KUESIONER PENILAIAN RISIKO

PERTANYAAN
a.

R1

R2

R3

Identifikasi Risiko-Risiko yang Relevan terhadap Pencapaian Tujuan-Tujuan entitas

1. Apakah entitas melakukan identifikasi risiko?
5
5
5
2.

Apakah identifikasi risiko dilakukan pada tingkat

entitas?

3.

Apakah identifikasi risiko dilakukan pada tingkat

kegiatan atau unit bisnis di entitas?
Apakah identifikasi risiko dilakukan dengan
mempertimbangkan faktor internal?

4.

R4

R5

5.

Apakah identifikasi risiko dilakukan dengan

mempertimbangkan faktor eksternal?

6.

Apakah identifikasi risiko meliputi identifikasi atas

area-area yang berisiko terhadap pencapaian tujuan
entitas?

7.

8.

9.

Apakah dilakukan identifikasi atas alokasi tanggung

jawab manajemen terhadap risiko-risiko?
Apakah identifikasi risiko dilakukan secara
berkelanjutan dan berkala serta dapat terintegrasi
dengan proses perencanaan?
Apakah identifikasi risiko dilakukan secara kualitatif?

PERTANYAAN
10.

b.

R2

R3

R4

R5

a. Mengestimasi tingkat signifikansi atau dampak dari

risiko?

b. Menilai kemungkinan (probabilitas atau frekuensi)

terjadinya risiko?

Apakah identifikasi risiko dilakukan secara kuantitatif?

Analisis atas Risiko-Risiko

11.

12.

13.

c.

R1

Atas risiko yang teridentifikasi apakah dilakukan

evaluasi dengan langkah:

Apakah dilakukan penilaian tingkat risiko dengan

mempertimbangkan tingkat signifikansi (dampak dari
risiko) dan tingkat kemungkinan (probabilititas)
terjadinya risiko-risiko tersebut?
Dalam menentukan tindakan yang akan dilakukan untuk
menangani risiko, apakah entitas mempertimbangan
biaya yang mungkin timbul?

Penentuan Tindakan untuk Mengelola Risiko

14.

Apakah terdapat tindakan yang dilakukan untuk

menangani risiko? (ditanggulangi (treated), dialihkan
(transferred), diterima (tolerated) atau dihentikan
(terminated)).

HASIL KUESIONER INTERNAL CONTROL

HASIL KUESIONER CONTROL ENVIRONMENT
NO

PERTANYAAN

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

P1
P2
P3
P4
P5
P6
P7
P8
P9
P10
P11
P12
P13
P14
P15
P16
P17
P18
P19
P20
P21
P22

R1

RESPONDEN
R2
R3
R4

R5

5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

5
4
5
4
4
5
5
5
5
5
4
5
5
5
5
4
4
5
4
5
5

5
4
5
4
5
5
5
5
5
5
5
4
5
5
5
5
5
5
5
5
4

5
5
4
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
4
5
5
5
5
5

5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5
5

TOTAL

RATA-RATA

ABS

INTERVAL

25
25
23
24
23
24
25
25
25
25
25
24
24
25
25
25
23
24
25
24
25
24

5
5
4.6
4.8
4.6
4.8
5
5
5
5
5
4.8
4.8
5
5
5
4.6
4.8
5
4.8
5
4.8

5
5
4.6
4.8
4.6
4.8
5
5
5
5
5
4.8
4.8
5
5
5
4.6
4.8
5
4.8
5
4.8

10
10
9
10
9
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
9
10
10
10
10
10

5
5
5
5
5
5
5
5
24

4
5
5
5
4
5
5
5
25

HASIL KUESIONER RISK ASSESMENT

RESPONDEN
NO
PERTANYAAN
R1
R2
R3
R4
5
5
5
5
1
P1
4
4
4
5
2
P2
5
5
5
5
3
P3
5
5
5
5
4
P4
5
4
5
5
5
P5
4
4
4
5
6
P6
4
5
4
4
7
P7
5
5
5
5
8
P8
5
5
5
5
9
P9
5
4
4
5
10
P10
4
5
4
4
11
P11
5
5
5
5
12
P12
5
5
5
5
13
P13
5
5
4
5
14
P14
5
5
5
5
15
P15
JUMLAH
24
23
24
25

R5
5
4
5
5
5
4
5
5
5
5
5
5
5
5
5
24

23
24
25
26
27
28
29
30

P23
P24
P25
P26
P27
P28
P29
P30
JUMLAH

5
5
5
4
4
4
5
5
25

4
4
5
5
5
5
5
4
22

5
5
5
5
5
5
5
5
25

23
24
25
24
23
24
25
24
121

4.6
4.8
5
4.8
4.6
4.8
5
4.8
24.2

TOTAL

RATA-RATA

25
21
25
25
24
21
22
25
25
23
22
25
25
24
25
120

5
4.2
5
5
4.8
4.2
4.4
5
5
4.6
4.4
5
5
4.8
5
24

4.6
4.8
5
4.8
4.6
4.8
5
4.8

9
10
10
10
9
10
10
10

5
4.2
5
5
4.8
4.2
4.4
5
5
4.6
4.4
5
5
4.8
5

10
7
10
10
10
7
8
10
10
9
8
10
10
10
10

HASIL KUESIONER CONTROL ACTIVITY

RESPONDEN
NO
PERTANYAAN
R1
R2
R3
R4
1
P1
4
3
4
2
2
P2
3
3
3
4
3
P3
4
4
2
3
4
P4
4
4
4
4
5
P5
4
4
4
4
6
P6
3
2
3
3
7
P7
4
4
4
4
8
P8
5
4
3
4
9
P9
4
3
4
5
10
P10
4
3
5
4
11
P11
4
3
4
5
12
P12
3
2
3
4
13
P13
3
3
3
3
14
P14
4
4
3
5
15
P15
3
4
3
5
16
P16
2
4
3
3
17
P17
3
5
4
3
18
P18
4
5
3
2
19
P19
4
4
5
3
Jumlah
16
22
18
16

R5
3
2
5
4
4
3
2
5
2
1
2
2
3
4
2
2
3
3
4
14

HASIL KUESIONER INFORMATION AND COMMUNICATION

RESPONDEN
NO
PERTANYAAN
R1
R2
R3
R4
R5
1
P1
4
5
4
4
5
2
P2
4
4
5
4
4
3
P3
4
4
5
4
5

TOTAL

RATA-RATA

16
15
18
20
20
14
18
21
18
17
18
14
15
20
17
14
18
17
20
86

3.2
3
3.6
4
4
2.8
3.6
4.2
3.6
3.4
3.6
2.8
3
4
3.4
2.8
3.6
3.4
4
17.2

TOTAL

RATA-RATA

22
21
22

4.4
4.2
4.4

3.2
3
3.6
4
4
2.8
3.6
4.2
3.6
3.4
3.6
2.8
3
4
3.4
2.8
3.6
3.4
4

2
1
4
6
6
1
4
7
4
3
4
1
1
6
3
1
4
3
6

4.4
4.2
4.4

8
7
8

4
5

P4
P5
Jumlah

3
4
19

4
4
21

4
3
21

4
5
21

4
5
23

HASIL KUESIONER MONITORING ACTIVITIES

RESPONDEN
NO
PERTANYAAN
R1
R2
R3
R4
1
P1
4
4
4
5
2
P2
4
5
4
5
3
P3
4
4
4
5
4
P4
4
3
5
4
5
P5
3
4
2
4
6
P6
3
5
5
4
7
P7
5
5
4
3
8
P8
5
2
2
4
9
P9
4
4
2
3
10
P10
5
3
4
5
11
P11
3
5
3
4
12
P12
4
2
4
4
13
P13
4
2
5
5
14
P14
2
5
3
5
Jumlah
18
17
19
23

R5
5
4
5
5
5
3
3
3
3
2
2
3
4
4
15

19
21
105

3.8
4.2
21

TOTAL

RATA-RATA

22
22
22
21
18
20
20
16
16
19
17
17
20
19
92

4.4
4.4
4.4
4.2
3.6
4
4
3.2
3.2
3.8
3.4
3.4
4
3.8
18.4

3.8
4.2

5
7

4.4
4.4
4.4
4.2
3.6
4
4
3.2
3.2
3.8
3.4
3.4
4
3.8

8
8
8
7
4
6
6
2
2
5
3
3
6
5

POPULASI
MAX
MIN
INTERVAL
MATERIALITAS
SAMPLE SIZE

358
5
2.8
0.22
17.9
60

TABEL INTERVAL
2.8
3.02
3.24
3.46
3.68
3.9
4.12
4.34
4.56
4.78

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

5
3
5
6
3
7
6
7
6
35