RANCANGAN BIAYA

Biaya tetap
No
1
2
3
4
5
6
7
8

No
1
2
3
4
5
6
7
8
9

No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

Biaya Tetap
Biaya riset Produk
Biaya Riset pasar
Biaya transportasi
Biaya Komunikasi
Biaya Sewa tempat untuk Produksi
Biaya Tenaga Kerja langsung
Biaya promosi
Biaya Manajemen fee
Total biaya

Biaya Bahan Utama

Biji Durian
Gula Pasir
Perasa Vanila
Perasa Cokelat
Perasa Strawberry
Kemasan
Masker dan handscoon
Penutup kepala
Daun pandan

Biaya Peralatan
Blender
Kompor gas
Panci
Baskom
Pisau
Saringan
Sendok pengaduk
Ember
Gunting
Selang Gas
Regulator

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

harga/bulan
700,000
500,000
400,000
400,000
700,000
1,000,000
1,000,000
300,000
5,000,000

Modal Kerja (Biaya Bahan Baku dan Bahan Pembantu)

Harga
Rp
3,000
Rp
12,500
Rp
2,000
Rp
3,000
Rp
3,000
Rp
500
Rp
30,000
Rp
30,000
Rp
3,000
Total BBB/hari
Total BBB/pekan
Total BBB/bulan

Investasi Peralatan
Harga satuan
Rp
537,000
Rp
1,320,000
Rp
195,000
Rp
35,000
Rp
20,000
Rp
30,000
Rp
20,000
Rp
50,000
Rp
20,000
Rp
175,000
Rp
300,000

12
13
14
15
16
17
18

Tabung Gas Elpiji 15 kg

Gelas Takaran
Timbangan
Kulkas untuk eSBeDe
Pendingin untuk bahan baku
Box penyimpan
Sepeda Gerobak

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Total Biaya

Biaya Tak Terduga

670,000
20,000
205,000
5,932,000
4,000,000
200,000
2,300,000

Rp 1,583,000
Akumulasi Biaya

No.
1
2
3
4

Biaya
Biaya Tetap
Biaya Bahan Baku
Biaya Peralatan
Biaya Tak Terduga
Total Akumulasi Biaya

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Jumlah
13,200,000
7,410,000
27,807,000
1,583,000
50,000,000

ANALISIS KELAYAKAN USAH

Proyeksi Laba Rugi

Proyeksi Laba Rugi "Es Be De"

Unit
150
150

Penjualan
Produksi
laba Kotor

Biaya Operasional
Promosi
Sewa Tempat
Komunikasi
manajemen fee
Transportasi
laba Bersih

Penjualan
Penjualan tunai@ Rp.4000
Biaya Produksi
H.Pokok Produksi@ rp. 2.740
Biaya gaji pegawai
Biaya Sewa Tempat
Biaya komunikasi

Cash Flow
Proyeksi Aliran KasTiga Bulan Pertama Es Be De
Bulan Ke-1
4500 gelas
Rp
18,000,000
Rp
Rp
Rp
Rp

12,330,000
1,000,000
700,000
400,000

manajemen fee
Biaya promosi
total Biaya produksi
Kas Awal
Kas Akhir

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

300,000
1,000,000
15,730,000
2,270,000
2,270,000

Break Event Point

Break event point (BEP)= Biaya tetap/ (harga jual-biaya variabel
Biaya tetap perbulan
Rp
5,000,000
Harga jual/gelas
Rp
4,000
Biaya variabel/gelas
Rp
2,740
BEP/bulan= Rp 5,000,000 : (Rp 4,000 - Rp 2,740)
3968 gelas/bulan
BEP/pekan
992 gelas/pekan
BEP/hari
165 gelas/hari

Payback periode
Payback periode (trend [eningkatan laba 23,5% /bulan)
Investasi
Rp
48,417,000
laba bulan 1
Rp
2,270,000
laba bulan 2
Rp
2,803,450
laba bulan 3
Rp
3,462,261
laba bulan 4
Rp
4,275,891
laba bulan 5
Rp
5,280,725
laba bulan 6
Rp
6,521,696
laba bulan 7
Rp
8,054,294
laba bulan 8
Rp
9,947,054
laba bulan 9
Rp
12,284,611
Payback periode < 9 bulan
Rp
54,899,982

GAN BIAYA

harga/tahun
Rp 700,000
Rp 500,000
Rp 4,800,000
Rp 4,800,000
Rp 8,400,000
Rp12,000,000
Rp12,000,000
Rp 3,600,000
Rp46,800,000

Baku dan Bahan Pembantu)

Banyak Barang
5
4
4
4
4
150
1
1
5

Banyak barang
5
2
5
5
5
5
5
5
5
2
2

Satuan
kg
kg
sachet
sachet
sachet
unit
paket
paket
ikat

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Jumlah
2,685,000
2,640,000
975,000
175,000
100,000
150,000
100,000
250,000
100,000
350,000
600,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Jumlah/hari
15,000
50,000
8,000
12,000
12,000
75,000
30,000
30,000
15,000
247,000
1,729,000
7,410,000

2
5
2
1
1
5
3

Rp 1,340,000
Rp
100,000
Rp
410,000
Rp 5,932,000
Rp 4,000,000
Rp 1,000,000
Rp 6,900,000
Rp 27,807,000

ANALISIS KELAYAKAN USAHA

Proyeksi Laba Rugi
Proyeksi Laba Rugi "Es Be De"
Satuan
Harga
Gelas
Rp
4,000 Rp
Gelas
Rp
2,740 Rp
Rp
1,260 Rp
Biaya Operasional

Hari
600,000 Rp
411,000 Rp
189,000 Rp

Pekan
Bulan
4,200,000 Rp 18,000,000
2,877,000 Rp 12,330,000
1,323,000 Rp 5,670,000
Rp 1,000,000
Rp
700,000
Rp
400,000
Rp
300,000
Rp
400,000
Rp 2,870,000

tama Es Be De

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Bulan Ke-2
Bulan Ke-3
4850 gelas
5300 gelas
19,400,000 Rp 21,200,000
13,289,000
1,000,000
700,000
400,000

Rp 14,522,000
Rp 1,000,000
Rp
700,000
Rp
400,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

300,000
1,000,000
16,689,000
2,270,000
4,981,000

Rp
300,000
Rp 1,000,000
Rp 17,922,000
Rp 4,981,000
Rp 8,259,000

Rp
Rp
Rp

Tahun
216,000,000
147,960,000
68,040,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

12,000,000
8,400,000
4,800,000
3,600,000
4,800,000
34,440,000