Form 5

FORM LAPORAN KETIDAKSESUAIAN

RINCIAN
TEMUAN

BUKTI-BUKTI
OBJEKTIF

1. SPO belum
lengkap

Tidak
ditemukan SPO
piutang

KETIDAKSESUAIAN
TERHADAP
KRITERIA
Kelengkapan SPO
masih kurang

Rekomendasi tindakan koreksi :

:
Segera membuat SOP pengelolaan piutang

KRITERIA YANG
DIPAKAI (REFERENSI
STANDAR/PERATURAN)
SPM

KATEGORI TEMUAN
(TINGKAT KEKRITISAN)
Sedang

Tindakan koreksi/prevensi yang telah diambil

Auditee

Auditor

Tanggapan auditee
Verifikasi oleh auditor

Audite : Kasie Pendapatan

BATAS WAKTU
PENYELESAIAN

:
:

:
Auditor

Form 5
FORM LAPORAN KETIDAKSESUAIAN

Audite : Kasie Perbendaharaan

RINCIAN
TEMUAN

BUKTI-BUKTI
OBJEKTIF

1. SPO belum
lengkap

Tidak
ditemukan SPO
beberapa SPO
yang berkaitan
dengan tupoksi
kasie perben.

KETIDAKSESUAIAN
TERHADAP
KRITERIA
Kelengkapan SPO
masih kurang

Rekomendasi tindakan koreksi

:
Segera membuat SOP yang berkaitan dengan tupoksi kasie
perben.

KRITERIA YANG
DIPAKAI (REFERENSI
STANDAR/PERATURAN)
SPM

Verifikasi oleh auditor

Sedang

BATAS WAKTU
PENYELESAIAN
29 Juni 2015

Tindakan koreksi/prevensi yang telah diambil

Auditee

Auditor
Tanggapan auditee

KATEGORI TEMUAN
(TINGKAT KEKRITISAN)

:
:

:
Auditor