Discuccion Issue:

10-1 menawarkan pembayaran dapat merupakan bentuk suap, bahkan jika

pembayaran ilegal tidak pernah benar-benar terjadi. Mengapa?
Jawab: karena jika sudah menawarkan (meskipun transaksi tersebut belum terjadi atau tidak
terjadi) itu memang sudah termasuk dari kategori penyuapan karena hal ini sesuai dengan
penyuapan yang didefinisikan sebagai tindakan yang menawarkan, memberikan, menerima,
ataupun membujuk apapun yang bisa mempengaruhi keputusan resmi.
10-2 apa hal yang umum dimiliki oleh empat klasifikasi korupsi?
Jawab: empat klasifikasi korupsi memiliki kesamaan yaitu semua hal tersebut melibatkan
pembayaran maupun penerimaan yang ilegal dari satu orang/golongan/kelompok ke
orang/golongan/kelompok yang lain, entah itu untuk mempengaruhi suatu keputusan atau
sebagai kompensasi atas suatu keputusan politis yang dibuat.
10-3 apa perbedaan antara penyuapan resmi dan penyuapan komersial?
Perbedaan mendasar dari official bribery dan commercial bribery adalah orang atau golongan
yang dituju untuk disuap. Pada commercial bribery, tindakan menawarkan, memberikan,
menerima, ataupun membujuk apapun yang bisa mempengaruhi suatu keputusan tanpa
sepengetahuan atau

tanpa kesadaran dari orang atau golongan yang dituju. Sedangkan

official bribary yaitu penyuapan secara terang-terangan pada pihak yang disuap (pihak yang
disuap sadar dan mengetahui)
10-4 jika Anda mencurigai seseorang terlibat dalam skema kickback, apa yang akan
Anda cari?
Jawab: yang harus dicari adalah faktur yang bersangkutan. Kita harus meneliti dengan baik
apakah nilai yang tercantum itu sudah benar, atau memeriksa apakah penjual dari faktur
pesanan pembelian yang bersangkutan itu benar adanya. Kita bisa melakukan konfirmasi
pada pihak penjual yang mengeluarkan faktur tersebut.
10-5 seorang karyawan dapat menerapkan skema kickback terlepas dari apakah dia
memiliki kewenangan persetujuan alih fungsi pembelian. Bagaimana mungkin ini bisa
dicapai?

Jawab: hal ini bisa dilakukan dengan cara pelaku menyiapkan faktur palsu. Ketika kontrol itu
berjalan dengan baik, faktur yang lengkap diperlukan sebelum dibayarnya faktur pada akun
hutang. Hal utama dalam melakukan hal ini yaitu pelaku membuat pesanan pembelian ke
penjual terlebih dahulu lalu pelaku bisa memalsukan tanda tangan maupun otorisasi dari
penjual tersebut untuk menunjukkan bahwa perolehan sudah diterima.

10-5

Seorang karyawan dapat menerapkan skema kickback terlepas dari apakah dia

memiliki kewenangan persetujuan alih fungsi pembelian. Bagaimana mungkin ini bisa
dicapai?
Kickback sendiri adalah metode suap di mana sesuatu yang bernilai dipertukarkan untuk
keputusan yang lebih menguntungkan. Misalnya, perusahaan pembangunan atau jasa
konstruksi mungkin memberikan sebagian dari apa yang ia bayar kepada pejabat pemerintah
ataupun pihak terkait yang menyetujui rencana pembangunan untuk proyek tersebut.
Meskipun, karyawan tidak memiliki kewenangan persetujuan fungsi pembelian, dia tetap
dapat membantu melancarkan kegiatan atau proyek apapun dan mendapat sebagian
keuntungan apabila kegiatan tersebut telah terlaksana / tercapai.
10-6

Apa saja petunjuk yang mungkin menunjukkan Anda adanya kemungkinan

aktivitas penipuan di berbagai tahap skema bid-rigging?

Beberapa kombinasi dari red flag tertentu dapat menunjukkan bahwa skema bid-rigging
sebuah proyek atau kegiatan. Praktek-praktek korupsi dan persekongkolan tender dapat
terjadi pada setiap tahap selama proses pengadaan hingga proses penyelesaian. Aktivitas
korupsi yang terencana biasanya dimulai pada tahap desain proyek saat kegiatan ditentukan
dan kontrak yang direncanakan. Pejabat umumnya memiliki pertimbangan dalam menyusun
spesifikasi atau kriteria kualifikasi, yang menyediakan kesempatan untuk mengarahkan
kontrak kepada penawar yang disukai dan juga bisa menguntungkan dia sendiri
10-7

Bagaimana konflik kepentingan berbeda dari suap?

Konflik kepentingan melibatkan konflik antara kepentingan publik dan kepentingan pribadi,
dimana kepentingan pribadi yang tidak benar bisa mempengaruhi kepentingan publik,
kegiatan dan keputusan. Konflik kepentingan tidak selalu korupsi atau penipuan. Namun, hal
itu merupakan sebuah penyalahgunaan jabatan publik untuk keuntungan pribadi dan dapat
memegang potensi untuk perilaku yang tidak adil. Sedangkan suap sendiri terjadi karena

sebagai tindakan yang menawarkan, memberikan, menerima, ataupun membujuk apapun

yang bisa mempengaruhi keputusan resmi yang dianggap lebih menguntungkan

10-8

Bandingkan karakteristik skema pembelian ke skema penjualan

Straw Buyers adalah pemohon pinjaman yang digunakan oleh pelaku penipuan untuk
mendapatkan hipotek, dan digunakan untuk menyamarkan pembeli benar atau hakikat
transaksi.
a. Pembayaran Mortgage yang dibuat oleh entitas selain peminjam
b. Pembeli tidak bermaksud untuk menempati - perjalanan realistis, ukuran atau kondisi
properti, dll
c. Pinjaman biasanya merupakan kegagalan pembayaran awal
d. Pertama kali pembeli rumah, dengan peningkatan substansial dalam biaya perumahan
e. Pendapatan, tabungan dan / atau pola kredit tidak sesuai dengan profil pemohon
f.
g.
h.
i.
j.
k.
l.

secara keseluruhan
Tidak ada agen real estate digunakan (transaksi non lengan panjang)
Surat Kuasa dapat digunakan
"Boiler plate" kontrak dengan sisipan terbatas, tidak mencerminkan negosiasi sejati
LTV tinggi, cadangan terbatas dan / atau konsesi penjual dibayar
Judul untuk properti ditransfer setelah menutup penjualan
tanda tangan yang tidak konsisten di seluruh file
Penggunaan dana hadiah untuk uang muka dan / atau biaya penutupan, kontribusi
peminjam minimum

Karakteristik Short Sale

Pelaku keuntungan dengan menyembunyikan pihak dalam transaksi dan / atau transaksi
kontinjensi ataumemalsukan informasi material termasuk nilai sebenarnya dari properti
sehingga penyedia jasa tidak dapat membuat informasi keputusan penjualan singkat.
a. alasan ambigu atau bertentangan untuk standar
b. hipotek tidak konsisten dengan pengeluaran, tabungan peminjam dan lainnya
c. mendadak default, tidak ada diskusi latihan, dan menawarkan langsung pada harga
jual pendek
d. Pola kredit menawarkan penjualan pendek adalah dari pihak terkait
e. Cash-back pada penutupan ke peminjam tunggakan, atau pembayaran lain yang
belum
f. penjualan pendek harga penawaran kurang dari pasar saat ini
g. secara tegas disetujui oleh Penyedia Jasa (kadang-kadang menyamar sebagai
"perbaikan" atau pembayaran lainnya)
h. pembeli dan agen real estat mungkin orang yang sama atau pihak terkait

10-9

Asumsikan bahwa seorang karyawan bertanggung jawab untuk membeli sebuah

kompleks apartemen atas nama perusahaannya. Karyawan memiliki saham di

perusahaan manajemen yang beroperasi kompleks apartemen. Karyawan, yang tidak
membiarkan perusahaannya tahu tentang kepemilikan sahamnya, membuat pembelian.
Mengapa contoh ini merupakan konflik kepentingan?
Karena, karyawan ini telah melakukan penyalahgunaan jabatan dan terlibat dalam konflik
kepentingan perusahaan dan kepentingan pribadi. Sehingga ia memilih untuk kepentingan
pribadi dan bertindak tidak adil. Dia mengambil keputusan karena dia menganggap akan
menguntungkan dirinya sehingga ini termasuk konflik kepentingan
10-10 Apa ada cara organisasi untuk menentukan apakah vendor tertentu menjadi
anak emas?
Sebuah hubungan pribadi dengan vendor dicurigai dan pembeli bisa dikonfirmasi oleh
pengamatan secara bijaksana ataupun dengan penyelidikan. Ada atau tidaknya, agen
pembelian tertentu memiliki kemampuan untuk mengarahkan bisnis menuju vendor disukai
dapat ditentukan dengan meninjau kontrol internal perusahaan untuk memastikan siapa yang
terlibat dalam proses pengambilan keputusan. Vendor tertentu yang biasanya menjadi anak
emas memiliki kecenderungan memiliki hak khusus atau spesial.