PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RUMAH SAKIT PURBOWANGI

JL. YOS SUDARSO BARAT NO 001 GOMBONG

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.1

OO

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

TELP 0287 471080

Halaman :
2 Dari 13

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
1 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

Disiapkan Oleh
Pengelola Dokumen

Diperiksa Oleh
Koordinator Akreditasi

Ditetapkan Oleh
Direktur RSU Purbowangi

Sri Widayati, SKep, Ns

Suroso Margo Prayitno, SKM

Dr. Fatah Widodo, SpM, MKes

1 PENGERTIAN
1.1 Audit
Suatu pemeriksaan yang sistematis dan bebas untuk mengetahui apakah kegiatan yang
dilaksanakan dan hasil-hasilnya sesuai dengan aturan-aturan yang telah
diterapkan/direncanakan, dan apakah aturan-aturan tersebut diterapkan secara efektif dan
efisien untuk mencapai sasaran mutu.
1.2 Audit internal
Audit yang dilaksanakan oleh suatu badan terhadap badan itu sendiri berkaitan dengan
sistem, prosedur dan kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan.
1.3 Tindak lanjut
Tindakan-tindakan yang dilaksanakan berdasarkan temuan-temuan dari audit internal.
2 TUJUAN
Prosedur ini disusun dengan tujuan untuk mengatur pelaksanaan audit mutu internal di
Rumah Sakit Purbowangi supaya sistem mutu dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien sesuai dengan persyaratan yang tercantum dalam pedoman mutu.
3 KEBIJAKAN
Pedoman Mutu Rumah Sakit Purbowangi
4 TANGGUNG JAWAB
4.1 Kepala /Koordinator Akreditasi
a. Pengesahan program audit internal
b. Penerbitan Surat Perintah Kerja
4.2 Kepala Bidang / Manager
a. Koordinasi kegiatan audit internal
b. Pendistribusian audit status log
4.3 Kepala Sub Bidang Audit
a. Penyusunan draft program audit internal
b. Pengadministrasian seluruh kegiatan audit mutu internal
c. Pembuatan audit status log
4.4 Auditor Kepala
a. Penyusun jadwal audit
b. Memimpin pelaksanaan audit
c. Menandatangani laporan audit

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

4.5

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
2 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

Tim Auditor
a. Membuat Daftar periksa audit (Check list)
b. Melaksanakan audit internal
c. Membuat laporan audit internal

5
6 PROSEDUR
6.1 PERSIAPAN
5.1.1. Kepala Sub. Bidang audit menyusun draft program audit internal setiap tahun
sekali untuk seluruh kegiatan yang berpengaruh terhadap mutu produk RSU
Purbowangi, termasuk dalam penentuan Auditor internal harus dengan
memperhatikan bahwa Staf pada bagian yang diaudit tidak ditunjuk sebagai
Auditor pada bagian tersebut.
5.1.2. Penetapan Auditor Internal harus mengikuti peraturan kualifikasi Asesor.
5.1.3. Kepala bidang/Manager
membahas draft program audit internal dengan
Kepala/Koordinator Akreditasi
5.1.4. Setelah program
audit internal ditandatangani oleh Kepala/Koordinator
Akreditasi, maka Kepala Sub Bidang audit harus mendistribusikan program ini
kepada pihak-pihak yang berkepentingan.
6.2 PELAKSANAAN
5.2.1 Kepala Bidang/Manager memberitahu ke bagian yang akan diaudit paling lambat
14 (empat belas) hari kerja sebelum audit dilaksanakan.
5.2.2 Setelah pihak auditee menyatakan kesediaanya untuk di audit, maka Kepala
Bidang /Manager mengajukan Surat Perintah Kerja Tim Auditor ke kepala
/Koordinator Akreditasi untuk ditandatangani.
5.2.3 Kepala/Koordinator Akreditasi harus memberikan Surat Perintah Kerja kepada
Tim Auditor paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sebelum pelaksanaan audit mutu
internal dimulai.
5.2.4 Tim Auditor harus menyerahkan jadwal audit beserta daftar periksa audit (check
list) kepada Kepala Bidang /Manager paling lambat 2 (dua) hari sebelum
pelaksanaan audit.
5.2.5 Tim auditor melaksanakan audit sesuai dengan jadwal dan lingkup yang telah
ditetapkan.
5.2.6 Setelah pelaksanaan audit selesai, Tim auditor mengadakan pertemuan untuk
membahas hasil temuan.
5.2.7 Tim Auditor melaporkan dan mendiskusikan temuan-temuannya dengan Kepala
Bidang/Manager yang diaudit untuk menetapkan usulan tindakan perbaikan yang
akan diambil sebagai tindak lanjut dari temuan audit.
5.2.8 Tim auditor membuat laporan temuan audit dan program tindak lanjut audit
internal untuk ditandatangani oleh kedua belah pihak.
5.2.9 Tim auditor menyerahkan laporan temuan serta program tindak lanjut ke
Kepala /Koordinator Akreditasi dengan tembusan kepada Kepala Bidang/Manager.

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen

Nomor Revisi :

SOP-SPI/00/12/001

1.2

OO

Halaman :
3 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

5.2.10 Tim auditor melakukan verifikasi kepada pihak auditee setelah jangka waktu yang
disepakati.
5.2.11 Tim auditor menyerahkan laporan verifikasi tentang pelaksanaan tindak lanjut
audit internal kepada kepala/Koordinator Akreditasi dengan tembusan kepada
Kepala Bidang/Manager.
5.2.12 Kepala Sub.Bidang Audit harus membuat laporan menyeluruh kegiatan audit mutu
internal setiap 3 (tiga) bulan sekali dalam bentuk audit status log .
5.2.13 Kepala Bidang/Manager
harus mendistribusikan audit status log kepada
Kepala /Koordinator Akreditasi, para Kepala Bidang dan Kepala Sub Bagian TU.
7 LAMPIRAN
Lampiran 1 : Program Audit Internal RSU Purbowangi
Lampiran 2 : Daftar Pertanyaan Audit Internal
Lampiran 3 : Laporan Temuan Audit Internal
Lampiran 4 : Program Tindak Lanjut Audit Intenal
Lampiran 5 : Pelaksanaan Tindak Lanjut Audit Internal
Lampiran 6 : Surat Perintah Kerja
8
No.

REKAMAN
Nama rekaman

1.

Program
internal

2.

Daftar
periksa
(Check List Audit)

3.

Laporan Temuan
Audit internal
Laporan program
tindak lanjut Audit
Internal

4.

5.
6.

audit

Uraian

Lokasi penyimpanan

Masa
penyimpanan
Jadwal, ruang lingkup Sub bidang Audit &
5 tahun
Bidang/sub
bagian pihak-pihak
yang
TU yang diaudit, berkepentingan
serta
nama
Tim
Auditor
Rencana
daftar Sub bidang Audit dan
5 tahun
pertanyaan Auditor para Auditor
kepada Auditee
Laporan hasil temuan Sub bidang Audit,
5 tahun
Tim Auditor
Auditee & Tim Auditor
Rencana
Sub bidang Audit,
5 tahun
tindakan/kegiatan
Auditee
dan
Tim
dalam
rangka Auditor
tindakan perbaikan
Pelaksanaan dan hasil Sub bidang Audit,
5 tahun
tindakan perbaikan
Auditee &Tim Auditor

Laporan
pelaksanaan tindak
lanjut audit internal
Audit status log.
Rekaman menyeluruh Sub bidang Audit, Ka.
kegiatan audit mutu Bagian/Manager, Para

5 tahun

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

7.

Surat
Kerja

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
4 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

internal tugas-tugas
struktural
RSU
Purbowangi
Perintah Rekaman penunjukan
Tim auditor dan
lingkup audit

Ka.Bid. dan Ka sub

bagian TU
Sub bidang Audit dan
Tim auditor

5 tahun

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
5 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

LAMPIRAN 1 : PROGRAM AUDIT INTERNAL RSU PURBOWANGI

PROGRAM AUDIT INTERNAL RSU PURBOWANGI

TAHUN .
No. BAGIAN/KEGIATAN JADWAL

AUDITOR

KETERANGAN

Kebumen
Kepala XXXXX

( )

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
6 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

LAMPIRAN 2 : DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL
BAGIAN/KEGIATAN
TGL. PELAKSANAAN
AUDITOR
No.

PERTANYAAN

:
:
:
ADA/TIDAK

KETERANGAN

Kebumen,
AUDITOR

( )

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
7 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

LAMPIRAN 3 : LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL

LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL
NO. :
TANGGAL :
AUDITOR :

BAGIAN/ KEGIATAN YANG DIAUDIT

TEMUAN :

KLASIFIKASI
MINOR :
%
MAYOR :
%

USULAN TINDAK LANJUT :

PENGESAHAN :
AUDITEE

AUDITOR KEPALA

KA. BIDANG/ SUB. BAGIAN. TU.

( )

( .. )

( .)

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen

Nomor Revisi :

SOP-SPI/00/12/001

1.2

OO

Halaman :
8 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

LAMPIRAN 4 : PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL
TANGGAL :
AUDITOR
:
TINDAK LANJUT :

BAGIAN /KEGIATAN YANG DIAUDIT

SELESAI DILAKSANAKAN TANGGAL :

AUDITEE

( )

AUDITOR KEPALA

( )

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
9 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

LAMPIRAN 5 : PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT

INTERNAL
PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL
TANGGAL
AUDITOR

:
:

BAGIAN /KEGIATAN YANG DIAUDIT

PELAKSANAAN TINDAK LANJUT :

SELESAI TANGGAL :
AUDITEE

( )

Kepala Bidang Xxxxxx

( )

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen

Nomor Revisi :

SOP-SPI/00/12/001

1.2

OO

Halaman :
10 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

LAMPIRAN 6 : SURAT PERINTAH KERJA

SURAT PERINTAH KERJA

No. : .

Berdasarkan Program Audit Internal tahun.dengan nomor

Dokumen.bersama ini kami selaku Kepala XXXXX memberi tugas
kepada :
1.
..
Sebagai Auditor Kepala
2.
..
Sebagai Auditor
3.
..
Sebagai Auditor
untuk melakukan audit mutu internal
Selanjutnya Auditor Kepala harus membuat laporan pelaksanaan Audit Mutu
Internal paling lambat 1 (satu) Minggu setelah selesainya pelaksanaan Audit kepada
Kepala XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang Xxxxxx.
Kepada pihak-pihak yang berkepentingan agar menindak lanjuti surat perintah
kerja ini dengan sebaik-baiknya.

Kebumen,
Kepala XXXXX,

( xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx )

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
11 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

DAFTAR DISTRIBUSI
No. Salinan
Dokumen
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Distribusi
Nama

Jabatan
Manager Pelayanan Medis
Manager Pelayanan Keperawatan
Manager Sistem Inforamasi dan RM
Manager Umum & Kesekretariatan
Manager Keuangan
Manager Humas
Kepala Instalasi Farmasi
Kepala Instalasi Laboratorium
Kepala Instalasi Radiologi
Kepala Instalasi Gizi
Kepala IGD & Rawat Jalan
Kepala Instalasi Bedah Sentral
Kepala Instalasi Rawat Inap
Kepala IPRS
Kepala Ruang Gawat Darurat
Kepala Ruang Handayani
Kepala Ruang Rahmat
Kepala Ruang ICU
Kepala Ruang Kebidanan
Kepala Rawat Jalan

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

RSU PURBOWANGI
JL. Yos Sudarso Barat No. 001
Gombong
Telp. 0287 471080
SPO

Nomor Dokumen
SOP-SPI/00/12/001

Nomor Revisi :
1.2

OO

Halaman :
12 Dari 13

Tanggal Terbit : 20 JULI 2012

DAFTAR ISI
1.1 OO...............................................................................................................................2
1.2 OO...............................................................................................................................1
1 PENGERTIAN...................................................................................................................1
1.1 Audit............................................................................................................................1
1.2 Audit internal...............................................................................................................1
1.3 Tindak lanjut................................................................................................................1
2 TUJUAN.............................................................................................................................1
3 KEBIJAKAN......................................................................................................................1
4 TANGGUNG JAWAB.......................................................................................................1
4.1 Kepala /Koordinator Akreditasi..................................................................................1
4.2 Kepala Bidang / Manager............................................................................................1
4.3 Kepala Sub Bidang Audit............................................................................................1
4.4 Auditor Kepala............................................................................................................1
4.5 Tim Auditor.................................................................................................................2
6 PROSEDUR.......................................................................................................................2
6.1 PERSIAPAN...............................................................................................................2
6.2 PELAKSANAAN........................................................................................................2
7 LAMPIRAN.......................................................................................................................3
8 REKAMAN........................................................................................................................3