Keterangan

Penerimaan Kas :
Penjualan Tunai
Piutang
Penerimaan Lainnya
Jumlah Penerimaan
Pengeluaran Kas
Pembelian Bahan Mentah
Pembayaran Upah Buruh
Biaya Penjualan
Biaya Administrasi dan Umum
Pembayaran Pajak
Jumlah Pengeluaran
Surplus (Defisit)

Jan

Keterangan
Saldo Awal bulan
Penerimaan Kredit
Pembayaran Kredit

Jan

Surplus (Defisit)
Pembayaran Bunga
Saldo kas akhir bulan

Feb

Mar

400
400
200
1,000

500
500
200
1,200

730
650
220
1,600

600
250
200
350

600
250
300
350

1,400
(400)

1,500
(300)

500
200
200
400
100
1,400
200

100
360

Feb
52.80
330.00

Mar
69.00

460
(400)
(7.2)
52.8

382.80
(300.00)
(13.80)
69.0

69.00
200.00
(13.80)
255.2

Apr

Mei

Jun

960
760
180
1,900

800
660
140
1,600

900
670
124
1,694

550
250
200
400

600
250
250
400

600
300
230
420

1,400
500

1,500
100

1,550
144

Apr
255.20

Mei
545.40

Jun
155.40

(200.00)
55.20
500.00
(9.80)
545.4

(490.00)
55.40
100.00

155.40
144.00

155.4

299.4

Keterangan
Saldo Awal Bulan
Penerimaan Kas :
Penjualan Tunai
Piutang
Penerimaan Lainnya
Penerimaan Kredit
Jumlah Penerimaan
Pengeluaran Kas
Pembelian Bahan Mentah
Pembayaran Upah Buruh
Biaya Penjualan
Biaya Administrasi dan Umum
Pembayaran Pajak
Pembayaran Kredit
Pembayaran Bunga
Jumlah Pengeluaran Kas
Saldo Akhir Bulan

Jan
100

Feb
52.8

Mar
69.0

Apr
255.2

Mei
545.4

Jun
155.4

400
400
200
360
1,460

500
500
200
330.00
1,583

730
650
220

960
760
180

800
660
140

900
670
124

1,669

2,155

2,145

1,849

600
250
200
350

600
250
300
350

500
200
200
400
100

550
250
200
400

600
250
250
400

600
300
230
420

490.00
1,990

1,550

155.4

299.4

7.2
1,407

13.80
1,514

13.80
1,414

200.00
9.80
1,610

52.8

69.0

255.2

545.4

Bulan
Jan
Feb
Mar
Apr
Mei
Jun

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Penjualan
2,000,000
2,250,000
2,500,000
2,750,000
3,000,000
3,250,000

Penjualan Tunai
Rp
400,000
Rp
450,000
Rp
500,000
Rp
550,000
Rp
600,000
Rp
650,000

Penjualan Kredit
Rp
1,600,000
Rp
1,800,000
Rp
2,000,000
Rp
2,200,000
Rp
2,400,000
Rp
2,600,000

Bulan
Jan
Feb
Mar
Apr
Mei
Jun

Penjualan Kotor
Rp
400,000
Rp
450,000
Rp
500,000
Rp
550,000
Rp
600,000
Rp
650,000

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Potongan
20,000
22,500
25,000
27,500
30,000
32,500

Kas Yang diterima

Rp
380,000
Rp
427,500
Rp
475,000
Rp
522,500
Rp
570,000
Rp
617,500

Bulan
Nov'07
Des'07
Jan
Feb
Mar
Apr
Mei
Jun

Piutang Kotor
Rp
300,000
Rp
1,600,000
Rp
1,600,000
Rp
1,800,000
Rp
2,000,000
Rp
2,200,000
Rp
2,400,000
Rp
2,600,000

Kerugian Piutang
Rp
1,500
Rp
8,000
Rp
8,000
Rp
9,000
Rp
10,000
Rp
11,000
Rp
12,000
Rp
13,000

Kas Yang diterima

Rp
298,500
Rp
1,592,000
Rp
1,592,000
Rp
1,791,000
Rp
1,990,000
Rp
2,189,000
Rp
2,388,000
Rp
2,587,000
Rp
14,427,500

Rp
Rp
Rp

Jan
298,500
1,194,000
1,492,500

Rp
Rp
Rp

Feb
398,000
1,194,000
1,592,000

Rp
Rp
Rp

Mar
398,000
1,343,250
1,741,250

Rp
Rp
Rp

Apr
447,750
1,492,500
1,940,250

Rp
Rp
Rp

Mei
497,500
1,641,750
2,139,250

Rp
Rp
Rp

Jun
547,250
1,791,000
2,338,250

Rp
Rp
Rp

Sisa
597,000
2,587,000
3,184,000