83,333 6,944
Amortisasi dalam Tahun 3.00 #REF!
BOGORISM TRAVEL
Proyeksi Laba Rugi - Tahun Pertama
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep
Pendapatan
Produk Jasa Travel 12,000,000 12,600,000 12,600,000 13,800,000 15,000,000 15,000,000 15,600,000 ######### #########
Total Pendapatan 12,000,000 12,600,000 12,600,000 13,800,000 15,000,000 15,000,000 15,600,000 ######### #########
Biaya Penjualan
Produk Jasa Travel 1,000,000 1,050,000 1,050,000 1,150,000 1,250,000 1,250,000 1,300,000 1,250,000 1,350,000
Total Biaya Penjualan 1,000,000 1,050,000 1,050,000 1,150,000 1,250,000 1,250,000 1,300,000 1,250,000 1,350,000
Marjin Kotor 11,000,000 11,550,000 11,550,000 12,650,000 13,750,000 13,750,000 14,300,000 ######### #########
Gaji dan Upah
Kompensasi pada Pemilik 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000
Gaji - - - - - - - - -
Pegawai Penuh - - - - - - - - -
Pegawai Paruh Waktu Per Hari 2,422,353 2,422,353 2,422,353 2,422,353 2,422,353 2,422,353 2,422,353 2,422,353 2,422,353
Pajak Penghasilan dan Manfaat 380,468 380,468 380,468 380,468 380,468 380,468 380,468 380,468 380,468
Total Gaji dan Upah 4,302,821 4,302,821 4,302,821 4,302,821 4,302,821 4,302,821 4,302,821 4,302,821 4,302,821
Biaya Operasional Tetap
Iklan 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000
Biaya Kendaraan 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Bea Bank 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
Lain-lain 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Insurance 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Licenses/Fees/Permits 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000
Bea Hukum dan Profesi 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Biaya Kantor dan Perlengkapan 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000
Pos dan kurir 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Sewa untuk Usaha 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000
Sewa Kendaraan dan Peralatan 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
Sales & Marketing 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Bea Pajak Lainnya 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000 50,000
Telekomunikasi 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000
Perjalanan 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Utilities 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Total Biaya Operasional Tetap 4,955,000 4,955,000 4,955,000 4,955,000 4,955,000 4,955,000 4,955,000 4,955,000 4,955,000
Biaya lainnya
Depresiasi 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042
Bunga
Pinjaman Bank - - - - - - - - -
Gadai - - - - - - - - -
Kartu Kredit - - - - - - - - -
BOGORISM TRAVEL
Proyeksi Laba Rugi - Tahun Pertama
Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep
Kredit Kendaraan - - - - - - - - -
Pinjaman Bank Lainnya.. - - - - - - - - -
Pajak - - - - - - - - -
Total Biaya lainnya 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042 451,042
Laba Bersih 1,291,137 1,841,137 1,841,137 2,941,137 4,041,137 4,041,137 4,591,137 4,041,137 5,141,137
Oct Nov Dec Totals
######### 17,400,000 18,000,000 180,000,000
-
-
######### 17,400,000 18,000,000 180,000,000
1,400,000 1,450,000 1,500,000 15,000,000
-
-
1,400,000 1,450,000 1,500,000 15,000,000
######### 15,950,000 16,500,000 165,000,000
1,500,000 1,500,000 1,500,000 18,000,000
- - - -
- - - -
2,422,353 2,422,353 2,422,353 29,068,234
380,468 380,468 380,468 4,565,619
4,302,821 4,302,821 4,302,821 51,633,853
75,000 75,000 75,000 900,000
150,000 150,000 150,000 1,800,000
25,000 25,000 25,000 300,000
100,000 100,000 100,000 1,200,000
50,000 50,000 50,000 600,000
25,000 25,000 25,000 300,000
50,000 50,000 50,000 600,000
150,000 150,000 150,000 1,800,000
100,000 100,000 100,000 1,200,000
800,000 800,000 800,000 9,600,000
3,000,000 3,000,000 3,000,000 36,000,000
100,000 100,000 100,000 1,200,000
50,000 50,000 50,000 600,000
80,000 80,000 80,000 960,000
100,000 100,000 100,000 1,200,000
100,000 100,000 100,000 1,200,000
4,955,000 4,955,000 4,955,000 59,460,000
451,042 451,042 451,042 5,412,500
- - - -
- - - -
- - - -
Oct Nov Dec Totals
- - - -
- - - -
- - - -
451,042 451,042 451,042 5,412,500
5,691,137 6,241,137 6,791,137 48,493,647
BOGORISM TRAVEL
Diagnosa Keuangan
This sheet performs a few tests on your numbers to see if they seem within certain reasonable ranges.
Remember, no computer can tell whether your projections are truly well-constructed, only a human can do that.
But these tests can at least look for values that are critically out of range.
Diagnosa Keuangan Nilai Findings
Asumsi Umum Keuangan
Penempatan Dana Tunai oleh pemilik dalam perusahaan 22.4% Owner's injection is reasonable
Persentase Permintaan Kas terhadap Dana yang dibutuhkan 9.3% Cash request seems reasonable with respect to total request
Asumsi Pinjaman
Tingkat Bunga Bank 7.0% Interest rate seems reasonable
Termin Pinjaman dama Bulan 84 Loan term seems within range for this type of loan
Tingkat Bunga Gadai 8.0% Interest rate seems reasonable
Termin Pinjaman dama Bulan 240 Loan term seems within range for this type of loan
Persentase Pembayaran Pinjaman terhadap Proyeksi Penjualan 0.3% Calculated loan payments as a percent of sales seem resonable
Laporan Laba Rugi
Persentase Marjin Kotor terhadap Penjualan 0.0% Gross margin percentage seems very low
Kompensasi Pemilik 18,000,000.00 Rp An owner's compensation amount has been established
Persentase Kompensasi Pemilik terhadap Laba Rugi 37.1% Owner's compensation seems reasonable
Biaya Iklan terhadap Penjualan 0.5% Advertising as a percent of sales may be too low
Tingkat Profitabilitas 48,493,647.30 Rp The business is showing a profit
Persentase Profitabilitas terhadap Penjualan 0.0% The projection does not seem highly unreasonable
Laporan Arus Kas
Tingkat Arus Kas Operasi yang diinginkan - Rp The financial projection provides the desired level of cash flow
Line of Credit Drawdowns - Rp The business doesn't seem to require a line of credit
Rasio Piutang Dagang terhadap Penjualan 0.0% Accounts receivable amount as a percent of sales seems reasonable
Neraca
Apakah Neraca Awal Seimbang? - The balance sheet does balance
Apakah Neraca Akhir Seimbang? - The balance sheet does balance
Rasio Hutang terhadap Ekuitas 0.0% The debt to equity ratio seems reasonable
Analisa Pulang Pokok
Tingkat Pulang Pokok 180,000,000.00 Rp The sales projection exceeds the projected break-even sales level

BOGORISM TRAVEL Required Start-Up Funds for a New Business or Opening Balance Sheet for an Existing Business
Dana Start-up yang dibutuhkan Aset Tetap Tanah Bangunan Instalasi Listrik Perlengkapan Furniture and Fixtures Kendaraan Aset Tetap Lainnya Total Aset Tetap Modal Usaha Gaji dan Upah (Opening) Asuransi Legal and Accounting Fees Deposit Sewa Deposit Lainnya Perlengkapan Iklan dan Promosi Biaya Start-up lainnya Modal Kerja (Cash on Hand) Total Modal Usaha Total Dana yang dibutuhkan Jumlah Rp 7,500,000 20,000,000 1,500,000 800,000 1,000,000 15,000,000 500,000 46,300,000 Total Depresiasi Catatan

17-May-13

20.00 8.00 8.00 4.00 4.00 4.00

tahun tahun tahun tahun tahun tahun

3,000,000 500,000 1,500,000 1,250,000 500,000 750,000 350,000 250,000 5,600,000 13,700,000 Rp 60,000,000.00

Sumber Dana Ekuitas Pemilik Investor Tambahan: Pinjaman / hutang Hutang Bank Gadai Kartu Credit Kredit Card Debt Kredit Vehicle Kendaraan Loans Pinjaman Other Bank Bank Debt lainnya… Total Sumber Dana

Jumlah 22.42% 0.00% 40.92% 36.67% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% Rp

Total 13,450,000 24,550,000 22,000,000 60,000,000.00

Bunga Pinjaman Termin (dalam Bulan) Pembayaran Bulanan

7.00% 8.00% 7.00% 6.00% 5.00%

84.00 240.00 60.00 48.00 36.00

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

370,525.29 184,016.82 554,542.11

You're Reading a Free Preview

Mengunduh
scribd
/*********** DO NOT ALTER ANYTHING BELOW THIS LINE ! ************/ var s_code=s.t();if(s_code)document.write(s_code)//-->