Halaman/
Page
1-4
5-6
7-8
9 - 11
12 - 194
**************************
2010
2009
ASET
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
sebesar
RpNihil pada tahun 2010 dan
Rp69.276 pada tahun 2009
Penempatan pada bank lain
dan Bank Indonesia
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
sebesar
Rp1.310 pada tahun 2010,
dan Rp229.550 pada tahun 2009
Surat-surat berharga
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai sebesar
Rp47.918 pada tahun 2010,
dan Rp317.584 pada tahun 2009
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai sebesar
Rp19.422 pada tahun 2010,
dan Rp19.207 pada tahun 2009
Tagihan akseptasi
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai sebesar
Rp52.613 pada tahun 2010
dan Rp63.479 pada tahun
2009
Tagihan derivatif
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai sebesar
RpNihil pada tahun 2010
dan Rp92 pada tahun 2009
ASSETS
5.480.703
2a,2c,3
4.903.316
Cash
13.563.799
2a,2c,2e,4
8.531.044
6.858.342
29.622.162
19.197.927
Marketable securities,
net of allowance for
impairment losses of
Rp47,918 in 2010 and
Rp317,584 in 2009
668.764
4.729.379
Acceptances receivable,
net of allowance for
impairment losses of
Rp52,613 in 2010 and
Rp63,479 in 2009
7.301
Derivatives receivable,
net of allowance for
impairment losses of
RpNil in 2010 and
Rp92 in 2009
1.344.771
38.385.316
13.181.480
866.460
4.778.440
7.552
2a,2c,2e,
2l,5
2a,2c,2f,2l,6
2a,2c,2g,2l,7
2c,2i,2l,8
2c,2l,
2m,9,36
2c,2j,
2l,10,21
2010
Catatan/
Notes
2009
ASET (lanjutan)
Pinjaman yang diberikan
- Pihak-pihak yang mempunyai
hubungan istimewa
- Pihak ketiga
Jumlah pinjaman yang diberikan
Penyisihan kerugian penurunan
nilai
Jumlah pinjaman
yang diberikan - bersih
Obligasi Pemerintah
setelah penyesuaian
amortisasi diskonto dan
premi
Penyertaan saham
setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai sebesar
Rp16.055 pada tahun 2010
dan Rp15.523 pada tahun
2009
Aset tetap setelah dikurangi
akumulasi penyusutan sebesar
Rp4.244.552 pada tahun 2010
dan Rp3.863.790 pada tahun
2009
Aset pajak tangguhan - bersih
Aset lain-lain - bersih
JUMLAH ASET
ASSETS (continued)
513.049
135.843.910
2c,2k,
2l,11
2ad,36
136.356.959
(6.957.392)
24.398
530.187
120.312.953
- Related parties
- Third parties
120.843.140
Total loans
Allowance for impairment
losses
(6.920.455)
129.399.567
32.556.138
Loans
113.922.685
2c,2g,
12
2c,2l,
2n,13
31.039.523
Government Bonds,
adjusted for amortization
of discount and premium
51.267
Equity investments,
net of allowance
for impairment losses of
Rp16,055 in 2010 and
Rp15,523 in 2009
3.838.079
2o,14
3.707.940
Fixed assets,
net of accumulated
depreciation of
Rp4,244,552 in 2010 and
Rp3,863,790 in 2009
990.943
2z,22c
1.358.911
2c,2l,2o
2p,2q,15,36
2.898.406
227.496.967
TOTAL ASSETS
4.162.883
248.580.529
2010
Catatan/
Notes
2009
KEWAJIBAN
Kewajiban segera
LIABILITIES
1.336.316
Simpanan nasabah
- Pihak-pihak yang
mempunyai hubungan
istimewa
- Pihak ketiga
75.005
194.299.680
194.374.685
2c,2r,16
1.109.216
2c,2t,17
2ad,36
1.017.255
187.451.732
- Related parties
- Third parties
188.468.987
3.325.751
2c,2u,18
3.819.149
221.033
2c,2j,10
152.423
Derivatives payable
Kewajiban akseptasi
2.497.356
2c,2m,19
2.558.681
Acceptances payable
1.277.197
2c,2v,20
1.260.750
5.623.480
2c,2w,21
5.569.805
Borrowings
Hutang pajak
182.128
2z,22a
94.036
Taxes payable
189.106
2l,35
155.723
5.133.675
Other liabilities
208.322.445
TOTAL LIABILITIES
30.940
MINORITY INTEREST
Kewajiban lain-lain
JUMLAH KEWAJIBAN
HAK MINORITAS
6.403.952
2c,2s,2aa,
23,33,36
215.431.004
29.899
2b,37
2010
2009
EKUITAS
EQUITY
Modal saham:
- Seri A Dwiwarna - nilai
nominal Rp7.500
per saham
(dalam Rupiah penuh)
- Seri B - nilai nominal
Rp7.500 per saham
(dalam Rupiah penuh)
- Seri C - nilai nominal
Rp375 per saham
(dalam Rupiah penuh)
Share capital:
- Class A Dwiwarna Rp7,500 par value
per share
(in full Rupiah amount)
- Class B - Rp7,500
par value per share
(in full Rupiah amount)
- Class C - Rp375
par value per share
(in full Rupiah amount)
Modal dasar:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham
- Seri B - 289.341.866 saham
- Seri C - 34.213.162.660 saham
Modal ditempatkan dan
disetor penuh:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham
- Seri B - 289.341.866 saham
- Seri C - 18.359.314.591
saham (2010)
- Seri C - 14.984.598.643
saham (2009)
Tambahan modal disetor
Rugi yang belum direalisasi
atas surat-surat berharga
dan Obligasi Pemerintah
dalam kelompok tersedia
untuk dijual setelah pajak
tangguhan
Selisih kurs karena penjabaran
laporan keuangan dalam
mata uang asing
Rugi yang belum direalisasi atas
transaksi lindung nilai
Saldo laba *)
Dicadangkan
Cadangan umum dan wajib
Cadangan khusus
Tidak dicadangkan
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH KEWAJIBAN DAN
EKUITAS
*)
Authorized:
- Class A Dwiwarna - 1 share
- Class B - 289,341,866 shares
- Class C - 34,213,162,660 shares
Issued and fully paid:
9.054.807
24
7.789.288
14.568.468
2ag,24
5.617.599
(361.009)
32.568
2g,7,
12,22
(924.402)
2d
6.903
(165.644)
1.523.788
1.100.846
7.365.802
(148.374)
26
27
1.272.833
867.286
4.662.449
Unrealized losses
on available-for-sale
securities and Government
Bonds, net of deferred tax
Exchange difference on translation
of foreign currency
financial statements
Unrealized losses on
hedging activity
Retained earnings *)
Appropriated
General and legal reserves
Specific reserves
Unappropriated
9.990.436
6.802.568
33.119.626
19.143.582
TOTAL EQUITY
248.580.529
227.496.967
*)
Catatan/
Notes
2010
PENDAPATAN BUNGA DAN
SYARIAH
Pendapatan bunga dan syariah
Provisi dan komisi
atas pinjaman yang diberikan
JUMLAH PENDAPATAN
BUNGA DAN SYARIAH
BEBAN BUNGA, BONUS
DAN BEBAN
PEMBIAYAAN LAINNYA
Beban bunga dan bonus
Pembiayaan lainnya
18.837.397
-
2x,28
2y
18.837.397
(7.099.714)
(16.966)
2x,29
2009
18.878.575
INTEREST AND
SHARIA INCOME
Interest and sharia income
568.191
19.446.766
(8.294.120)
(19.878)
INTEREST EXPENSE,
BONUS AND OTHER
FINANCING CHARGES
Interest expense and bonus
Other financing charges
TOTAL INTEREST EXPENSE,
BONUS AND OTHER
FINANCING CHARGES
(7.116.680)
(8.313.998)
11.720.717
11.132.768
2.386.391
2.231.196
1.026.573
PENDAPATAN
OPERASIONAL LAINNYA
Provisi dan komisi lainnya
Penerimaan kembali aset
yang telah dihapusbukukan
Pendapatan premi asuransi
Keuntungan yang belum direalisasi
dari penurunan/kenaikan nilai
wajar surat-surat berharga
dan Obligasi Pemerintah
Keuntungan dari penjualan
Surat-surat berharga dan
Obligasi Pemerintah
Laba selisih kurs - bersih
Lain-lain
JUMLAH PENDAPATAN
OPERASIONAL LAINNYA
PEMBENTUKAN
PENYISIHAN KERUGIAN
PENURUNAN NILAI
ATAS ASET KEUANGAN
DAN NON-KEUANGAN
1.821.088
1.328.098
2ab
2g
233.629
405.398
261.966
351.222
Unrealized gain on
marketable securities
and Government Bonds
Gain on sales of
marketable securities
and Government Bonds
Net foreign exchange gains
Miscellaneous
4.295.385
19.030
2g
727.092
177.308
387.447
2d
30
7.061.053
(3.629.395)
2l,7,9
6,8,11,15
(4.050.809)
PROVISION OF ALLOWANCE
FOR IMPAIRMENT
LOSSES ON FINANCIAL
AND NON-FINANCIAL
ASSETS
Catatan/
Notes
2010
BEBAN OPERASIONAL
LAINNYA
Gaji dan tunjangan
Umum dan administrasi
Underwriting asuransi
Beban promosi
Premi penjaminan
Lain-lain
(4.126.640)
(2.760.917)
(1.343.205)
(675.153)
(363.989)
(373.453)
2009
OTHER OPERATING EXPENSES
31,33
32
2ab
(3.460.000)
(2.311.820)
(1.022.219)
(427.323)
(334.399)
(435.469)
(9.643.357)
(7.991.230)
5.509.018
3.386.114
OPERATING INCOME
57.835
NON-OPERATING
INCOME (EXPENSE) - NET
3.443.949
(23.558)
5.485.460
(1.382.262)
2z,22b
4.103.198
(1.492)
2.486.719
2b,37
4.101.706
266
(957.230)
2ac,34
(2.724)
TAX EXPENSE
INCOME BEFORE
MINORITY INTEREST
MINORITY INTEREST
IN NET INCOME
OF SUBSIDIARIES
2.483.995
NET INCOME
163
BASIC EARNINGS
PER SHARE
(IN FULL RUPIAH AMOUNT)
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Catatan/
Notes
Saldo per 31 Desember 2009
seperti yang disajikan terdahulu
Dampak penyesuaian transisi
atas penerapan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 55
(Revisi 2006)
Modal
Ditempatkan
dan Disetor
Penuh/
Issued and
Fully Paid-up
Capital
45
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-in Capital
7.789.288
5.617.599
7.789.288
5.617.599
Selisih
Kurs karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan
dalam Mata
Uang Asing/
Exchange
Difference on
Translation of
Foreign
Currency
Financial
Statements
(924.402)
Rugi yang
Belum
Direalisasi atas
Swap
Suku
Bunga/
Unrealized
Losses
on Interest
Rate Swap
6.903
(924.402)
-
Dicadangkan/Appropriated
Cadangan
Umum
dan Wajib/
General
and Legal
Reserves
(148.374)
6.903
(148.374)
Cadangan
Khusus/
Specific
Reserves
1.272.833
Tidak
Dicadangkan/
Unappropriated
867.286
Jumlah Ekuitas/
Total Equity
4.662.449
52.361
19.143.582
52.361
1.272.833
867.286
4.714.810
19.195.943
4.101.706
4.101.706
2g,7,12,22
563.393
563.393
2d
25.665
25.665
10
(17.270)
2ae,25
(869.396 )
(869.396 )
(24.839 )
(24.839 )
(74.519 )
(74.519 )
248.400
(248.400 )
2.555
233.744
25,27
25,27
25,26
26
25,27
(17.270)
(184)
2.555
184
(233.744 )
Penerbitan saham
1e,24
1.265.519
1.265.519
Shares issuance
1e,24
9.196.100
9.196.100
2ag,24
32.568
(165.644)
1.523.788
1.100.846
7.365.802
9.054.807
(245.231)
14.568.468
(361.009)
*) Saldo rugi sebesar Rp58.905.232 pada tanggal 30 Juni 2003 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor, laba yang belum direalisasi atas surat-surat berharga
dalam kelompok tersedia untuk dijual, cadangan penilaian kembali aset, cadangan khusus dan cadangan umum dan wajib pada saat kuasi-reorganisasi BNI pada
tanggal 30 Juni 2003.
*)
(245.231 )
33.119.626
Accumulated losses of Rp58,905,232 as of June 30, 2003 has been eliminated against additional paid-in capital, unrealized gains on available-for-sale
securities, assets revaluation reserves, specific reserves and general and legal reserves during BNIs quasi-reorganization as of June 30, 2003.
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these
consolidated financial statements.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
Catatan/
Notes
Modal
Ditempatkan
dan Disetor
Penuh/
Issued and
Fully Paid-up
Capital
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-in Capital
7.789.288
5.812.879
(2.720.198)
-
2g,7,12,22
1.795.796
2d
2ae,25
Selisih
Kurs karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan
dalam Mata
Uang Asing/
Exchange
Difference on
Translation of
Foreign
Currency
Financial
Statements
Rugi yang
Belum
Direalisasi atas
Swap
Suku
Bunga/
Unrealized
Losses
on Interest
Rate Swap
Cadangan
Khusus/
Specific
Reserves
Tidak
Dicadangkan/
Unappropriated
Jumlah Ekuitas/
Total Equity
39.141
1.155.957
756.661
2.597.420
15.431.148
2.483.995
2.483.995
1.795.796
(32.238)
-
(122.248 )
(32.238 )
(122.248 )
25,27
(12.225 )
(12.225 )
25,27
(36.673 )
(36.673 )
10
(148.374 )
25,26
122.249
125.571
(14.946)
25,27
2ag,24
7.789.288
(195.280)
5.617.599
(924.402)
6.903
(148.374)
(4.247)
*) Saldo rugi sebesar Rp58.905.232 pada tanggal 30 Juni 2003 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor, laba yang belum direalisasi atas surat-surat berharga
dalam kelompok tersedia untuk dijual, cadangan penilaian kembali aset, cadangan khusus dan cadangan umum dan wajib pada saat kuasi-reorganisasi BNI pada
tanggal 30 Juni 2003.
*)
(122.249 )
(125.571 )
(4.247 )
-
(14.946 )
(1.126 )
(195.280 )
1.272.833
867.286
4.662.449
(1.126)
(148.374)
19.143.582
Accumulated losses of Rp58,905,232 as of June 30, 2003 has been eliminated against additional paid-in capital, unrealized gains on available-for-sale
securities, assets revaluation reserves, specific reserves and general and legal reserves during BNIs quasi-reorganization as of June 30, 2003.
The accompanying notes to the consolidated financial statements form an integral part of these
consolidated financial statements.
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara
keseluruhan.
2010
2009
19.345.064
19.509.478
(7.188.490)
6.883.747
(12.038.701)
49.951
(1.114.001)
(8.246.264)
4.014.390
(6.851.045)
79.798
(1.260.256)
5.937.570
7.246.101
(10.092.194)
602.406
(197.911)
(15.513.819)
(38.195)
(1.772.147)
(10.918.294)
86.815
(235.929)
(11.437.453)
(802.823)
(930.612)
227.100
5.905.698
(493.398)
49.553
25.304.629
(280.883)
(61.325)
1.342.088
(625.000)
589.375
580.916
(14.154.127)
4.697.103
2010
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Penjualan dan pembelian
Obligasi Pemerintah:
Penjualan
Pembelian
(Pembelian) penjualan Obligasi
Pemerintah - bersih
(Pembelian) penjualan surat-surat
berharga - bersih
Penambahan aset tetap
Hasil penjualan aset tetap
Penambahan penyertaan modal
saham Anak Perusahaan dan
asosiasi perusahaan
Hasil penjualan penyertaan modal
sementara, saham Anak Perusahaan
dan asosiasi perusahaan
Kas bersih (digunakan untuk)
diperoleh dari aktivitas investasi
2009
29.094.972
(31.415.770)
29.148.982
(24.177.452)
(2.320.798 )
4.971.530
(5.028.979)
(634.795)
56.636
8.551.353
(703.109)
318.891
(7.817)
45.878
(Purchases) sales of
marketable securities - net
Acquisition of fixed assets
Proceeds from sale of fixed assets
Acquisition of equity
participation and shares in
Subsidiary and associated companies
Proceeds from sale of temporary equity
participation and shares in Subsidiary
and associated companies
13.176.726
(7.927.936)
(171.146)
(195.280)
(968.754)
1.265.519
9.196.100
(245.231)
9.317.751
(3.421.979)
(12.764.312)
14.451.850
61.621.283
47.169.433
48.856.971
61.621.283
16.447
(8.492)
53.670
(3.047.061)
10
2010
KAS DAN SETARA KAS TERDIRI DARI:
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain - jangka waktu
jatuh tempo tiga bulan atau kurang sejak
tanggal perolehan
5.480.703
4.903.316
13.563.799
8.531.044
1.344.771
6.927.618
29.795.428
11.463.877
48.856.971
61.621.283
3.330.629
1.795.796
19.030
Unrealized gains on
increase in value of securities
and Government Bonds for trading
28.467.698
2009
4.449.090
563.393
233.629
11
1.
UMUM
a.
1.
Pendirian Bank
GENERAL
a.
12
1.
UMUM (lanjutan)
a.
1.
GENERAL (continued)
a.
b.
c.
Rights Issue I
On June 30, 1999, BNI undertook a Rights
Issue I of 151,904,480,000 Class C shares
with a par value per share of Rp25 (full
amount). Each holder of one share was
entitled to buy 35 new shares for Rp347.58
(full amount) per share. As a result of this
rights issue, BNI increased its capital by
683,916,500 Class C shares issued to the
public on July 21, 1999 and listed in the
Jakarta and Surabaya Stock Exchanges
(currently IDX) and by 151,220,563,500 Class
C shares issued to the Government of
Indonesia on April 7, 2000 and June 30, 2000
through the recapitalization program under the
Government Regulation No. 52 year 1999.
d.
Rights Issue II
On July 30, 2007, at the Extraordinary General
Shareholders Meeting, the shareholders
decided to conduct the Rights Issue II to
shareholders for the issuance of up to
1,992,253,110 new Class C shares with a par
value per share of Rp375 (full amount).
13
UMUM (lanjutan)
d.
e.
Penawaran
(lanjutan)
1.
Umum
Saham
Terbatas
II
GENERAL (continued)
d.
The
initial
trading
took
place
on
August 13, 2007 at the Jakarta Stock
Exchange and Surabaya Stock Exchange
(currently IDX).
e.
14
UMUM (lanjutan)
f.
g.
1.
Rekapitalisasi
GENERAL (continued)
f.
Recapitalization
g.
dan
2010
Dewan Komisaris
Komisaris Utama/Komisaris
Independen
Wakil Komisaris Utama
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Komisaris
Komisaris
Komisaris
2009
15
Board of Commissioners
President Commissioner/
Independent Commissioner
Vice President Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Independent Commissioner
Commissioner
Commissioner
Commissioner
1.
UMUM (lanjutan)
g.
1.
g.
2010
Direksi
Direktur Utama
Wakil Direktur Utama
Direktur Konsumer
Direktur Business Banking
Direktur Treasuri dan
Internasional
Direktur Keuangan
Direktur Jaringan
dan Layanan
Direktur Kepatuhan
Direktur Kepatuhan dan
Manajemen Risiko
Direktur Operasional dan
Teknologi Informasi
Direktur Manajemen Risiko
Direktur Usaha Kecil,
Menengah dan Syariah
Direktur Korporasi
Direktur Jaringan dan
Operasi
Komite Audit *)
Ketua
Anggota
Anggota
Anggota
Anggota
*)
GENERAL (continued)
Organizational and Management Structure
(continued)
2009
Gatot M. Suwondo
Felia Salim
Darmadi Sutanto
Krishna R. Suparto
Gatot M. Suwondo
Felia Salim
Darwin Suzandi
-
Adi Setianto
Yap Tjay Soen
Bien Subiantoro
Yap Tjay Soen
Suwoko Singoastro
Sutanto
Achmad Baiquni
Krishna R. Suparto
Suwoko Singoastro
Board of Directors
President Director
Vice President Director
Managing Director - Consumer
Managing Director - Business Banking
Managing Director - Treasury
and International
Managing Director - Finance
Managing Director - Network
and Service
Managing Director - Compliance
Managing Director - Compliance
and Risk Management
Managing Director - Operational
and Information Technology
Managing Director - Risk Management
Managing Director - Small, Middle
and Sharia Business
Managing Director - Corporate
Managing Director - Network and
Operations
Achil R. Djayadiningrat
Bagus Rumbogo
Setyo Buwono
Darminto
-
Achil R. Djayadiningrat
H.M.S. Latif
Setyo Buwono
Darminto
Alexander Zulkarnain
Audit Committee*)
Chairman
Member
Member
Member
Member
*)
The composition
of
the
Boards
of
Commissioners and Directors was approved
by Bank Indonesia.
The
aggregate
salaries
and
other
compensation benefits of the Directors of BNI
amounted to Rp56,958 and Rp34,561 for the
years ended December 31, 2010 and 2009,
respectively. The aggregate salaries and other
compensation benefits of the Board of
Commissioners of BNI amounted to Rp8,150
and
Rp7,758
for
the
years
ended
December 31, 2010 and 2009, respectively.
16
1.
UMUM (lanjutan)
g.
1.
GENERAL (continued)
g.
31 Desember 2010
31 Desember 2009
Tetap/Permanent
Honorer/Temporary
18.107
18.710
1.208
509
Jumlah/Total
19.315
19.219
Anak Perusahaan
h.
Subsidiaries
BNI has direct ownership in the following
Subsidiaries:
Nama Perusahaan/
Company Name
Kegiatan Usaha/
Business Activity
Asuransi jiwa/
Life insurance
Pembiayaan/
Financing
Sekuritas/Securities
Jasa keuangan/
Financing services
Perbankan/Banking
PT BNI Multifinance
PT BNI Securities
BNI Remittance Ltd.
PT Bank BNI Syariah
Tahun Mulai
Beroperasi
Komersial/
Year Started
Commercial
Operations
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
2010
2009
Jumlah Aset/
Total Assets
2010
2009
1997
85,11%
85,11%
2.196.825
1.585.352
1983
1995
99,98%
99,85%
99,98%
99,85%
192.162
1.186.003
200.332
987.626
1998
2010
100,00%
99,90%
100,00%
-
4.455
6.394.644
9.768
-
17
1.
UMUM (lanjutan)
h.
1.
GENERAL (continued)
h.
Subsidiaries (continued)
PT BNI Multifinance
PT BNI Multifinance
Pelaksanaan
kuasi-reorganisasi
ini
berdampak
pada
penurunan
nominal
penyertaan BNI kepada PT BNI Multifinance,
dengan perincian sebagai berikut:
Sebelum KuasiReorganisasi/
Before QuasiReorganization
Modal disetor
per 31 Desember 2008
Persentase kepemilikan BNI
Setelah KuasiReorganisasi/
After QuasiReorganization
Rp408.357
99,98%
Rp20.418
99,98%
Paid-in capital
as of December 31, 2008
Percentage of BNI Ownership
20.414
1.223
13.725
(3.145)
Jumlah
32.217
18
Share capital
Additional paid-in capital
Retained earnings
Current years net loss
Total
1.
UMUM (lanjutan)
h.
1.
GENERAL (continued)
h.
Subsidiaries (continued)
BNI Securities
BNI Securities
19
UMUM (lanjutan)
h.
1.
Ltd.
GENERAL (continued)
h.
(dahulu
BNI
Subsidiaries (continued)
BNI Remittance
Nakertrans)
Ltd.
(formerly
BNI
20
1.
UMUM (lanjutan)
h.
2.
1.
GENERAL (continued)
h.
Subsidiaries (continued)
2.
SUMMARY
POLICIES
OF
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
21
2.
Dasar
penyajian
konsolidasian
laporan
2.
keuangan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
ACCOUNTING
22
Dasar
penyajian
laporan
konsolidasian (lanjutan)
2.
keuangan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
a.
ACCOUNTING
23
2.
2.
Prinsip konsolidasian
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
ACCOUNTING
Principles of consolidation
24
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
ACCOUNTING
c.
25
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
(i)
(i)
Klasifikasi
Classification
Sejak
1
Januari
2010,
Grup
mengklasifikasikan aset keuangannya
berdasarkan kategori sebagai berikut
pada saat pengakuan awal:
26
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
Klasifikasi (lanjutan)
ACCOUNTING
Classification (continued)
Derivatif
juga
dikategorikan
dalam
kelompok ini, kecuali derivatif yang
ditetapkan sebagai instrumen lindung nilai
efektif. Aset dan kewajiban dalam
kelompok ini dicatat pada nilai wajar
dalam neraca konsolidasian dengan
keuntungan atau kerugian diakui pada
laporan laba rugi konsolidasian.
27
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
Klasifikasi (lanjutan)
ACCOUNTING
Classification (continued)
a.
28
2.
2.
c.
ACCOUNTING
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
b.
Financial
assets
and
financial
liabilities are initially recognized at fair
value. For those financial assets or
financial liabilities not measured at
fair value through profit or loss, the
fair value is added with directly
attributable transaction costs. The
subsequent measurement of financial
assets
and
financial
liabilities
depends on their classification.
29
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
(iv) Derecognition
Aset
keuangan
pengakuannya jika:
-
a.
dihentikan
30
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
b.
Kewajiban
keuangan
dihentikan
pengakuannya jika kewajiban yang
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan
atau dibatalkan atau kadaluarsa.
Pinjaman
yang
diberikan
dihapusbukukan ketika tidak terdapat
prospek yang realistis mengenai
pengembalian
pinjaman
atau
hubungan normal antara Grup dan
debitur telah berakhir. Pinjaman yang
tidak
dapat
dilunasi
tersebut
dihapusbukukan dengan mendebit
penyisihan kerugian penurunan nilai.
ACCOUNTING
a.
31
2.
pendapatan
dan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
beban
b.
ACCOUNTING
expense
recognition
When
a
financial
asset
is
derecognized or impaired, the
cumulative gains or losses previously
recognized in equity are recognized
in the consolidated statements of
income.
(vi) Reclassification of financial assets
32
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
of
financial
assets
a.
a.
b.
terjadi
setelah
Grup
telah
memperoleh
secara
substansial
seluruh jumlah pokok aset keuangan
tersebut sesuai jadwal pembayaran
atau
Grup
telah
memperoleh
pelunasan dipercepat; atau
b.
c.
c.
(vii) Offsetting
33
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
34
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
35
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
36
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
c.
ACCOUNTING
Transactions
currencies
37
denominated
in
foreign
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
d.
Foreign
currency
translations
ACCOUNTING
transactions
and
Translation
of
assets
and
denominated in foreign currencies
2010
1 Pound Sterling Inggris
1 Euro
1 Dolar Amerika Serikat
1 Dolar Hong Kong
1 Yen Jepang
liabilities
2009
13.941
12.018
9.010
1.159
111
15.165
13.542
9.395
1.211
102
Untuk
tujuan
konsolidasian,
laporan
keuangan cabang BNI tersebut dijabarkan ke
dalam mata uang Rupiah dengan cara
sebagai berikut:
38
e.
f.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
d.
ACCOUNTING
Foreign
currency
transactions
translations (continued)
and
Akun
ekuitas
dijabarkan
menggunakan kurs historis; dan
dengan
e.
f.
39
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
f.
Surat-surat
Pemerintah
berharga
dan
ACCOUNTING
Obligasi
g.
Marketable
Bonds
securities
and
Government
40
2.
Surat-surat
berharga
Pemerintah (lanjutan)
dan
2.
Obligasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
g.
Marketable securities
Bonds (continued)
and
ACCOUNTING
Government
1.
Surat-surat
berharga
dan
Obligasi
Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh
tempo dicatat pada biaya perolehan yang
diamortisasi menggunakan metode suku
bunga
efektif.
Grup
tidak
mengklasifikasikan surat-surat berharga
dan Obligasi Pemerintah sebagai aset
keuangan dimiliki hingga jatuh tempo, jika
dalam tahun berjalan atau dalam kurun
waktu dua tahun sebelumnya, Grup telah
menjual atau mereklasifikasi surat-surat
berharga dan Obligasi Pemerintah dimiliki
hingga jatuh tempo dalam jumlah yang
lebih dari jumlah yang tidak signifikan
(more than insignificant) sebelum jatuh
tempo selain dari pada penjualan atau
reklasifikasi yang telah dijelaskan dalam
PSAK No. 55.
1.
2.
Surat-surat
berharga
dan
Obligasi
Pemerintah
yang
dimiliki
untuk
diperdagangkan dinyatakan pada nilai
wajar. Keuntungan dan kerugian yang
timbul dari perubahan nilai wajar diakui
dalam laporan laba rugi konsolidasian.
2.
3.
Surat-surat
berharga
dan
Obligasi
Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai
investasi tersedia untuk dijual dinyatakan
pada nilai wajar. Pendapatan bunga diakui
dalam laporan laba rugi konsolidasian
menggunakan metode suku bunga efektif.
Laba atau rugi selisih kurs atas surat-surat
berharga dan Obligasi Pemerintah yang
tersedia untuk dijual diakui pada laporan
laba rugi konsolidasian.
3.
4.
4.
41
Surat-surat
berharga
Pemerintah (lanjutan)
dan
2.
Obligasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
g.
Marketable securities
Bonds (continued)
and
ACCOUNTING
Government
1.
Surat-surat
berharga
dan
Obligasi
Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai
dimiliki
untuk
diperdagangkan
dinyatakan berdasarkan nilai wajar dan
perubahan atas nilai wajar diakui sebagai
keuntungan
atau
kerugian
yang
dilaporkan dalam laporan laba rugi
konsolidasian.
1.
2.
Surat-surat
berharga
dan
Obligasi
Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai
investasi tersedia untuk dijual dinyatakan
berdasarkan nilai wajar dan perubahan
atas nilai wajar diakui sebagai keuntungan
atau kerugian yang belum direalisasi yang
dilaporkan
dalam
ekuitas,
setelah
dikurangi dengan pajak penghasilan
ditangguhkan yang berlaku. Keuntungan
atau kerugian yang belum direalisasi di
ekuitas diakui dalam laporan laba rugi
konsolidasian pada saat surat-surat
berharga tersebut dijual. Penurunan
permanen atas nilai surat berharga yang
tersedia untuk dijual diakui dalam laporan
laba rugi konsolidasian.
2.
42
2.
Surat-surat
berharga
Pemerintah (lanjutan)
dan
2.
Obligasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
g.
Marketable securities
Bonds (continued)
and
ACCOUNTING
Government
3.
3.
Surat-surat
berharga
dan
Obligasi
Pemerintah yang diklasifikasikan sebagai
dimiliki hingga jatuh tempo dinyatakan
berdasarkan biaya perolehan setelah
ditambah atau dikurangi dengan diskonto
atau saldo premi yang belum diamortisasi.
Premium dan diskonto diamortisasi
dengan menggunakan metode garis lurus.
Nilai
tercatat
surat-surat
berharga
disesuaikan untuk segala penurunan
bersifat permanen atas nilai surat-surat
berharga yang dilaporkan dalam laporan
laba rugi konsolidasian. Pemindahan surat
berharga dari kelompok dimiliki hingga
jatuh tempo ke tersedia untuk dijual
dicatat sebesar nilai wajarnya pada
tanggal pemindahan; selisih antara nilai
tercatat,
termasuk
diskonto/premi
yang
belum
diamortisasi
dan
pencadangan piutang bunga, dan nilai
wajar surat-surat berharga pada tanggal
pemindahan diakui sebagai keuntungan
dan kerugian yang belum direalisasi yang
dilaporkan
dalam
ekuitas,
setelah
dikurangi dengan pajak penghasilan
tangguhan.
43
h.
Surat-surat
berharga
Pemerintah (lanjutan)
dan
2.
Obligasi
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
g.
Marketable securities
Bonds (continued)
and
ACCOUNTING
Government
marketable
Bonds.
h.
securities
and
Government
Securities
purchased/sold
agreements to resell/repurchase
under
44
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
h.
Securities
agreements
(continued)
ACCOUNTING
purchased/sold
under
to
resell/repurchase
45
2.
j.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
i.
ACCOUNTING
Wesel
ekspor
dan
tagihan
lainnya
diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan
dan piutang.
j.
Starting
January
1,
2010,
derivative
transactions are recognized in accordance
with SFAS No. 55 (Revised 2006), Financial
Instruments: Recognition and Measurement.
Tagihan
dan
kewajiban
derivatif
diklasifikasikan sebagai aset dan kewajiban
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laporan laba rugi.
46
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
j.
Derivative
(continued)
financial
ACCOUNTING
instruments
Hedge Accounting
1.
1.
2.
2.
47
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
j.
Derivative
(continued)
financial
ACCOUNTING
instruments
1.
1.
2.
2.
3.
3.
4.
4.
48
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
j.
Derivative
(continued)
financial
ACCOUNTING
instruments
k.
Loans
49
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
k.
ACCOUNTING
Loans (continued)
Pinjaman
yang
dibeli
dari
BPPN
diklasifikasikan dalam kualitas lancar dalam
jangka waktu 1 (satu) tahun sejak saat
pembelian. Penilaian kualitas pinjaman yang
diberikan setelah jangka waktu 1 (satu) tahun
sejak saat pembelian didasarkan pada analisa
arus kas dan kemampuan membayar debitur.
50
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
k.
ACCOUNTING
Loans (continued)
Pinjaman
yang
dibeli
dari
BPPN
diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan
dan piutang.
Restrukturisasi kredit
Loan restructuring
51
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
k.
ACCOUNTING
Loans (continued)
Sharia financing
Pembiayaan
mudharabah
adalah
akad
kerjasama usaha antara BNI dan nasabah
dimana BNI menyediakan dana, sedangkan
nasabah bertindak selaku pengelola, yang
dilakukan berdasarkan prinsip bagi hasil
dengan nisbah (porsi bagi hasil) yang telah
disepakati.
52
2.
setelah
Januari
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
k.
2010
ACCOUNTING
Loans (continued)
Prior to and
(continued)
after
January
1,
2010
53
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
Pada
setiap
tanggal
neraca,
Bank
mengevaluasi apakah terdapat bukti obyektif
bahwa aset keuangan yang tidak dicatat pada
nilai wajar melalui laporan laba rugi telah
mengalami penurunan nilai. Aset keuangan
mengalami penurunan nilai jika bukti obyektif
menunjukkan bahwa peristiwa yang merugikan
telah terjadi setelah pengakuan awal aset
keuangan, dan peristiwa tersebut berdampak
pada arus kas masa datang atas aset
keuangan yang dapat diestimasi secara
handal.
a)
a)
data
yang
dapat
diobservasi
mengindikasikan adanya penurunan yang
dapat diukur atas estimasi arus kas masa
datang dari kelompok aset keuangan
sejak pengakuan awal aset dimaksud,
meskipun penurunannya belum dapat
diidentifikasi terhadap aset keuangan
secara individual dalam kelompok aset
tersebut, termasuk:
f)
b)
c)
d)
e)
f)
b)
c)
54
d)
e)
2.
2.
l.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
2)
55
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
1.
1.
2.
2.
1.
1.
2.
3.
2.
3.
56
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
57
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
58
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
For financial assets classified as available-forsale, the Bank assesses at each balance
sheet date whether there is objective evidence
that a financial asset or a group of financial
assets is impaired. In the case of equity
instruments classified as available-for-sale, a
significant or prolonged decline in the fair
value of the security below its cost is objective
evidence of impairment resulting in the
recognition of an impairment loss. Impairment
losses on available-for-sale marketable
securities are recognized by transferring the
cumulative loss that has been recognized
directly in equity to the statements of income.
The cumulative loss that has been removed
from equity and recognized in the statements
of income is the difference between the
acquisition cost, net of any principal repayment
and amortization, and the current fair value,
less
any
impairment
loss
previously
recognized in the consolidated statements of
income.
59
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
Based on
Bank
Indonesia Circular
letter
No.
12/516/DPNP/DPnP
dated
September 21, 2010, relating to the
implementation of Statement of Financial
Accounting Standards (SFAS) No. 55 on
Financial Instruments: Recognition and
Measurement, specifically for the provision of
allowance for impairment losses, it is
reiterated that allowance for losses on
administrative accounts and non-earning
assets shall be established based on PBI No.
7/2/PBI/2005 dated January 20, 2005
regarding Asset Quality Rating for Commercial
Banks which has been amended by
Regulation No. 11/2/PBI/2009 (Asset Quality
PBI).
60
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
61
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
Jumlah
minimum
penyisihan
kerugian
penurunan nilai aset serta komitmen dan
kontinjensi yang memiliki risiko kredit dihitung
dengan memperhatikan Peraturan Bank
Indonesia disebut di atas.
62
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
Klasifikasi
Persentase penyisihan
kerugian penurunan nilai/
Percentage of allowance
for impairment losses
Lancar *)
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
*)
Minimum 1,00%
Minimum 5,00%
Minimum 15,00%
Minimum 50,00%
100,00%
*)
Classification
Current *)
Special mention
Substandard
Doubtful
Loss
excluding Certificates of Bank Indonesia (SBIs),
placements with Bank Indonesia, Government Bonds
and other debt instruments issued by the Government
of the Republic of Indonesia and earning assets
secured by cash collateral.
63
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
l.
ACCOUNTING
Bank
dalam
melakukan
perhitungan
penyisihan kerugian penurunan nilai tidak
memperhitungkan seluruh agunan yang ada
antara lain karena jangka waktu penilaian
agunan yang dilakukan telah melampaui
jangka waktu seperti yang telah ditentukan
oleh Peraturan Bank Indonesia yang terkait.
Allowance
for
impairment
losses
on
commitments and contingencies is presented
as a liability (Estimated Losses on
Commitments and Contingencies) in the
consolidated balance sheet.
64
2.
l.
ACCOUNTING
n.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
Penyertaan saham
n.
Equity investments
Equity investments represent investments not
through the capital market, in non-public
companies engaged in financial services held
for long-term purposes, and temporary equity
participation through debt to equity swaps.
65
2.
o.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
n.
ACCOUNTING
o.
66
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
o.
ACCOUNTING
15
Buildings
67
2.
p.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
o.
ACCOUNTING
p.
Foreclosed collaterals
68
2.
q.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
p.
ACCOUNTING
Beban-beban
yang
berkaitan
dengan
pemeliharaan agunan yang diambil alih
dibebankan
dalam
laporan
laba
rugi
konsolidasian pada saat terjadinya.
q.
69
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
q.
Consumer
(continued)
financing
ACCOUNTING
receivables
Sejak
1
Januari
2010,
pendapatan
pembiayaan konsumen yang belum diakui
tersebut diakui sebagai pendapatan sesuai
dengan jangka waktu kontrak pembiayaan
konsumen berdasarkan tingkat suku bunga
efektif dari piutang pembiayaan konsumen
dari Anak Perusahaan.
Pelunasan
sebelum
masa
pembiayaan
konsumen
berakhir
dianggap
sebagai
pembatalan perjanjian pembiayaan konsumen
dan laba atau rugi yang timbul diakui dalam
laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan.
70
r.
s.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
q.
Consumer
(continued)
ACCOUNTING
financing
receivables
Penyelesaian
kontrak
sebelum
masa
pembiayaan konsumen berakhir diperlakukan
sebagai pembatalan kontrak pembiayaan
konsumen dan laba atau rugi yang terjadi
diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian
tahun berjalan pada tanggal terjadinya
transaksi.
Piutang
pembiayaan
konsumen
diklasifikasikan sebagai pinjaman
yang
diberikan dan piutang.
Kewajiban segera
r.
sebagai
s.
71
2.
Simpanan nasabah
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
t.
ACCOUNTING
a.
a.
b.
b.
72
and
2.
u.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
t.
ACCOUNTING
u.
Deposits
deposits
deposits
consists
deposits.
73
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
u.
ACCOUNTING
v.
Surat-surat
berharga
yang
diterbitkan
diklasifikasikan sebagai kewajiban keuangan
lain yang diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi. Biaya tambahan yang dapat
diatribusikan
secara
langsung
dengan
penerbitan surat berharga dikurangkan dari
jumlah surat-surat berharga yang diterbitkan.
w. Fund borrowing
Borrowings are funds received from other
banks, Bank Indonesia or other parties with
payment obligation based on borrowings
agreement.
74
2.
2.
x.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
x.
income,
interest
75
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
x.
ACCOUNTING
76
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
x.
ACCOUNTING
77
z.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
y.
ACCOUNTING
Perpajakan
z.
Taxation
Pajak
tangguhan
dihitung
dengan
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau
secara substansi telah berlaku pada tanggal
neraca. Perubahan nilai tercatat aset dan
kewajiban pajak tangguhan yang disebabkan
oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada
tahun berjalan, kecuali untuk transaksitransaksi yang sebelumnya telah langsung
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.
78
2.
2.
Perpajakan (lanjutan)
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
z.
ACCOUNTING
Taxation (continued)
Amendments to taxation obligations are
recorded when an assessment is received or,
if appealed or objected against, when the
results of the appeal and objection are
determined.
Iuran
kepada
dana
pensiun
sebesar
persentase tertentu gaji pegawai yang menjadi
peserta program pensiun iuran pasti BNI
dicadangkan dan diakui sebagai biaya ketika
jasa telah diberikan oleh pegawai-pegawai
tersebut. Pembayaran dikurangkan dari hutang
iuran. Iuran terhutang dihitung berdasarkan
jumlah yang tidak didiskontokan.
The post-employment benefits and other longterm employee benefits are actuarially
determined using the Projected Unit Credit
Method. The estimated liability at balance
sheet date represents the present value of the
defined benefits obligation at balance sheet
date, less the fair value of plan assets, and
79
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
pension
and
plan
Biaya
pemutusan
kontrak
kerja
dan
keuntungan/kerugian kurtailmen diakui pada
periode BNI atau Anak Perusahaannya
menunjukkan komitmennya untuk mengurangi
secara signifikan jumlah pekerja yang
ditanggung oleh program.
80
2.
ACCOUNTING
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
yang
ae. Dividen
ae. Dividends
Dividend distribution to the shareholders is
recognized as a liability in the consolidated
financial statements in the period in which the
dividends are approved by the shareholders.
81
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
Segmen
usaha
Grup
meliputi
bank
konvensional
dan
syariah,
sekuritas,
pembiayaan dan asuransi jiwa.
82
2.
2.
SUMMARY OF SIGNIFICANT
POLICIES (continued)
ACCOUNTING
83
3.
KAS
3.
2010
Rupiah
Mata uang asing
Dolar Amerika Serikat
Dolar Singapura
Euro
Dolar Australia
Yen Jepang
Lainnya
2009
5.286.240
4.685.979
137.101
23.992
6.742
5.607
5.060
15.961
145.161
30.438
9.286
4.619
2.732
25.101
5.480.703
4.903.316
Rupiah
Foreign currencies
United States Dollar
Singapore Dollar
Euro
Australian Dollar
Japanese Yen
Others
CASH
4.
2010
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
13.214.607
349.192
8.111.031
420.013
Rupiah
United States Dollar
Jumlah
13.563.799
8.531.044
Total
84
4.
4.
2010
Rupiah Utama
Rupiah Sekunder
Dolar Amerika Serikat
2009
8,20%
16,61%
1,05%
5,47%
27,63%
1,04%
Primary Rupiah
Secondary Rupiah
United States Dollar
2010
Rupiah
Mata Uang Asing
2009
7,42%
5,23%
85
5,16%
3,81%
Rupiah
Foreign Exchange
5.
5.
a.
2010
Rupiah
Mata uang asing
2009
360.427
984.344
225.068
6.702.550
Rupiah
Foreign currencies
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
1.344.771
6.927.618
Total
Allowance for
impairment losses
Bersih
1.344.771
(69.276)
6.858.342
b.
Net
By currency
c.
By
Bank
classification
Indonesias
collectability
Seluruh giro pada bank lain pada tanggaltanggal 31 Desember 2010 dan 2009
diklasifikasikan lancar.
86
5.
5.
for
2010
Saldo awal
Penyesuaian saldo awal
sehubungan dengan penerapan
PSAK No. 55 (Revisi 2006)
(Catatan 45)
69.276
(69.276)
Saldo akhir
6.
Beginning balance
Adjustment on the beginning
balance due to the implementation
of SFAS No. 55 (Revised 2006)
(Note 45)
Ending balance
6.
PLACEMENTS WITH
BANK INDONESIA
OTHER
BANKS
AND
a.
a.
2009
24.104.833
7.995.343
490.000
275.000
300.000
190.000
175.000
190.000
145.000
130.000
445.000
348.992
90.000
130.000
2.562.500
327.463
Rupiah
Bank Indonesia - FASBI
Call money
PT Bank DBS Indonesia,
Jakarta
PT Bank UOB Buana
Indonesia, Jakarta
PT Panin Bank, Jakarta
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk, Jakarta
PT Bank Bukopin, Jakarta
Others
Time deposit
26.153.825
11.745.306
Total Rupiah
87
6.
6.
a.
2010
Mata uang asing
Call money
Deutsche Genossenschaft
Bank, Singapura
Raffeizen Zentrale, Singapura
Westdeutsche
Landesbank, London
Deutsche Genossenschaft
Bank, London
The Bank of Tokyo,
Mitsubishi UFJ, Ltd Jakarta
The Bank of Tokyo,
Mitsubishi UFJ, Ltd Singapura
Bank of Montreal, London
National Bank of Canada,
London
Natexis Banques Populairaes,
Singapura
Societe Generale, Paris
Banque National De Paris,
Singapura
Commerzbank AG, Frankfurt
Bayerische Hypoundvereins Bank,
Hongkong
Skandinaviska Enskilda Bank,
London
PT Bank Danamon Indonesia,
Jakarta
PT Bank Mizuho Indonesia,
Jakarta
Overseas Chinese Banking
Corporation, Jakarta
Lain-lain
Deposito berjangka
BANKS
AND
2009
1.351.500
1.126.250
704.625
1.126.250
1.174.375
901.000
939.845
901.000
783.870
773.959
2.536.650
986.475
630.700
1.127.400
540.600
405.450
563.700
-
351.390
301.835
845.550
270.300
281.850
222.333
732.032
180.200
117.130
103.615
123.436
2.021.983
7.381.956
831.948
Foreign currencies
Call money
Deutsche Genossenschaft
Bank, Singapore
Raffeizen Zentrale, Singapore
Westdeutsche
Landesbank, London
Deutsche Genossenschaft
Bank, London
The Bank of Tokyo,
Mitsubishi UFJ, Ltd Jakarta
The Bank of Tokyo,
Mitsubishi UFJ, Ltd Singapore
Bank of Montreal, London
National Bank of Canada,
London
Natexis Banques Populairaes,
Singapore
Societe Generale, Paris
Banque National De Paris,
Singapore
Commerzbank AG, Frankfurt
Bayerische Hypoundvereins Bank,
Hongkong
Skandinaviska Enskilda Bank,
London
PT Bank Danamon Indonesia,
Jakarta
PT Bank Mizuho Indonesia,
Jakarta
Overseas Chinese Banking
Corporation, Jakarta
Others
Time deposits
12.232.801
18.106.406
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
38.386.626
29.851.712
Total
Allowance for
impairment losses
Bersih
38.385.316
(1.310)
(229.550)
29.622.162
Net
88
6.
6.
d.
AND
BANKS
c.
By
Bank
classification
Indonesias
collectability
d.
for
2010
Saldo awal
Penyesuaian saldo awal sehubungan
dengan penerapan PSAK
No. 55 (Revisi 2006) (Catatan 45)
Penyisihan kerugian selama tahun
berjalan
229.550
(229.550)
Saldo akhir
1.310
1.310
Ending balance
Penempatan
pada
bank
digunakan sebagai jaminan
lain
Beginning balance
Adjustment on the beginning balance
due to the implementation of SFAS No. 55
(Revised 2006) (Note 45)
yang
e.
89
6.
6.
f.
Rupiah/Rupiah
%
2010
2009
4,60 - 13,22
4,50 - 12,00
BANKS
AND
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
Euro/Euro
%
0,125 - 1,30
0,01 - 3,00
0,15 - 0,83
0,15 - 1,20
2010
2009
SURAT-SURAT BERHARGA
7.
MARKETABLE SECURITIES
a.
a.
2010
Nilai
nominal/
Nominal
Value
2009
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
Nilai
nominal/
Nominal
Value
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
893.963
155.700
72.526
1.085.151
160.187
85.007
710.732
89.625
36.282
715.253
88.872
35.276
1.122.189
1.330.345
836.639
839.401
Total Rupiah
262.383
30.995
-
249.464
31.999
-
422.775
37.585
187.900
2.664
411.457
36.731
172.769
2.664
Foreign currencies
Credit-linked notes
Bonds
Credit-linked loans
Mutual funds
293.378
281.463
650.924
623.621
1.415.567
1.611.808
1.487.563
1.463.022
90
7.
7.
2010
Nilai
nominal/
Nominal
Value
2009
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
Nilai
nominal/
Nominal
Value
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
Available-for-sale
2.143.000
1.335.000
2.252.206
1.420.183
2.148.000
1.394.000
2.253.203
1.482.758
11.495.000
11.463.877
140.000
143.334
350.000
50.000
350.000
53.375
Rupiah
Mutual funds
Bonds
Certificates of Bank Indonesia
net of unamortized
discount of
Rp31,123
Sharia Certificates of
Bank Indonesia
Other debt securities
Jumlah Rupiah
3.618.000
3.815.723
15.437.000
15.603.213
Total Rupiah
2.029.285
824.415
462.799
2.034.814
853.605
367.620
1.397.320
274.334
524.069
1.271.807
280.305
396.612
Foreign currencies
Bonds
Mutual funds
Other debt securities
3.316.499
3.256.039
2.195.723
1.948.724
6.934.499
7.071.762
17.632.723
17.551.937
Total available-forsale
Held-to-maturity
Rupiah
Certificates of
Bank Indonesia
net of
unamortized discount
of Rp54,661
Bonds
net of unamortized
discount and including
unamortized premium of
(Rp164) in 2010
Rp787 in 2009
4.023.132
3.968.471
537.891
538.055
465.250
464.463
4.561.023
4.506.526
465.250
464.463
Total Rupiah
40.460
39.302
37.600
36.089
Foreign currencies
Bonds
4.601.483
4.545.828
502.850
500.552
Total held-tomaturity
12.951.549
13.229.398
19.623.136
19.515.511
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
Surat-surat berharga - bersih
(47.918)
13.181.480
(317.584)
19.197.927
Allowance for
impairment losses
Marketable securities - net
91
7.
7.
b.
Berdasarkan penerbit
c.
2010
Korporasi
Pemerintah Republik Indonesia
dan Bank Indonesia
Bank
Pemerintah dan bank sentral
negara lain
d.
By issuer
2009
5.912.055
5.719.653
3.968.471
2.733.272
11.813.877
1.594.978
615.600
387.003
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
13.229.398
19.515.511
Bersih
13.181.480
(47.918)
Berdasarkan peringkat
Corporates
Government of the Republic of
Indonesia and Bank Indonesia
Banks
Governments and central
banks of other countries
(317.584)
19.197.927
d.
Total
Allowance for
impairment losses
Net
By rating
2010
Pemeringkat/
Agencies
Peringkat/
Rating
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Beragam/Various
Beragam/Various
Beragam/Various
Beragam/Various
Jumlah Rupiah
92
1.085.151
160.187
85.007
Rupiah
Mutual funds
Bonds
Other debt securities
1.330.345
Total Rupiah
7.
By rating (continued)
2010
Pemeringkat/
Agencies
Mata uang asing
Credit-Linked Notes
Credit Suisse Hongkong
jatuh tempo 20 Juni 2013
S&P, Moody's
Standard Chartered Bank
Singapura
jatuh tempo
20 September 2011
S&P, Moody's
Standard Bank, New York
jatuh tempo 20 Maret 2012
S&P, Moody's
Merrill Lynch S.A.
jatuh tempo 20 Desember 2011
S&P
Credit Suisse London
jatuh tempo 20 Maret 2012
S&P
Barclays Bank PLC
jatuh tempo
20 September 2011
S&P, Moody's
Obligasi
Beragam/Various
Peringkat/
Rating
Nilai Tercatat/
Carrying Value
A+/Aa1
A-/Baa1
BBB+/Baa2
AA
A+
AA-/Aa3
Beragam/Various
45.508
24.714
31.999
281.463
1.611.808
Foreign currencies
Credit-Linked Notes
Credit Suisse Hongkong
maturing on June 20, 2013
Available-for-sale
Beragam/Various
2.252.206
idAAA
idAAidA
idA+
idAAidAAidAA
idAAidAA+
idAAidAAA
idAA
idAA+
idAidAAidAAidA+
idA+
idAA
idAAidAA
idAidAAA
idAAidAAA
idAA
idA
idAABeragam/Various
-
153.349
99.526
73.938
60.501
56.426
54.373
54.213
54.152
52.684
50.176
50.149
50.010
49.904
49.105
41.489
34.386
32.350
31.908
31.057
30.614
29.166
27.988
26.439
25.960
25.834
24.900
20.723
20.112
108.751
143.334
Rupiah
Mutual Funds
Bonds
Telkom IIA
BTPN II 2010 A
BW Plantation 2015
SUB II BK NISP
OCBC NISP-III 2010
SUB PANIN III
Pupuk Kalimantan Timur II
Medco IA
Indosat 04/13 VI A
Astra Sedaya Finance XI-A
BEXI IA
SMFII A 09
GADAI 13 A2
BANK SULUT IV 2010
Medco IIB
SUB PANIN II
MAP IA 2012
Ciliandra Perkasa II
PT Indofood Sukses Makmur IV
Astra Sedaya Finance XI B
PANIN BANK 06/12 2 B
PT Adhi Karya 07/12
BEXI-IC
Excelcomindo Pra 04/12 II
BEXI-IB
Jasa Marga XIV-2020
Tunas Finance 02/12 5 D
BTN 09/16 XII
Others
Other debt securities
3.815.723
Total Rupiah
Jumlah Rupiah
93
7.
7.
By rating (continued)
2010
Pemeringkat/
Agencies
Mata uang asing
Obligasi
Pemerintah Singapura
US Treasury
Malaysia 2011
Hutchison Apr 2019
Indosat Palapa, London
DBS Bank Singapura
Lukoil Intl Fin BV 2022
Pemerintah Jepang
Pemerintah Rusia
Kuznetski (Bank of Moscow)
Indosat Palapa, Hongkong
Medco III
Mizuho Cap Inv
Kazkommerts 2016
Republik Pakistan
Shinsei Finance II
Medco Energi, Jakarta
Japan Express Hold, Tokyo
Royal Bank of Scotland
Indosat Palapa Co BV
Bangkok Bank, London
Tokyo Electric Power, Tokyo
Bangkok Bank, Hongkong
Citigroup, USA
Indosat Palapa, Singapura
Krung Thai Bank
Optus Fin
Dah Sing Bank
Majapahit Holding
Bangkok Bank, Tokyo
Bank of Scotland
Majapahit Holding BV
Pemerintah Jepang
Citigroup
HSBC Finance, USA
Hutchison, Hongkong
Kazkommerts, Hongkong
Lain-Lain
Efek hutang lainnya
Goldman Sachs Group Inc.
Bear Stearns - JPM
Morgan Stanley
JP Morgan Chase
Wachovia Bank
M&T Bank Corp
Suntrust Capital I
Merrill Lynch
Bank Boston Capital
Huntington Capital II
Lain-Lain
Reksadana
Peringkat/
Rating
Nilai Tercatat/
Carrying Value
S&P
S&P
S&P, Moodys
S&P, Moodys
Standard & Poor
Standard & Poor
S&P, Moodys
Moodys
S&P, Moodys
S&P,Moodys
S&P,Moodys
Pefindo
S&P,Moodys
S&P,Moodys
S&P,Moodys
S&P,Moodys
Pefindo
Moodys
Standard & Poor
S&P
Standard & Poor
Moodys
S&P, Moodys
S&P
Fitch
S&P, Moodys
S&P
Standard & Poor
Pefindo
Moodys
Standard & Poor
S&P
Moodys
Moodys
Moodys
Moodys
S&P, Moodys
Beragam/Various
AAA
AAA
A-/A3
A-/A3
BBBA+
BBB-/Baa2
Aa2
BBB/Baa1
Baa2
BB/Ba1
idAABBB/B1
B/B2
B-/B3
CCC+/B3
idAAAa2
AABBB
BBB
Aa2
BBB/Baa1
B+
BB
BB+/B2
A+
BBB+
idA
A3
A+
AA
Aa2
A3
A3
A3/*CCC+
Beragam/Various
316.556
59.816
55.952
53.704
49.442
46.579
45.501
45.249
45.005
44.757
44.295
43.387
42.944
39.194
38.743
37.617
36.995
35.056
34.673
34.534
34.460
33.391
32.977
31.403
29.733
27.717
27.004
26.625
25.847
25.842
24.577
23.395
22.863
22.589
21.919
21.464
20.678
432.331
S&P
S&P
S&P
Fitch
S&P
S&P
S&P
S&P
S&P
S&P
Beragam/Various
Beragam/Various
A
A+
A
BBB+
ABBBBB+
ABB
B
Beragam/Various
Beragam/Various
43.886
42.559
42.189
35.625
35.086
34.645
33.415
31.783
31.204
25.656
11.572
853.605
Foreign currencies
Bonds
Government of Singapore
US Treasury
Malaysia 2011
Hutchison Apr 2019
Indosat Palapa, London
DBS Singapore
Lukoil Intl Fin BV 2022
Government of Japan
Government of Russia
Kuznetski (Bank of Moscow)
Indosat Palapa, Hongkong
Medco III
Mizuho Cap Inv
Kazkommerts 2016
Republic of Pakistan
Shinsei Finance II
Medco Energi, Jakarta
Japan Express Hold, Tokyo
Royal Bank of Scotland
Indosat Palapa Co BV
Bangkok Bank, London
Tokyo Electric Power, Tokyo
Bangkok Bank, Hongkong
Citigroup, USA
Indosat Palapa, Singapore
Krung Thai Bank
Optus Fin
Dah Sing Bank
Majapahit Holding
Bangkok Bank, Tokyo
Bank of Scotland
Majapahit Holding BV
Government of Japan
Citigroup
HSBC Finance, USA
Hutchison, Hongkong
Kazkommerts, Hongkong
Others
Other debt securities
Goldman Sachs Group Inc.
Bear Stearns - JPM
Morgan Stanley
JP Morgan Chase
Wachovia Bank
M&T Bank Corp
Suntrust Capital I
Merrill Lynch
Bank Boston Capital
Huntington Capital II
Others
Mutual funds
3.256.039
7.071.762
Total available-for-sale
Held-to-maturity
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia
Obligasi
3.968.471
538.055
Rupiah
Certificates of Bank Indonesia
Bonds
Jumlah Rupiah
4.506.526
Total Rupiah
94
7.
7.
By rating (continued)
2010
Pemeringkat/
Agencies
Peringkat/
Rating
Nilai Tercatat/
Carrying Value
39.302
Foreign currencies
Bonds
4.545.828
Total held-to-maturity
13.229.398
(47.918)
13.181.480
2009
Pemeringkat/
Agencies
Peringkat/
Rating
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Beragam/Various
Beragam/Various
Beragam/Various
Beragam/Various
Jumlah Rupiah
Mata uang asing
Credit-Linked Notes
Credit Suisse International
jatuh tempo 20 Juni 2013
Moodys
Deutsche Bank, London
jatuh tempo 19 Juli 2010
S&P
Standard Chartered Bank,
Singapura
jatuh tempo
20 September 2011
S&P
Barclays Bank, PLC
jatuh tempo
20 September 2011
S&P
UBS AG (Jersey)
jatuh tempo 20 Maret 2014
S&P
Standard Bank, New York
jatuh tempo 20 Maret 2012
Moodys
Lain-lain
Beragam/Various
Credit-Linked Loans
Credit Suisse International
jatuh tempo
20 September 2011
S&P
UBS AG, London
jatuh tempo 20 Juni 2012
S&P
Barclays London PLC
jatuh tempo 20 Juni 2012
S&P
Shinsei Bank Tokyo
jatuh tempo
20 September 2011
S&P
715.253
88.872
35.276
Rupiah
Mutual funds
Bonds
Other debt securities
839.401
Total Rupiah
Foreign currencies
Credit-Linked Notes
Credit Suisse International,
maturing on June 20, 2013
Deutsche Bank, London,
maturing on July 19, 2010
Aa1
48.611
A+
46.888
A+
46.679
AA-
46.406
A+
45.919
Baa2
Beragam/Various
43.217
133.737
A+
46.975
A+
42.510
AA-
42.326
BBB+
40.958
95
7.
7.
d.
By rating (continued)
2009
Pemeringkat/
Agencies
Mata uang asing (lanjutan)
Obligasi
Reksadana
Peringkat/
Rating
Beragam/Various
-
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Beragam/Various
-
36.731
2.664
623.621
1.463.022
Available-for-sale
-
11.463.877
2.253.203
Pefindo
Pefindo
Pefindo
idAA+
idAA
idAA+
132.528
132.420
83.699
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Fitch
Fitch
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
idAAA
idAA
idA+
idAAidAAA+
AA
idA+
idAAidA+
idA+
idA
idAA
idA
idA+
idAA-
77.760
75.686
57.889
54.540
54.097
53.592
50.856
50.996
42.362
33.416
33.013
32.124
31.401
31.102
30.720
29.794
Pefindo
Pefindo
Pefindo
Pefindo
-
idAAA
idAidAABeragam/Various
-
29.474
27.853
27.699
309.737
350.000
53.375
Rupiah
Certificates of Bank Indonesia
Mutual funds
Bonds
Indosat VIA
Medco IIA
Pegadaian XIII A2
Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia (formerly Bank Ekspor
Indonesia) IVA
Indofood Sukses Makmur V
Subordinasi Bank NISP II
BTN XIII A
Pupuk Kalimantan Timur II
BTPN IA
Sarana Multigriya Finansial
Bank Jabar Banten VIA
Medco IIB
Subordinasi Bank Panin II
Mitra Adiperkasa I
Ciliandra Perkasa II
Indofood Sukses Makmur IV
Bentoel I
Summit Oto Finance IIIA
Bank Panin IIB
Lembaga Pembiayaan Ekspor
Indonesia (formerly Bank Ekspor
Indonesia) IVB
Adhi Karya IV
Jasa Marga XIIIR
Others
Sharia certificates of Bank Indonesia
Medium Term Notes
15.603.213
Total Rupiah
Jumlah Rupiah
Mata uang asing
Obligasi
Monetary Authority of
Singapore
Majapahit Holding 2016
Lukoil International
Finance 2017
Malaysia 2011
Woori Bank 2037
Hutchison 2033
ICICI Bank 2022
Gaz Capital 2016
Kuznetski (Bank
of Moscow)
Foreign currencies
Bonds
S&P
Pefindo
AAA
idA
285.973
89.097
S&P
S&P
S&P
S&P
Moodys
S&P
BBBABBB
ABaa3
Baa1
87.976
61.239
56.916
51.810
50.187
49.620
S&P
Baa2
43.334
96
7.
7.
By rating (continued)
2009
Pemeringkat/
Agencies
Mata uang asing (lanjutan)
Obligasi (lanjutan)
Krung Thai Bank
Moodys
Republic of Pakistan 2017
Moodys
Kazkommerts 2016
S&P
Mizuho Cap Inv
S&P
Kazkommerts 2017
S&P
Bangkok Bank 2029
S&P
Kazkommerts 2015
S&P
Kookmin Bank
S&P
Shinsei Finance II
S&P
Gain Silver Finance
S&P
Gazprom Bank
Moodys
Kazkommerts 2013
S&P
Russian Agricultural
Bank 2017
S&P
Lain-Lain
Beragam/Various
Efek hutang lainnya
International Lease Finance Corp
S&P
Goldman Sachs Group Inc.
S&P
Morgan Stanley
S&P
Bear Stearns
S&P
Merrill Lynch
S&P
JPM Chase Cap. XIII
S&P
Bank Boston Capital Trust IV
Moodys
M&T Bank Corp.
S&P
Suntrust Capital I
Moodys
Wachovia Bank
Moodys
Lain-Lain
Beragam/Various
Reksadana
-
Peringkat/
Rating
Nilai Tercatat/
Carrying Value
Foreign currencies (continued)
Bonds (continued)
Krung Thai Bank
Republic of Pakistan 2017
Kazkommerts 2016
Mizuho Cap Inv
Kazkommerts 2017
Bangkok Bank 2029
Kazkommerts 2015
Kookmin Bank
Shinsei Finance II
Gain Silver Finance
Gazprom Bank
Kazkommerts 2013
Baa3
B3
B
BBB
CCC+
BBB
B
A
BBBBBBBaa3
B
41.103
39.791
37.932
37.143
35.028
31.567
30.931
30.712
27.246
19.231
18.226
16.723
Baa1
Beragam/Various
14.163
115.859
BBB+
A
A
A+
ABBB+
Baa3
BBBBaa2
Baa2
Beragam/Various
-
46.882
46.270
43.971
42.888
38.158
33.118
31.500
29.377
29.161
28.584
26.703
280.305
1.948.724
17.551.937
Total available-for-sale
Held-to-maturity
Rupiah
Obligasi
Beragam/Various
Beragam/Various
464.463
Rupiah
Bonds
Beragam/Various
Beragam/Various
36.089
Foreign currencies
Bonds
500.552
Total held-to-maturity
19.515.511
(317.584)
19.197.927
97
7.
CLN
merupakan
surat
hutang
yang
pembayaran kupon dan pelunasan CLN
tersebut dikaitkan dengan kejadian atas
kegagalan pembayaran kewajiban (credit
default event) oleh Negara Republik Indonesia
(reference entity). Bank akan menerima
seluruh bunga dan pelunasan pokok secara
penuh jika tidak terjadi credit default event.
Jika terjadi credit default event terhadap
reference entity, penerbit akan segera
melunasi CLN tersebut dengan obligasi yang
diterbitkan oleh reference entity atau kas
dengan nilai tertentu. Credit default event yang
dapat terjadi terhadap reference entity antara
lain (i) kegagalan pembayaran kewajiban yang
jatuh tempo, (ii) repudiation/moratorium, dan
(iii) restrukturisasi yang syarat pembayaran
kewajibannya tidak menguntungkan bagi
debitur.
e.
By rating (continued)
Berdasarkan kolektibilitas
e.
By collectability
2010
Pokok/
Principal
f.
2009
Penyisihan/
Allowance
Pokok/
Principal
Penyisihan/
Allowance
Individual
Kolektif:
Lancar
Kurang lancar
Macet
215.444
17.727
12.988.063
25.891
4.300
25.891
19.261.607
4.888
249.016
67.835
733
249.016
Individual
Collective:
Current
Substandard
Loss
Jumlah
13.229.398
47.918
19.515.511
317.584
Total
f.
for
2010
Saldo awal
Penyesuaian saldo awal
sehubungan dengan
penerapan PSAK
No. 55 (Revisi 2006)
(Catatan 45)
Pembalikan penyisihan
kerugian selama tahun berjalan
Penyesuaian karena penjabaran
mata uang asing
317.584
23.499
Beginning balance
Adjustment on the
beginning balance
due to the implementation
of SFAS No. 55
(Revised 2006) (Note 45)
Reversal of allowance
during the current year
Foreign exchange translation
adjustment
47.918
Ending balance
(68.568)
(224.597)
Saldo akhir
98
7.
Penyisihan
(lanjutan)
kerugian
7.
penurunan
nilai
Allowance
(continued)
g.
Euro/
Euro
%
6,70 - 15,00
9,25 - 18,25
0,67 - 10,75
0,66 - 9,03
4,13 - 6,50
-
6,51 - 15,00
0,65 - 10,86
3,03 - 4,36
Contractual Rate
2010
2009
Effective Interest Rate
2010
losses
Dolar
Amerika Serikat/
United States
%
Rupiah/
Rupiah
%
impairment
for
8.
a.
a.
2009
76.500
6.487
41.142
2.814
82.987
43.956
640.344
385.589
17.533
145.018
1.845
256.581
802.895
644.015
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
885.882
687.971
(19.422)
(19.207)
Bersih
866.460
668.764
99
Rupiah
Domestic Documentary
Letters of Credit
Others
Foreign currencies
LC Export
Domestic Documentary
Letters of Credit
Others
Total
Allowance for
impairment losses
Net
8.
8.
b.
c.
2010
d.
By
Bank
classification
Indonesias
collectability
2009
Lancar
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Macet
849.056
26.047
1.353
9.426
665.590
16.219
1.768
4.394
Current
Special mention
Substandard
Loss
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
885.882
687.971
(19.422)
(19.207)
Total
Allowance for
impairment losses
Bersih
866.460
668.764
d.
Net
for
2010
Saldo awal
Penyisihan kerugian
selama tahun berjalan
Penyesuaian karena penjabaran
mata uang asing
19.207
Beginning balance
4.125
Saldo akhir
19.422
(3.910)
100
8.
Rupiah/Rupiah
%
2010
2009
e.
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
9,12 - 11,26
10,14 - 12,14
Euro /
Euro
%
1,38 - 6,50
6,69 - 8,69
3,27 - 5,77
-
Dolar Singapura/
Singapore Dollar
%
3,00 - 4,77
-
2010
2009
TAGIHAN AKSEPTASI
9.
ACCEPTANCES RECEIVABLE
a.
a.
2009
409.852
2.375
248.178
2.538
412.227
250.716
4.254.839
163.987
4.417.278
124.864
4.418.826
4.542.142
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
4.831.053
4.792.858
Bersih
4.778.440
(52.613)
(63.479)
4.729.379
Rupiah
Non-bank debtors
Banks
Foreign currencies
Non-bank debtors
Banks
Total
Allowance for impairment
losses
Net
101
9.
9.
c.
2010
d.
By
Bank
classification
Indonesias
collectability
2009
Lancar
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Macet
4.723.475
107.578
-
4.608.877
174.738
1.512
7.731
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan nilai
4.831.053
(52.613)
4.792.858
(63.479)
Bersih
4.778.440
4.729.379
d.
Current
Special mention
Substandard
Loss
Total
Allowance for impairment losses
Net
for
2010
Saldo awal
Pembalikan penyisihan kerugian
selama tahun berjalan
Penyesuaian karena penjabaran
mata uang asing
63.479
16.148
Beginning balance
Reversal of allowance during
the current year
Foreign exchange translation
adjustment
52.613
Ending balance
(27.014)
Saldo akhir
Manajemen berpendapat bahwa jumlah
penyisihan kerugian penurunan nilai yang
dibentuk tersebut telah memadai.
102
Instrumen
Terkait Nilai Tukar
Kontrak berjangka - beli
USD
Kontrak berjangka - jual
USD
Swap mata uang asing - jual
USD
GBP
Spot mata uang asing - beli
USD
EUR
GBP
Spot mata uang asing - jual
USD
JPY
EUR
HKD
Terkait Suku Bunga
Swap mata uang asing
dan suku bunga
SGD
USD
JPY
Swap atas suku bunga
USD
Jumlah nosional
Mata uang asing
(Jumlah penuh)/
Notional amount
Foreign currencies
(Full amount)
Tagihan
derivatif/
Derivatives
receivable
Kewajiban
derivatif/
Derivatives
payable
Instruments
11.700.000
130
(126)
11.700.000
56
(258)
40.000.000
2.000.000
(888)
(154)
248.000.000
5.250.000
1.000.000
6.734
506
-
(17)
(45)
232.700.000
21.279.859
4.000.000
1.200.000
126
-
(5.932)
(10)
(352)
(5)
30.000.000
50.000.000
1.873.000.000
(15.143)
(5.470)
(26.989)
150.000.000
(165.644)
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan nilai
7.552
-
(221.033)
-
Total
Allowance for impairment losses
Bersih
7.552
(221.033)
Net
103
10. TAGIHAN
(lanjutan)
DAN
KEWAJIBAN
DERIVATIF
Instrumen/
Terkait Nilai Tukar
Kontrak berjangka - beli
USD
EUR
Kontrak berjangka - jual
USD
EUR
Swap mata uang asing - jual
USD
EUR
Spot mata uang asing - beli
USD
EUR
GBP
Spot mata uang asing - jual
USD
EUR
GBP
AUD
Terkait Suku Bunga
Swap mata uang asing
dan suku bunga
USD
Swap atas suku bunga
USD
Jumlah nosional
Mata uang asing
(Jumlah penuh)/
Notional amount
(Full amount)
Tagihan
derivatif/
Derivatives
receivable
Kewajiban
derivatif/
Derivatives
payable
Instruments
8.850.000
100.000
15
(1.699)
-
8.880.374
100.000
1.800
-
(14)
81.667.858
600.000
2.335
19
4.750.000
1.000.000
200.000
17
66
-
(15)
(4)
18.050.000
500.000
350.000
300.000
341
8
-
(162)
(8)
(1)
121.732.831
2.792
(2.146)
150.000.000
(148.374)
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan nilai
7.393
(92)
(152.423)
-
Total
Allowance for impairment losses
Bersih
7.301
(152.423)
Net
Seluruh
tagihan
derivatif
pada
tanggal
31 Desember 2010 tidak mengalami penurunan
nilai, dan seluruh tagihan derivatif pada tanggal
31 Desember 2009 diklasifikasikan sebagai lancar
berdasarkan kolektibilitas Bank Indonesia.
104
10. TAGIHAN
(lanjutan)
DAN
KEWAJIBAN
DERIVATIF
2010
2009
Saldo awal
Perubahan nilai wajar
Dialihkan ke laporan laba rugi
konsolidasian untuk
porsi bunga yang dibayarkan
148.374
80.603
188.415
(63.333)
(40.041)
Beginning balance
Changes in fair value
Transferred to consolidated
statements of income for
the interest portion paid
Saldo akhir
165.644
148.374
Ending balance
105
10. TAGIHAN
(lanjutan)
DAN
KEWAJIBAN
DERIVATIF
2010
Saldo awal
Penyesuaian saldo awal sehubungan
dengan penerapan PSAK
No. 55 (Revisi 2006)
(Catatan 45)
Pembalikan penyisihan kerugian
selama tahun berjalan
Penyesuaian karena penjabaran
mata uang asing
2009
92
967
Beginning balance
Adjustment on the beginning
balance due to the implementation
of SFAS No. 55
(Revised 2006) (Note 45)
Reversal of allowance during the
current year
Foreign exchange translation
adjustment
92
Ending balance
(92)
Saldo akhir
(878)
11. LOANS
a.
a.
2009
Related parties
Rupiah
Investasi
Konsumen
Modal kerja
421.337
76.189
15.523
351.168
156.933
22.086
Rupiah
Investment
Consumer
Working capital
513.049
530.187
Pihak ketiga
Rupiah
Modal kerja
Investasi
Konsumen
Sindikasi
Karyawan
Program pemerintah
Jumlah Rupiah
Third parties
54.729.962
26.153.680
24.407.377
9.193.549
1.618.431
388.619
52.279.076
24.696.566
17.350.042
7.662.089
1.991.787
320.378
Rupiah
Working capital
Investment
Consumer
Syndicated
Employees
Government programs
116.491.618
104.299.938
Total Rupiah
106
a.
2010
b.
2009
11.492.197
4.260.617
3.577.902
13.353
8.223
7.748.598
4.180.610
3.992.816
71.653
19.338
Foreign currencies
Working capital
Syndicated
Investment
Consumer
Government programs
19.352.292
16.013.015
135.843.910
120.312.953
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
136.356.959
120.843.140
Total
Bersih
129.399.567
(6.957.392)
(6.920.455)
113.922.685
Net
Loans
in
foreign
currencies
as
of
December 31, 2010 consist of United States
Dollar amounting to Rp18,757,286, Singapore
Dollar amounting to Rp233,350, Japanese Yen
amounting to Rp184,398, Hong Kong Dollar
amounting to Rp108,433 and other foreign
currencies amounting to Rp68,825.
Rupiah
Perdagangan, restoran dan hotel
Perindustrian
Jasa dunia usaha
Konstruksi
Pertanian
Pengangkutan, pergudangan
dan komunikasi
Listrik, gas dan air
Pertambangan
Jasa pelayanan sosial
Lain-lain
Jumlah Rupiah
b.
By economic sector
2010
2009
22.661.500
21.804.965
10.559.363
9.334.443
9.301.932
22.367.350
22.173.586
13.011.014
5.556.929
7.212.826
8.821.553
5.030.070
2.348.041
1.051.777
26.091.023
8.282.250
3.536.955
2.443.168
1.391.566
18.854.481
Rupiah
Trading, restaurants and hotels
Manufacturing
Business services
Construction
Agriculture
Transportation, warehousing
and communications
Electricity, gas and water
Mining
Social services
Others
117.004.667
104.830.125
Total Rupiah
107
b.
2010
Mata uang asing
Perindustrian
Pertambangan
Jasa dunia usaha
Listrik, gas dan air
Perdagangan, restoran dan hotel
Pengangkutan, pergudangan
dan komunikasi
Pertanian
Konstruksi
Jasa pelayanan sosial
Lain-lain
2009
5.269.832
5.032.357
2.173.730
1.838.554
1.059.246
6.052.053
1.385.329
416.567
3.320.322
2.096.843
556.204
531.919
14.815
2.875.635
213.389
571.180
174.987
19.393
1.762.952
Foreign currencies
Manufacturing
Mining
Business services
Electricity, gas and water
Trading, restaurants and hotels
Transportation, warehousing
and communications
Agriculture
Construction
Social services
Others
19.352.292
16.013.015
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan nilai
136.356.959
(6.957.392)
120.843.140
(6.920.455)
Bersih
129.399.567
113.922.685
c.
Berdasarkan kolektibilitas
c.
d.
Net
By collectability
2010
Pokok/
Principal
Total
Allowance for impairment losses
2009
Penyisihan/
Allowance
Pokok/
Principal
Penyisihan/
Allowance
Individual
Kolektif:
Lancar
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
7.487.248
4.603.874
121.452.603
5.725.308
517.437
362.953
811.410
1.214.269
185.110
87.614
88.516
778.009
105.441.979
9.638.916
1.258.274
608.973
3.894.998
1.358.770
874.650
497.664
379.446
3.809.925
Individual
Collective:
Current
Special mention
Substandard
Doubtful
Loss
Jumlah
136.356.959
6.957.392
120.843.140
6.920.455
Total
d.
2010
Pokok/
Principal
2009
Penyisihan/
Allowance
Pokok/
Principal
Penyisihan/
Allowance
Perindustrian
Perdagangan, restoran
dan hotel
Pengangkutan, pergudangan
dan komunikasi
Konstruksi
Jasa dunia usaha
Pertanian
Listrik, gas dan air
Jasa pelayanan sosial
Pertambangan
Lain-lain
4.354.599
2.484.261
2.607.278
2.481.534
1.557.846
1.155.289
1.496.507
1.149.484
787.175
641.772
497.644
321.866
245.627
188.806
62.803
520.910
349.402
486.471
423.063
182.430
48.715
13.411
57.091
357.880
252.195
401.496
417.695
205.118
3.646
55.063
27.948
295.299
146.686
317.961
276.437
150.480
397
33.463
18.973
111.620
Manufacturing
Trading, restaurants
and hotels
Transportation, warehousing
and communications
Construction
Business services
Agriculture
Electricity, gas and water
Social services
Mining
Others
Jumlah
9.179.048
5.558.013
5.762.245
4.687.035
Total
108
d.
Rasio pinjaman bermasalah bruto (rasio NPLbruto) BNI (Perusahaan Induk), berdasarkan
Peraturan Bank Indonesia, terhadap jumlah
pinjaman yang diberikan adalah sebesar
4,28% dan 4,68% masing-masing pada tahun
yang
berakhir
pada
tanggal-tanggal
31 Desember 2010 dan 2009, sedangkan rasio
pinjaman bermasalah bersih terhadap total
pinjaman (rasio NPL-bersih) adalah sebesar
1,11% dan 0,84% masing-masing pada tahun
yang
berakhir
pada
tanggal-tanggal
31 Desember 2010 dan 2009.
e.
Rupiah/Rupiah
%
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
Euro/
Euro
%
Dolar Singapura/
Singapore Dollar
%
Bunga kontrak
2010
2009
2,00 - 30,00
9,50 - 14,25
1,00 - 11,26
8,00 - 9,75
(LIBOR+0,5%) - 1,84
-
2,07 - 7,50
-
Contractual rates
2010
2009
Bunga efektif
2010
0,1 - 71,94
1,02 - 16,43
(LIBOR+0,5%) - 1,84
2,07 - 7,73
Contractual rates
2010
10,00 - 17,00
8,25 - 11,00
8,00 - 10,00
-
f.
e.
f.
Restructured loans
Below is the type and amount of restructured
loans as of December 31, 2010 and 2009:
2009
1.275.476
1.706.557
516.713
647.513
6.247.354
9.541.475
8.039.543
11.895.545
(2.532.846)
(2.601.201)
5.506.697
9.294.344
*)
109
Total
Allowance for impairment
losses
Net
f.
2.209.785
4.012.176
581.607
166.053
1.069.922
4.129.772
5.416.682
703.612
396.284
1.249.195
Current
Special mention
Substandard
Doubtful
Loss
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
8.039.543
11.895.545
(2.532.846)
(2.601.201)
Total
Allowance for impairment
losses
5.506.697
9.294.344
Bersih
g.
2009
Kredit sindikasi
g.
Net
Syndicated loans
2010
% Partisipasi
2009
33,30% - 63,00%
26,27% - 69,04%
% Participation
2009
0,01% - 54,00%
110
1,56% - 40,00%
% Participation
h.
Harga Beli/
Purchase Price
2.316.642
463.328
1.315.391
8.482
384.749
1.118
Jumlah
3.640.515
849.195
Total
i.
2009
-
4.502
(4.502)
Loan principal
Beginning balance
Write-offs during the year
Saldo akhir
Ending balance
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
i.
for
2009
6.920.455
5.652.046
315.125
Beginning balance
Adjustment on the
beginning balance
due to the implementation
of SFAS No. 55
(Revised 2006) (Note 45)
3.883.718
3.263.472
357.861
741.919
(4.449.090)
(70.677)
6.957.392
111
593.647
6.920.455
Ending balance
(3.330.629)
j.
Penyisihan
(lanjutan)
kerugian
penurunan
i.
l.
for
impairment
losses
Jumlah
minimum
penyisihan
kerugian
penurunan nilai atas pinjaman yang diberikan
yang wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan
Bank Indonesia adalah sebesar Rp5.101.384
dan Rp5.177.362 masing-masing pada tanggal
31 Desember 2010 dan 2009.
Kredit dihapusbukukan
j.
Allowance
(continued)
k.
l.
112
l.
Pada tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2010 dan 2009, tidak
terdapat
pemberian
pinjaman
yang
melanggar/melampaui
ketentuan
Batas
Maksimum Pemberian Kredit Bank Indonesia.
113
l.
2009
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
Nilai
nominal/
Nominal
Value
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
136.000
138.513
115.500
116.673
225.250
236.419
4.700
4.648
361.250
374.932
120.200
121.321
5.275.947
15.824.814
6.443.533
15.999.476
5.593.074
16.518.814
5.810.005
16.090.484
Available-for-sale
Rupiah
Fixed rate
Floating rate
Jumlah Rupiah
21.100.761
22.443.009
22.111.888
21.900.489
Total Rupiah
2.396.537
2.719.823
887.828
988.415
23.497.298
25.162.832
22.999.716
22.888.904
Total available-for-sale
114
Nilai
nominal/
Nominal
Value
Dimiliki hingga jatuh tempo
Rupiah
Tingkat bunga tetap
setelah dikurangi diskonto
dan ditambah premi yang
belum diamortisasi sebesar
Rp623.573 pada tahun 2010
Rp675.485 pada tahun 2009
Dolar Amerika Serikat
Tingkat bunga tetap
setelah dikurangi diskonto
dan ditambah premi yang
belum diamortisasi sebesar
Rp335 pada tahun 2010
Rp353 pada tahun 2009
7.610.813
2009
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
6.987.240
Nilai
nominal/
Nominal
Value
8.672.236
Nilai
tercatat/
Carrying
Value
7.996.751
Held-to-maturity
Rupiah
Fixed rate
net of unamortized
discount and including
unamortized premium of
Rp623,573 in 2010
Rp675,485 in 2009
31.469
31.134
32.900
32.547
7.642.282
7.018.374
8.705.136
8.029.298
Total held-to-maturity
31.500.830
32.556.138
31.825.052
31.039.523
Berdasarkan
Surat
Bank
Indonesia
No. 10/177/DpG/DPNP tanggal 9 Oktober 2008
perihal Penetapan Nilai Wajar dan Reklasifikasi
Surat Utang Negara (SUN), pada tanggal 23
Desember
2008,
Bank
telah
melakukan
reklasifikasi Obligasi Pemerintah diperdagangkan
dan tersedia untuk dijual dengan nilai nominal
masing-masing
sebesar
Rp220.000
dan
Rp8.112.178 ke Obligasi Pemerintah dimiliki
hingga jatuh tempo. Selisih antara nilai wajar dan
nilai tercatat Obligasi Pemerintah tersedia untuk
dijual pada tanggal reklasifikasi diamortisasi
sampai dengan Obligasi Pemerintah tersebut jatuh
tempo.
Based
on
Bank
Indonesia
Letter
No. 10/177/DpG/DPNP dated October 9, 2008 on
Fair Value Determination and Reclassification of
Government Bonds, on December 23, 2008, the
Bank has reclassified Government Bonds from
trading and available-for-sale to held-to-maturity
amounting to Rp220,000 and Rp8,112,178
(nominal amount), respectively. The difference
between the fair value and carrying value of the
Government Bonds at the reclassification date is
amortized until maturity.
115
Kepada
Pihak Ketiga/
To Third Parties
Nilai Nominal/
Nominal Value
Harga Jual/
Price
6.131.497
5.195.397
936.100
1.047.455
9.606.582
8.915.695
690.887
763.791
116
berdasarkan
2010
Diperdagangkan
Obligasi tingkat bunga tetap
Tersedia untuk dijual
Obligasi tingkat bunga tetap
Obligasi tingkat bunga
Mengambang
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi tingkat bunga tetap
2009
15/05/2015 15/08/2030
12/11/2011 15/08/2030
15/02/2011 15/07/2038
14/01/2010 15/07/2038
25/12/2014 25/07/2020
25/04/2011 25/07/2020
15/08/2011 15/05/2037
15/03/2010 15/05/2037
Available-for-sale
Fixed rate bonds
Rupiah/
Rupiah
%
Suku bunga kontrak:
2010
2009
Suku bunga efektif:
2010
Trading
Fixed rate bonds
Dolar Singapura/
Singapore Dollar
%
7,38 - 14,28
9,00 - 14,50
2,63 - 11,63
6,50 - 8,80
1,38 - 3,75
-
5,71 - 14,6
3,62 - 10,38
4,21
6,37
6,58 - 6,59
6,38
Biaya Perolehan/
Cost
2010
Metode ekuitas
40.742
2009
40.742
2009
(35.896)
117
(34.412)
Nilai Tercatat/
Carrying Value
2010
2009
4.846
6.330
Equity method
35.607
60.460
Cost method
40.453
66.790
(16.055)
(15.523)
24.398
51.267
Total
Allowance for impairment losses
Net
Penyertaan
jangka
panjang
kolektibilitas Bank Indonesia adalah:
berdasarkan
2010
Lancar
Macet
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan nilai
Bersih
Bank
2009
39.917
536
56.437
10.353
40.453
(16.055)
66.790
(15.523)
24.398
51.267
Net
for
Current
Loss
Total
Allowance for impairment losses
2010
Saldo awal
Penyisihan kerugian
selama tahun berjalan
Penyesuaian karena penjabaran
mata uang asing
15.523
Saldo akhir
16.055
Beginning balance
Provision during the
current year
Foreign exchange translation
adjustment
592
(60)
Ending balance
Persentase Kepemilikan/
Percentage of Ownership
Nama Perusahaan
Metode ekuitas
PT Swadharma Surya Finance
Metode perolehan
PT Sarana Bersama Pembiayaan
Indonesia
PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia
PT Pemeringkat Efek
Indonesia (Persero)
PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia
PT Bursa Efek Indonesia
Kegiatan Usaha/
Business Activity
2010
Pembiayaan/Financing
25,00%
2009
25,00%
Investasi/Investment
Lembaga penyelesaian efek/
Settlement and depository
8,00%
8,00%
1,00%
1,00%
1,43%
1,00%
1,00%
0,50%
1,43%
1,00%
1,00%
0,50%
118
Companys Name
Equity method
PT Swadharma Surya Finance
Cost method
PT Sarana Bersama Pembiayaan
Indonesia
PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia
PT Pemeringkat Efek
Indonesia (Persero)
PT Bank Mizuho Indonesia
PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia
PT Bursa Efek Indonesia
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Biaya perolehan
Tanah
Bangunan
Perlengkapan kantor dan
kendaraan bermotor
Jumlah biaya perolehan
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Selisih Kurs
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Translation
Adjustments
Saldo Akhir/
Ending
Balance
1.717.130
1.968.795
8.351
220.073
(4.120)
(24.334)
748
1.426
1.722.109
2.165.960
Cost
Land
Buildings
3.885.805
411.571
(105.372)
2.558
4.194.562
7.571.730
639.995
(133.826)
4.732
8.082.631
Total cost
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Perlengkapan kantor dan
kendaraan bermotor
722.557
127.257
(6.123)
638
844.329
Accumulated depreciation
Buildings
3.141.233
330.669
(73.723)
2.044
3.400.223
3.863.790
457.926
(79.846)
2.682
4.244.552
3.707.940
3.838.079
2009
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Biaya perolehan
Tanah
Bangunan
Perlengkapan kantor dan
kendaraan bermotor
Penambahan/
Additions
1.717.130
1.968.795
Cost
Land
Buildings
(63.825)
(14.183)
3.885.805
(371.102)
(46.415)
7.571.730
Total cost
(1.289)
(25.922)
722.557
Accumulated depreciation
Buildings
307.953
(58.785)
(12.401)
3.141.233
408.942
(60.074)
(38.323)
3.863.790
3.707.940
33.159
260.359
3.554.222
409.591
7.286.138
703.109
648.779
100.989
2.904.466
3.553.245
3.732.893
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Perlengkapan kantor dan
kendaraan bermotor
(37.915)
(269.362)
Saldo Akhir/
Ending
Balance
(1.612)
(30.620)
1.723.498
2.008.418
Pengurangan/
Disposals
Selisih Kurs
Penjabaran
Laporan
Keuangan/
Translation
Adjustments
2009
56.636
(53.980)
2.656
119
318.891
(311.028)
7.863
Proceeds
Book value
Gain
Piutang lain-lain
BNI
Anak Perusahaan:
Piutang dari PT Kliring
Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI)
Piutang nasabah
Piutang pembiayaan
Piutang premi asuransi
Lain-lain
Sub-jumlah piutang lain-lain
Piutang bunga
Beban yang ditangguhkan
untuk pinjaman karyawan (Catatan 11)
Biaya dibayar di muka
Aset dalam penyelesaian
Persediaan keperluan kantor
2009
689.319
392.727
193.310
162.265
76.701
9.039
166.841
186.127
128.010
80.188
2.171
72.497
Other receivables
BNI
Subsidiaries:
Receivables from PT Kliring
Penjaminan Efek
Indonesia (KPEI)
Receivables from customers
Financing receivables
Insurance premium receivables
Others
1.297.475
861.720
823.429
882.599
666.665
549.144
272.359
238.450
393.805
301.220
64.341
Interest receivable
Deferred expense for employee
loans (Note 11)
Prepaid expenses
Construction in progress
Office supplies
120
2009
107.995
94.005
53.757
13.231
-
34.245
22.801
144.252
Prepaid tax
Investment in direct financing
leases, net of allowance for
impairment losses of
Rp1,728 in 2010 and
Rp516 in 2009
Net factoring receivables
Prepaid dividend
140.378
99.418
Others,
net of allowance for impairment
losses of Rp48,371 in 2010 and
Rp181,756 in 2009
4.162.883
2.898.406
Net
121
a.
a.
Rupiah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Jumlah
2010
2009
34.616.021
65.986.305
63.057.083
35.677.773
58.793.567
59.329.965
163.659.409
153.801.305
13.661.635
229.472
16.824.169
9.410.350
27.448
25.229.884
30.715.276
34.667.682
194.374.685
188.468.987
Rupiah
Current accounts
Savings accounts
Time deposits
Foreign currencies
Current accounts
Savings accounts
Time deposits
Total
122
b.
a.
b.
2010
2009
Tabungan BNI
Tabungan Syariah
Tabungan Haji
63.278.658
1.887.788
1.049.331
56.402.317
1.613.981
804.717
Jumlah
66.215.777
58.821.015
Total
123
c.
2010
d.
2009
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
462.228
9.429
244.706
14.199
12.189
570.886
Current accounts
Savings accounts
Time deposits
Jumlah
716.363
597.274
Total
Rupiah/Rupiah
%
Tingkat suku bunga
per tahun:
2010
2009
d.
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
0,00 - 10,25
0,00 - 12,50
0,00 - 3,67
0,00 - 5,00
Euro/
Euro
%
0,00 - 1,20
0,00 - 1,20
Dolar Singapura/
Singapore Dollar
%
0,13 - 1,60
-
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
Rupiah/Rupiah
%
Tingkat bagi hasil
per tahun:
2010
2009
2,64 - 7,39
1,47 - 8,24
0,77 - 1,54
Annual
profit sharing rates:
2010
2009
Rupiah
Giro
Deposito dan deposits on call
Call money/simpanan pasar
uang antar bank
2009
272.653
436.083
301.219
584.884
61.000
Rupiah
Current accounts
Deposits and deposits on call
Call money/interbank
money market
708.736
947.103
Total Rupiah
256.490
2.360.525
242.739
2.629.307
Foreign currencies
Current accounts
Deposits and deposits on call
2.617.015
2.872.046
Jumlah
3.325.751
3.819.149
Total
Jumlah Rupiah
124
Rupiah/Rupiah
%
2010
2009
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
0,00 - 6,50
0,00 - 8,00
Euro/
Euro
%
0,15 - 1,80
0,00 - 4,25
Dolar Singapura/
Singapore Dollar
%
0,25
-
0,75
-
2010
2009
Rupiah
Debitur non-bank
Bank
Jumlah
2009
2.375
217.618
2.589
144.699
219.993
147.288
163.987
2.113.376
189.586
2.221.807
2.277.363
2.411.393
2.497.356
2.558.681
Rupiah
Non-bank debtors
Banks
Foreign currencies
Non-bank debtors
Banks
Total
125
BERHARGA
YANG
a.
a.
Berdasarkan jenis
By type
2010
Saldo/Balance
Obligasi-BNI, setelah
dikurangi premi
penerbitan yang
belum diamortisasi
sebesar Rp767 pada
tahun 2010 dan
Rp2.202 pada tahun 2009
Obligasi-Anak Perusahaan,
setelah dikurangi
premi penerbitan yang
belum diamortisasi
sebesar Rp1.406 pada
tahun 2010 dan Rp2.290
pada tahun 2009
Jumlah
2009
Peringkat/Rating
999.233
277.964
idAA*)
idBBB*)
1.277.197
Saldo/Balance
997.798
262.952
Peringkat/Rating
idAA-*)
Bonds-BNI, net of
unamortized
issuance cost
of Rp767 in 2010
and Rp2,202 in 2009
idBBB*)
Bonds-Subsidiary,
net of unamortized
issuance cost
of Rp1,406 in 2010
and Rp2,290 in 2009
1.260.750
Total
126
YANG
20. MARKETABLE
(continued)
b.
ISSUED
By currency
All the bonds are denominated in Rupiah.
SECURITIES
c.
Rupiah
%
2010
2009
12,00 - 13,13
12,00 - 13,13
2010
2009
21. BORROWINGS
a.
a.
2009
Rupiah
Kredit likuiditas untuk kredit
koperasi primer kepada
anggotanya
Pinjaman penerusan
Pembiayaan Mudharabah
yang diterima
Lain-lain
Rupiah
48.252
34.297
92.669
49.299
342.600
200.000
76.493
Mudharabah financing
Others
Jumlah Rupiah
425.149
418.461
Total Rupiah
1.920.932
92.281
1.533.857
88.468
Foreign currencies
Bankers acceptance
Two step loans
3.185.118
3.529.019
5.198.331
5.151.344
Jumlah
5.623.480
5.569.805
Total
127
a.
koperasi
Pinjaman penerusan
128
a.
Mudharabah borrowing
Bankers acceptance
Bankers acceptance
129
b.
a.
Termasuk dalam pinjaman luar negeri dan lainlain adalah fasilitas pinjaman di bawah ini:
Rupiah/
Rupiah
%
2010
2009
3,75 - 5,50
3,00 - 11,00
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
0,23 - 7,75
1,04 - 7,75
130
b.
Euro/
Euro
%
Dolar
Singapura/
Singapore
Dollar
%
1,25 - 1,50
0,33
-
2010
2009
b.
22. TAXATION
Hutang pajak
a.
2010
b.
Taxes payable
2009
BNI
Pajak penghasilan badan
Pasal 29
Pasal 25
Pajak penghasilan lainnya
5.792
128.556
22.095
143
71.773
17.635
BNI
Corporate income tax
Article 29
Article 25
Other income tax
Anak Perusahaan
156.443
25.685
89.551
4.485
Subsidiaries
Jumlah
182.128
94.036
Total
Beban pajak
b.
2010
Tax expense
2009
BNI
(1.243.386)
(146.896)
(874.252)
(99.944)
BNI
Current
Deferred
(1.390.282)
8.020
(974.196)
16.966
Jumlah
(1.382.262)
(957.230)
Total
Kini
Tangguhan
2009
5.485.460
3.443.949
6.528
14.242
5.491.988
3.458.191
131
b.
2010
2009
Perbedaan temporer
Penyusutan aset tetap
Penyisihan (pembalikan
penyisihan) kerugian
penurunan nilai aset
produktif - pinjaman yang
diberikan
Penyisihan (pembalikan penyisihan)
legal, fraud
dan lainnya
Rugi yang belum direalisasi atas
surat berharga yang
diperdagangkan
Pembalikan penyisihan
imbalan kerja
Penyisihan (pembalikan penyisihan)
kerugian penurunan
nilai aset produktif - selain
pinjaman yang diberikan
(57.027)
(122.908)
(255.847)
26.783
(155.037)
(580.188)
36.890
37.973
(47.879)
(23.158)
(69.276)
49.489
(229.550)
(76.817)
(134.894)
(150.673)
81.303
407.511
Others
(363.406)
244.325
3.122.328
Perbedaan tetap
Kenikmatan karyawan
Bagian hak atas laba bersih
dari perusahaan asosiasi
Penyisihan (pembalikan penyisihan)
kerugian penurunan nilai
giro pada bank lain
Pembalikan penyisihan kerugian
penurunan nilai penempatan
pada bank lain
Pembalikan penyisihan
kerugian penurunan nilai
aset lain-lain
Lain-lain
Jumlah perbedaan tetap
Penghasilan kena pajak - BNI
54.928
(319.939)
76.370
(160.325)
17.171
(3.799)
9.368
4.973.545
2010
Temporary differences
Depreciation of fixed assets
2009
1.243.386
-
874.252
1.243.386
(1.237.594)
874.252
(874.109)
5.792
132
143
c.
2010
Penyisihan kerugian penurunan
nilai aset produktif - pinjaman
yang diberikan
Penyisihan imbalan kerja
Penyisihan kerugian penurunan nilai
aset produktif - selain pinjaman
yang diberikan
Rugi yang belum direalisasi
atas surat-surat berharga
yang tersedia untuk dijual
Penyisihan perkara hukum dan lainnya
Laba yang belum direalisasi atas
surat berharga yang
diperdagangkan
Penyusutan aset tetap
Aset pajak tangguhan BNI - bersih
Aset pajak tangguhan
Anak Perusahaan - bersih
Aset pajak tangguhan
konsolidasian - bersih
2009
454.684
227.056
487.862
270.270
133.949
221.660
120.335
30.615
359.488
29.481
2.342
(54.169)
(67.900)
914.812
1.300.861
76.131
58.050
990.943
1.358.911
133
d.
Pada tanggal
25 Mei 2010, Pemerintah
menerbitkan Undang-Undang (UU) No. 2
Tahun 2010 tentang Anggaran Pendapatan
dan Belanja Negara (APBN) Tahun 2010, yang
menyebutkan bahwa PPN atas transaksi
Murabahah
BNI
sebesar
Rp150.084
ditanggung oleh Pemerintah. Menindaklanjuti
UU
APBN
tersebut,
pada
tanggal
28 Desember 2010, Pemerintah telah
menerbitkan PMK 251/PMK.011/2010 yang
menyatakan bahwa PPN atas transaksi
murabahah sepenuhnya ditanggung oleh
Pemerintah. Namun sesuai dengan ketentuan
perpajakan, proses pengadilan masih tetap
berjalan, hingga menunggu putusan akhir
Pengadilan Pajak.
2009
1.924.794
1.315.051
939.876
787.886
372.683
244.349
163.471
1.328.184
792.098
985.270
427.383
281.232
316.159
160.537
152.297
104.549
83.259
315.737
123.165
87.352
406.152
226.143
Jumlah
6.403.952
5.133.675
Total
134
87.352
17.197
Beginning balance
Provision during the current year
104.549
Ending balance
Modal Saham
Share Capital
2010
Pemegang saham
Saham Seri A Dwiwarna
Negara Republik Indonesia
Saham Seri B
Negara Republik Indonesia
Fero Poerbonegoro (Komisaris)
Karyawan
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Jumlah saham Seri B
Saham Seri C
Negara Republik Indonesia
Perseroan terbatas
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Badan usaha asing
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Gatot M. Suwondo
(Direktur Utama)
Krishna R. Suparto (Direktur)
Suwoko Singoastro (Direktur)
Sutanto (Direktur)
Adi Setianto (Direktur)
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Jumlah lembar
saham
ditempatkan dan
disetor penuh/
Number of
shares issued
and fully paid
Persentase
kepemilikan (%)/
Percentage
of ownership (%)
Jumlah/
Amount
Shareholders
217.006.399
2.000
6.500.267
1,16
0,03
1.627.548
15
48.752
Class B shares
Republic of Indonesia
Fero Poerbonegoro (Commissioner)
Employees
65.833.200
0,35
493.749
289.341.866
1,54
2.170.064
10.972.187.475
58,84
4.114.570
Class C shares
Republic of Indonesia
2.719.960.459
14,59
1.019.985
4.281.041.116
22,96
1.605.390
538.000
75.000
36.923
22.500
17.000
202
28
14
8
6
385.436.118
2,07
144.540
18.359.314.591
98,46
6.884.743
Jumlah
18.648.656.458
100,00
9.054.807
Total
135
Pemegang saham
Saham Seri A Dwiwarna
Negara Republik Indonesia
Jumlah lembar
saham
ditempatkan dan
disetor penuh/
Number of
shares issued
and fully paid
Persentase
kepemilikan (%)/
Percentage
of ownership (%)
Jumlah/
Amount
Shareholders
217.006.399
7.500
2.000
6.500.267
1,42
0,04
1.627.548
56
15
48.752
Class B shares
Republic of Indonesia
Achmad Baiquni (Director)
Fero Poerbonegoro (Commissioner)
Employees
65.825.700
0,43
493.693
289.341.866
1,89
2.170.064
11.446.082.745
74,94
4.292.281
Class C shares
Republic of Indonesia
1.559.037.113
10,21
584.639
882.048.516
5,77
330.768
538.000
519.000
513.000
436.000
276.000
151.000
75.000
36.923
23.500
202
194
192
163
104
57
28
14
9
1.094.861.846
7,19
410.573
14.984.598.643
98,11
5.619.224
Jumlah
15.273.940.510
100,00
7.789.288
Total
Saham Seri B
Negara Republik Indonesia
Achmad Baiquni (Direktur)
Fero Poerbonegoro (Komisaris)
Karyawan
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Jumlah saham Seri B
Saham Seri C
Negara Republik Indonesia
Perseroan terbatas
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Badan usaha asing
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
Gatot M. Suwondo
(Direktur Utama)
Fero Poerbonegoro (Komisaris)
Bien Subiantoro (Direktur)
Achmad Baiquni (Direktur)
Parikesit Suprapto (Komisaris)
H.M.S. Latief (Komisaris)
Krishna R. Suparto (Direktur)
Suwoko Singoastro (Direktur)
Darwin Suzandi (Direktur)
Masyarakat
(kepemilikan masing-masing
dibawah 5% untuk setiap pihak)
136
2010
Saldo awal
Tambahan modal disetor
Biaya emisi penerbitan saham
Saldo akhir
2009
5.617.599
9.196.100
(245.231)
14.568.468
5.812.879
(195.280)
5.617.599
Beginning balance
Additional paid up capital
Shares issuance cost
Ending balance
137
Pembagian dividen
Pembentukan cadangan khusus
Pembentukan cadangan umum dan
wajib (Catatan 26)
Dana program kemitraan badan usaha
milik negara dengan usaha kecil
(Catatan 27)
Dana program bina lingkungan
(Catatan 27)
Saldo laba
2008
869.396
233.744
122.248
125.571
248.400
122.249
24.839
12.225
74.519
1.033.097
36.673
803.519
2.483.995
1.222.485
Distribution of dividends
Appropriation for specific reserves
Appropriation for general and legal
reserves (Note 26)
Fund for partnership program between
state-owned enterprises and small
businesses (Note 27)
Fund for environmental development
program (Note 27)
Retained earnings
138
2009
14.246.058
2.516.364
735.400
13.570.123
3.173.604
1.005.702
678.052
496.001
471.163
91.440
98.920
567.152
26.463
39.530
Loans
Government Bonds
Marketable securities
Margin, profit-sharing revenue
and sharia bonus
Placements with other banks and
Bank Indonesia
Bills and other receivables
Others
Jumlah
18.837.397
18.878.575
Total
2009
6.502.105
236.430
227.975
131.250
1.954
7.615.944
359.118
178.906
134.938
5.214
Jumlah
7.099.714
8.294.120
Total
139
30. PENDAPATAN
LAIN-LAIN
OPERASIONAL
LAINNYA
30. OTHER
OPERATING
MISCELLANEOUS
2010
INCOME
2009
Pembiayaan konsumen
Sewa guna usaha
Klaim asuransi
Anjak piutang
Syariah - Rahn
Lain-lain
23.372
21.567
13.740
3.941
1.588
323.239
36.069
10.270
12.824
7.937
1.298
282.824
Consumer financing
Financing lease
Insurance claim
Factoring
Syariah - Rahn
Others
Jumlah
387.447
351.222
Total
31. SALARIES
EXPENSES
2010
AND
EMPLOYEE
BENEFITS
2009
2.383.156
1.571.249
172.235
2.122.427
1.185.715
151.858
Jumlah
4.126.640
3.460.000
Total
Penyusutan
Biaya sewa
Perbaikan dan pemeliharaan
Beban tenaga kerja
Persediaan
Komunikasi
Teknologi informasi
2009
457.926
438.593
364.297
358.349
326.169
220.514
183.005
140
408.942
391.531
236.874
299.207
237.327
195.611
196.536
Depreciation
Rental expenses
Repairs and maintenance
Personnel expenses
Office supplies
Communications
Information technology
2010
Transportasi
Listrik dan air
Jasa profesional
Penelitian dan pengembangan
Beban lain-lain
Jumlah
2009
139.095
134.443
72.688
19.908
45.930
118.389
105.840
51.852
14.343
55.368
Transportation
Electricity and water
Professional services
Research and development
Other expenses
2.760.917
2.311.820
Total
2010
Nilai wajar aset dana pensiun
Nilai kini kewajiban manfaat pasti yang
didanai
Selisih lebih pendanaan
Kerugian aktuaria yang
belum diakui
Penyesuaian aset berdasarkan
PSAK No. 24
Aset - bersih
2009
4.228.084
4.024.648
(3.806.776)
(3.583.234)
421.308
441.414
Funding excess
185.353
125.470
(185.353)
(125.470)
421.308
441.414
141
Asset - net
2010
2009
441.414
(82.223)
62.117
432.489
(89.615)
98.540
421.308
441.414
2010
2009
96.137
(24.513)
394.156
(729)
91.670
(24.872)
349.363
125.106
(442.711)
(413.694)
59.883
-
125.470
(163.428)
82.223
2010
Asumsi lainnya:
Usia pensiun normal
Tingkat kematian
Tingkat cacat
89.615
Expense recognized
in the consolidated
statements of income
Asumsi ekonomi:
Tingkat diskonto per tahun
Tingkat kenaikan penghasilan dasar
per tahun
2009
9%
10,5%
Economic assumptions:
Annual discount rate
9%
9%
55 tahun/years
Tabel Mortalita/
Mortablity Table
Indonesia
1999 (TMI 1999)
10% dari TMI 99/
10% from TMI 99
55 tahun/years
Tabel Mortalita/
Mortablity Table
Indonesia
1999 (TMI 1999)
10% dari TMI 99/
10% from TMI 99
142
Other assumptions:
Normal retirement age
Mortality rate
Disability rate
143
2010
2009
(965.251)
(209.926)
266.953
(1.088.159)
(96.374)
219.282
(908.224)
(965.251)
(908.224)
(31.652)
(965.251)
(20.019)
(939.876)
(985.270)
2009
125.346
94.597
93.100
102.245
14.152
(13.876)
(26.734)
1.551
-
2.565
2.565
209.926
(89.211)
96.374
144
2010
Asumsi ekonomi:
Tingkat diskonto per tahun
Tingkat kenaikan penghasilan
dasar per tahun
Asumsi lainnya:
Usia pensiun normal
Tingkat kematian
Tingkat cacat
2009
9%
10,5%
Economic assumptions:
Annual discount rate
9%
9%
55 tahun/years
Tabel Mortalita/
Mortality Table
Indonesia
1999 (TMI 1999)
10% dari TMI 99/
10% from TMI 99
55 tahun/years
Tabel Mortalita/
Mortality Table
Indonesia
1999 (TMI 1999)
10% dari TMI 99/
10% from TMI 99
Disability rate
2010
Mortality rate
Other assumptions:
Normal retirement age
2009
4.101.706
2.483.995
15.445.203.915
15.273.940.510
266
163
2009
Kewajiban komitmen
Fasilitas kredit kepada debitur yang
belum digunakan
Irrevocable letters of credit
yang masih berjalan
21.622.522
21.285.009
5.921.108
4.469.709
Jumlah
27.543.630
25.754.718
Total
981.728
317.709
1.171.142
4.517
1.218.005
6.102
Contingent receivables
Bank guarantees
Interest receivable on non-performing
assets
Others
Jumlah
2.157.387
1.541.816
Total
Tagihan kontinjensi
Garansi bank yang diterima
Commitments payable
145
35. COMMITMENTS
(continued)
2010
Kewajiban kontinjensi
Garansi yang diterbitkan dalam bentuk:
Performance bonds
Advance payment bonds
Standby letters of credit
Bid bonds
Risk sharing
Shipping guarantee
Garansi bank lainnya
Jumlah
5.960.370
2.012.372
1.666.975
869.692
98.334
73.008
832.170
4.104.570
1.164.163
2.079.605
485.705
191.861
2.728
863.463
Contingent payables
Guarantees issued in the form of:
Performance bonds
Advance payment bonds
Standby letters of credit
Bid bonds
Risk sharing
Shipping guarantee
Other bank guarantees
11.512.921
8.892.095
Total
2010
Jumlah
CONTINGENCIES
2009
AND
2009
Bank guarantees issued
76.468
11.436.453
4.005
8.888.090
5.921.108
703
4.469.006
17.434.029
13.361.804
Total
2009
Lancar
Dalam perhatian khusus
Kurang lancar
Diragukan
Macet
17.273.732
147.288
4.711
8.298
13.043.284
299.891
9.692
2.566
6.371
Jumlah
Penyisihan kerugian penurunan nilai
17.434.029
(189.106)
13.361.804
(155.723)
Bersih
17.244.923
13.206.081
Current
Special mention
Substandard
Doubtful
Loss
Total
Allowance for impairment losses
Net
155.723
48.860
Saldo akhir
189.106
(15.477)
146
Beginning balance
Provision during the
current year
Foreign exchange translation
adjustment
Ending balance
35. COMMITMENTS
(continued)
CONTINGENCIES
AND
YANG
a.
a.
unsur
transaksi
Jenis hubungan/
Type of relationships
PT BNI Multifinance
Anak perusahaan/
Subsidiary
Penyertaan saham/
Equity investments
PT BNI Securities
Anak perusahaan/
Subsidiary
Penyertaan saham/
Equity investments
Anak perusahaan/
Subsidiary
Penyertaan saham/
Equity investments
Anak perusahaan/
Subsidiary
Penyertaan saham/
Equity investments
Anak perusahaan/
Subsidiary
Penyertaan saham/
Equity investments
Koperasi Swadarma
PT Finansia Multifinance
PT Asuransi Tripakarta
147
36. TRANSAKSI
DENGAN
PIHAK
YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (lanjutan)
a.
PT Citanduy Perkasa
PT Swadharma Kerrysatya
transaksi
a.
ASET
ASSETS
b.
b.
Loans
2009
357.133
79.159
54.867
270
205
100
21.315
293.970
79.301
140.060
270
540
100
15.946
Jumlah
513. 049
530.187
Total
0,21%
0,23%
148
36. TRANSAKSI
DENGAN
PIHAK
YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (lanjutan)
c.
Tagihan akseptasi
c.
2010
d.
Acceptances receivable
2009
220
0,00%
Piutang nasabah
d.
2010
2009
81
0,00%
KEWAJIBAN
LIABILITIES
e.
e.
Simpanan nasabah
2010
f.
2009
PT Asuransi Tripakarta
Dana Pensiun Lembaga
Keuangan BNI
PT Citanduy Perkasa
Koperasi Swadharma
PT Swadharma Kerysatya
Shangri-la Hotel
PT Swadharma Duta Data
PT Swadharma Propertindo
PT Swadharma Sarana Informatika
Yayasan Danar Dana Swadharma
Lain-lain
33.692
36.847
14.082
11.345
9.330
912.443
10.632
11.087
3.544
1.323
891
666
132
26.873
941
1.733
7.766
8.844
89
PT Asuransi Tripakarta
Dana Pensiun Lembaga
Keuangan BNI
PT Citanduy Perkasa
Koperasi Swadharma
PT Swadharma Kerysatya
Shangri-la Hotel
PT Swadharma Duta Data
PT Swadharma Propertindo
PT Swadharma Sarana Informatika
Yayasan Danar Dana
Others
Jumlah
75.005
1.017.255
Total
0,03%
0,49%
Hutang nasabah
f.
2010
Payable to customers
2009
120
1.066
329
Jumlah
1.515
Total
0,00%
149
36. TRANSAKSI
DENGAN
PIHAK
YANG
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA (lanjutan)
36. RELATED
(continued)
g. Garansi bank
g.
TRANSACTIONS
Bank guarantees
(i). Bank guarantees issued
2009
610
605
119
64
61
48
-
108
64
1.517
91
12
6
PT Swadharma Kersatya
PT Swadharma Sarana Informatika
PT Swadharma Duta Data
PT Swadharma Surya Finance
PT Asuransi Tripakarta
PT Swadharma Propertindo
PT BNI Life Insurance
PT Swadharma Eragrafindo
PT Swadharma Indo Perkasa
PT Asuransi Wahana Tata
1.507
1.798
Sub total
2.207
2.000
Jumlah
76.468
4.005
Total
0,67%
0,04%
2.248
70.713
h.
PARTY
h.
2010
2009
PT Swadharma Eragrafindo
703
PT Swadharma Eragrafindo
0,00%
0,00%
150
2009
Saldo awal
Bagian hak minoritas atas laba
bersih Anak Perusahaan
Lain-lain (termasuk dividen)
30.940
30.578
1.492
(2.533)
2.724
(2.362)
Saldo akhir
29.899
30.940
Beginning balance
Minority interest in
Subsidiaries net income
Others (including dividends)
Ending balance
Jenis usaha/
Nature of business
Nama perusahaan/
Name of company
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Bank konvensional/
Conventional banking
PT BNI Securities
PT BNI Multifinance
PT BNI Life Insurance
BNI Remittance Ltd.
PT Bank BNI Syariah
Sekuritas/Securities
Pembiayaan/Financing
Asuransi jiwa/Life insurance
Jasa keuangan/Financing services
Perbankan/Banking
Lokasi/
Location
Indonesia, Singapura, Jepang,
Hong Kong, Inggris, Amerika
Serikat/
Indonesia, Singapore, Japan, Hong
Kong, United Kingdom, United
States of America
Indonesia
Indonesia
Indonesia
Hong Kong
Indonesia
151
2010
2009
Description
16.544.885
173.559
13.628.217
353.567
Bank:
Conventional
Sharia
1.591.540
299.297
141.746
66.622
2.531
1.220.368
155.503
97.197
2.854
Subsidiaries:
Life insurance
Sharia
Securities
Financing
Financing service
Jumlah
Eliminasi
18.820.180
(38.410)
15.457.706
(29.553)
Konsolidasian
18.781.770
15.428.153
Consolidated
Anak Perusahaan:
Asuransi jiwa
Syariah
Sekuritas
Pembiayaan
Jasa keuangan
Total
Elimination
Terdiri dari:
Pendapatan bunga/bagi hasil - bersih
Konvensional
Syariah
11.278.112
442.605
10.820.038
312.730
Consists of:
Net interest income/profit sharing
Conventional
Sharia
SubjumlahPendapatan bunga/
bagi hasil - bersih
11.720.717
11.132.768
7.030.802
30.251
4.254.548
40.837
Subjumlah pendapatan
operasional lainnya
7.061.053
4.295.385
18.781.770
15.428.153
Total
Jumlah
152
Keterangan
Bank:
Konvensional
Syariah
Anak Perusahaan:
Syariah
Sekuritas
Asuransi jiwa
Pembiayaan
Jasa keuangan
2010
2009
4.101.706
-
Description
Bank:
Conventional
Sharia
2.670.505
(186.510)
34.988
21.090
9.816
(3.144)
(3.623)
3.103
18.248
10.139
412
Jumlah
Eliminasi
4.160.833
(59.127)
2.515.897
(31.902)
Konsolidasian
4.101.706
2.483.995
Subsidiaries:
Sharia
Securities
Life insurance
Financing
Financing service
Total
Elimination
Consolidated
Jumlah aset/
Total assets
Keterangan
Bank:
Konvensional
Syariah
Anak Perusahaan:
Syariah
Asuransi jiwa
Sekuritas
Pembiayaan
Jasa keuangan
2010
2009
Description
240.590.147
-
220.232.432
5.308.896
Bank:
Conventional
Sharia
6.394.644
2.196.825
1.186.003
192.162
4.455
1.585.352
987.626
200.332
9.768
Subsidiaries:
Sharia
Life insurance
Securities
Financing
Financial Service
Jumlah
Eliminasi
250.564.236
(1.983.707)
228.324.406
(827.439)
Konsolidasian
248.580.529
227.496.967
Total
Elimination
Consolidated
2010
2009
Indonesia
Asia
Eropa
Amerika Serikat
18.234.750
441.157
98.760
45.513
14.870.699
457.476
61.305
68.226
Jumlah
Eliminasi
18.820.180
(38.410)
15.457.706
(29.553)
Konsolidasian
18.781.770
15.428.153
153
Description
Indonesia
Asia
Europe
United States of America
Total
Elimination
Consolidated
Keterangan
2010
2009
Indonesia
Asia
Eropa
Amerika Serikat
3.927.005
167.978
61.155
4.695
2.438.724
67.889
2.212
7.072
Jumlah
Eliminasi
4.160.833
(59.127)
2.515.897
(31.902)
Konsolidasian
4.101.706
2.483.995
Description
Indonesia
Asia
Europe
United States of America
Total
Elimination
Consolidated
Jumlah aset /
Total assets
Keterangan
2010
2009
Indonesia
Asia
Eropa
Amerika Serikat
243.144.759
4.672.207
1.998.708
748.562
221.357.437
4.277.642
2.243.402
445.925
Jumlah
Eliminasi
250.564.236
(1.983.707)
228.324.406
(827.439)
Konsolidasian
248.580.529
227.496.967
Description
Indonesia
Asia
Europe
United States of America
Total
Elimination
Consolidated
154
155
156
157
158
(i)
(i)
Keterangan
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain dan
Bank Indonesia
Surat-surat berharga
Nilai wajar melalui
laporan laba rugi
Tersedia untuk dijual
Dimiliki hingga jatuh tempo
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
Tagihan akseptasi
Tagihan derivatif
Pinjaman yang diberikan
Obligasi Pemerintah
Nilai wajar melalui
laporan laba rugi
Tersedia untuk dijual
Dimiliki hingga jatuh tempo
Penyertaan saham
Aset lain-lain - bersih*)
Bersih
*)
Eksposur
Maksimum/
Maximum
Exposure
Description
13.563.799
1.344.771
38.385.316
1.611.808
7.054.035
4.515.637
866.460
4.778.440
7.552
129.399.567
374.932
25.162.832
7.018.374
35.251
2.161.425
236.280.199
Net
159
*)
Keterangan
Eksposur
Maksimum/
Maximum
Exposure
Description
(5.921.108)
(11.512.921)
Jumlah
(17.434.029)
Total
160
(ii) Konsentrasi
risiko
aset
keuangan
konsolidasian dengan eksposur risiko kredit
a)
a)
Sektor geografis
Geographical sectors
The following table provides details of the
Groups credit exposures at their carrying
amounts (without taking into account any
collateral held or other credit support), as
categorized by geographical region as of
December 31, 2010. For this table, the
Group has allocated exposures to the
regions based on the geographical area
where activities are undertaken.
Jakarta/
Jakarta
Giro pada
Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada
bank lain dan
Bank Indonesia
Surat-surat berharga
Wesel ekspor dan
tagihan lainnya
Tagihan akseptasi
Tagihan derivatif
Pinjaman
yang diberikan
Obligasi Pemerintah
Penyertaan saham
Aset lain-lain - bersih**)
Jumlah kotor
Jawa Barat/
West Java
Jawa Tengah/
Central Java
Indonesia
Timur/
East
Indonesia
Jawa Timur/
East Java
Sumatera/
Sumatera
Lain-lain *)/
Others *)
Jumlah/
Total
13.563.799
13.563.799
819.414
19
525.325
1.344.771
36.340.316
10.687.805
2.046.310
2.541.593
38.386.626
13.229.398
140.575
1.570.329
7.552
117.961
789.820
-
32.533
112.954
-
155.359
93.035
-
70.377
56.062
-
138.569
58.402
-
230.508
2.150.451
-
885.882
4.831.053
7.552
53.256.142
32.016.447
35.607
1.318.826
15.471.951
22.998
7.829.186
12.325
13.958.017
41.638
9.387.446
20.061
17.898.740
31.129
18.555.477
539.691
791.367
136.356.959
32.556.138
35.607
2.238.344
Loans
Government Bonds
Equity investments
Other assets - net**)
149.756.812
16.402.730
7.987.004
14.248.052
9.533.965
18.126.844
27.380.722
243.436.129
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
(7.155.930)
Bersih
*)
**)
Total gross
Allowances for
impairment losses
236.280.199
Net
*)
**)
Credit
risk
exposure
related
to
consolidated off-balance sheet items is as
follows:
Jakarta/
Jakarta
Rekening administratif
Irrevocable letters of
credit yang masih
berjalan
Garansi yang diterbitkan
Jumlah
*)
Jawa Barat/
West Java
Jawa Tengah/
Central Java
Jawa Timur/
East Java
Indonesia
Timur/
East
Indonesia
Sumatera/
Sumatera
Lain-lain *)/
Others *)
Jumlah/
Total
(3.081.292)
(7.616.349)
(1.576.694)
(1.419.610)
(109.916)
(240.193)
(393.263 )
(512.996 )
(9.020)
(250.243)
(582.672 )
(330.480 )
(168.251 )
(1.143.050)
(5.921.108)
(11.512.921)
Off-balance sheet
items
Outstanding
irrecovable
letters of credit
Guarantees issued
(10.697.641)
(2.996.304)
(350.109)
(906.259 )
(259.263)
(913.152 )
(1.311.301)
(17.434.029)
Total
*)
161
(ii) Konsentrasi
risiko
aset
keuangan
konsolidasian dengan eksposur risiko kredit
(lanjutan)
b)
Industry sectors
The following table provides the details of
the Groups credit exposure at carrying
amounts (without taking into account any
collateral held or other credit support), as
categorized based on industry sectors:
Lembaga
keuangan
bukan bank/
Non-bank
financial
institutions
Bank/
Banks
Perusahaan
lainnya/
Other
companies
Jumlah/
Total
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with
other banks and
Bank Indonesia
Marketable securities
Fair value through profit
or loss
Available-for-sale
13.563.799
13.563.799
1.344.771
1.344.771
24.104.833
14.281.793
38.386.626
284.576
2.400.492
1.327.232
4.671.270
1.611.808
7.071.762
3.968.470
48.204
529.154
4.545.828
998.037
885.882
166.362
7.548
949.362
6.151.947
4.664.691
4
94.750.017
33.507.596
885.882
4.831.053
7.552
136.356.959
374.932
25.162.832
374.932
25.162.832
7.018.374
-
1.544.892
35.607
693.452
7.018.374
35.607
2.238.344
Held-to-maturity
Equity investments
Other assets - net*)
75.191.277
21.913.882
6.881.006
105.942.368
33.507.596
243.436.129
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
(7.155.930)
Bersih
*)
Perseorangan/
Individuals
236.280.199
*)
162
Held-to-maturity
Total gross
Allowances for
impairment losses
Net
(ii) Konsentrasi
risiko
aset
keuangan
konsolidasian dengan eksposur risiko kredit
(lanjutan)
b)
Bank/
Banks
(434.419)
(20.964)
(455.383)
Lembaga
keuangan
bukan bank/
Non-bank
financial
institutions
Perusahaan
lainnya/
Other
companies
Perseorangan/
Individuals
Jumlah/
Total
(9.135)
(672.995)
(24.127)
(5.477.554)
(10.464.616)
(330.219)
(5.921.108)
(11.512.921)
(682.130)
(24.127)
(15.942.170)
(330.219)
(17.434.029)
Total
(iv) Penempatan
Indonesia
pada
bank
lain
dan
2010
Rupiah
Bank Indonesia
Call money
Deposito berjangka
24.104.833
1.700.000
348.992
Rupiah
Bank Indonesia
Call money
Time deposits
Jumlah Rupiah
26.153.825
Total Rupiah
163
bank
lain
dan
Bank
2010
10.210.818
2.021.983
Foreign currencies
Call money
Time deposits
12.232.801
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
38.386.626
Total
Bersih
38.385.316
(1.310)
(v) Efek-efek
Mengalami
penurunan nilai/
Impaired
Jumlah/Total
Rupiah
Sertifikat Bank Indonesia
Obligasi
Investasi pada unit reksadana
Efek hutang lainnya
3.968.471
2.092.534
3.337.357
228.341
25.891
-
3.968.471
2.118.425
3.337.357
228.341
Rupiah
Certificates of Bank Indonesia
Bonds
Investments in mutual fund
Other debt securities
Jumlah rupiah
9.626.703
25.891
9.652.594
Total rupiah
1.890.671
853.605
367.620
249.464
215.444
-
2.106.115
853.605
367.620
249.464
Foreign currencies
Bonds
Investments in mutual fund
Other debt securities
Credit-linked notes
3.361.360
215.444
3.576.804
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
12.988.063
241.335
13.229.398
Total
Bersih
12.983.763
(4.300)
(43.618)
197.717
164
(47.918)
13.181.480
76.500
6.487
Rupiah
Domestic Documentary
Letters of Credit
Others
Jumlah Rupiah
82.987
Total Rupiah
17.533
145.018
Foreign currencies
LC Export
Domestic Documentary
Letters of Credit
Others
802.895
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
885.882
Total
Bersih
866.460
640.344
(19.422)
412.227
4.418.826
Rupiah
Foreign currencies
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
4.831.053
Total
Bersih
4.778.440
(52.613)
165
Tidak mengalami
penurunan nilai/
Not impaired
Rupiah
Piutang pembiayaan
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
Bersih
Mengalami
penurunan nilai/
Impaired
69.381
(426)
Jumlah/
Total
10.690
80.071
(2.944)
(3.370 )
68.955
7.746
76.701
48.541
6.944
55.485
(1.310)
(1.728)
48.123
5.634
53.757
11.292
11.845
23.137
(9.812)
(9.906)
(418)
(94)
11.198
2.033
13.231
128.276
15.413
143.689
Rupiah
Consumer financing
Allowance for impairment losses
Factoring reseivable
Allowance for impairment losses
Net
on
commitments
and
Per
31
Desember
2010,
akun-akun
administratif ini mengalami penurunan nilai
dengan perincian sebagai berikut:
2010
Rupiah
Letters of credit yang tidak
dapat dibatalkan
Bank garansi yang diterbitkan
Standby letters of credit
535.281
6.436.316
63.176
Rupiah
Outstanding irrevocable
letters of credits
Bank guarantees issued
Standby letters of credit
Jumlah rupiah
7.034.773
Total rupiah
5.385.827
3.690.167
1.323.262
Foreign Currencies
Outstanding Irrevocable
letters of credits
Bank guarantee issued
Standby letters of credit
10.399.256
Jumlah
Dikurangi: penyisihan kerugian
penurunan nilai
17.434.029
Total
Less: allowance for
impairment losses
Bersih
17.244.923
(189.106)
166
Net
Ikhtisar pinjaman
sebagai berikut:
yang
diberikan
adalah
2010
Mengalami
penurunan nilai/
Impaired
Tidak mengalami
penurunan nilai/
Not impaired
Rupiah:
Perdagangan, restoran dan hotel
Perindustrian
Jasa dunia usaha
Konstruksi
Pertanian
Pengangkutan, pergudangan
dan komunikasi
Listrik, gas dan air
Pertambangan
Jasa pelayanan sosial
Lain-lain
Jumlah Rupiah
Mata uang asing:
Perindustrian
Pertambangan
Jasa dunia usaha
Listrik, gas dan air
Perdagangan, restoran dan hotel
Pengangkutan, pergudangan
dan komunikasi
Pertanian
Konstruksi
Lain-lain
Individual/
Individual
Kolektif/
Collective
Jumlah/
Total
21.113.808
18.729.647
10.070.148
8.692.671
9.041.604
919.017
2.899.560
378.158
475.489
230.640
628.675
175.758
111.057
166.283
29.688
22.661.500
21.804.965
10.559.363
9.334.443
9.301.932
8.060.707
4.909.825
2.285.238
862.971
25.628.143
731.394
120.245
58.787
151.629
-
29.452
4.016
37.177
462.880
8.821.553
5.030.070
2.348.041
1.051.777
26.091.023
109.394.762
5.964.919
1.644.986
117.004.667
Rupiah:
Trading, restaurants and hotels
Manufacturing
Business services
Construction
Agriculture
Transportation, warehousing
and communications
Electricity, gas and water
Mining
Social services
Others
Total Rupiah
3.990.550
5.032.357
2.165.300
1.713.172
1.049.093
1.273.272
2.665
125.382
-
6.010
5.765
10.153
5.269.832
5.032.357
2.173.730
1.838.554
1.059.246
529.875
470.381
14.815
2.817.606
26.329
61.538
33.143
24.886
556.204
531.919
14.815
2.875.635
Foreign currencies:
Manufacturing
Mining
Business services
Electricity, gas and water
Trading, restaurants and hotels
Transportation, warehousing
and communications
Agriculture
Construction
Others
17.783.149
1.522.329
46.814
19.352.292
Jumlah
Penyisihan kerugian
penurunan nilai
127.177.911
7.487.248
1.691.800
136.356.959
Total
Allowance for
impairment losses
Bersih
125.778.532
(1.399.379)
(4.603.874)
(954.139)
2.883.374
737.661
(6.957.392)
129.399.567
Net
167
Nilai
Tercatat/
Carrying
Value
ASET
Kas
Giro pada
Bank Indonesia
Kurang dari
1 Bulan/
Less than
1 Month
Lainnya/
Others*)
1-3
Bulan/
1-3
Months
3-6
Bulan/
3-6
Months
6 - 12
Bulan/
6 - 12
Months
Lebih dari
12 Bulan/
More than
12 Months
5.480.703
13.563.799
13.563.799
1.344.771
(1.310)
(47.918)
23.220.460
3.681.688
15.155.557
406.561
1.500
416.685
9.109
1.147.884
7.576.580
ASSETS
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with other
banks and Bank Indonesia
Marketable securities
(19.422)
(52.613)
(356)
(76.715)
672.730
1.233.196
7.500
17.743.095
1.700.815
184.088
1.476.587
40
15.037.510
242.285
307.144
10.853
1.371.589
12
13.784.577
64.875
18.211
749.681
14.059.272
128.009
30.506
75.732.505
32.185.844
35.607
134.800
(7.155.726)
68.648.757
32.809.772
15.650.091
16.142.672
115.665.336
Total
Jumlah
241.760.902
KEWAJIBAN
Kewajiban segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Kewajiban derivatif
Kewajiban akseptasi
Surat berharga yang
diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Kewajiban lain-lain***)
Jumlah
Perbedaan jatuh tempo
*)
**)
***)
5.480.703
(6.957.392)
LIABILITIES
- Obligations due immediately
295.069
Deposits from customers
Deposits from other banks
198.103
Derivatives payable
Acceptances payable
Marketable securities
277.964
issued
2.298.293
Borrowings
Other liabilities***)
1.336.316
194.374.685
3.325.751
221.033
2.497.356
1.336.316
169.060.548
2.478.540
7.745
516.139
18.463.486
214.487
33
762.649
3.018.882
701
15.152
562.045
3.536.700
632.023
656.523
1.277.197
5.623.480
2.873.792
40.545
1.066.029
2.309.311
1.019.877
450.500
787.886
999.233
524.831
-
211.529.610
174.505.862
22.769.843
4.835.166
6.349.310
3.069.429
Total
(105.857.105)
10.039.929
10.814.925
9.793.362
112.595.907
Maturity gap
30.231.292
(7.155.726)
*)
168
Nilai
Tercatat/
Carrying
Value
ASET
Kas
Giro pada
Bank Indonesia
8.531.044
6.858.342
Kurang dari
1 Bulan/
Less than
1 Month
Lainnya/
Others*)
1-3
Bulan/
1-3
Months
3-6
Bulan/
3-6
Months
6 - 12
Bulan/
6 - 12
Months
Lebih dari
12 Bulan/
More than
12 Months
(229.550)
(317.584)
29.549.428
12.597.783
293.750
25.121
1.150
165.625
7.384
107.674
6.619.308
ASSETS
Cash
Current accounts with
Bank Indonesia
Current accounts with
other banks
Placements with other
banks and Bank
Indonesia
Marketable securities
(19.207)
(63.479)
(92)
(6.920.455)
(15.523)
-
555.564
621.100
3.683
13.952.257
349.961
2.898.406
98.628
2.172.688
668
9.127.707
1.213.428
-
4.303
1.594.801
249
15.880.378
268.210
-
286
403.879
13.390.863
455.285
-
29.190
390
2.793
68.491.935
28.752.639
66.790
-
Jumlah
(7.635.166)
80.890.160
12.931.990
17.914.716
14.365.371
103.963.045
222.430.116
KEWAJIBAN
Kewajiban segera
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Kewajiban derivatif
Kewajiban akseptasi
Surat berharga yang
diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Kewajiban lain-lain***)
Jumlah
**)
***)
4.903.316
8.531.044
(69.276)
6.927.618
Total
LIABILITIES
Obligations due immediately
Deposits from customers
Deposits from other banks
Derivatives payable
Acceptances payable
Marketable securities
issued
Borrowings
Other liabilities***)
1.109.216
188.468.987
3.819.149
152.423
2.558.681
1.109.216
165.903.491
2.213.175
1.045
451.482
14.188.692
948.274
2.566
912.839
4.406.081
281.900
232
810.254
3.922.285
375.800
207
384.106
48.438
148.373
-
1.260.750
5.569.805
5.133.675
1.824.404
-
422.775
-
101.468
-
1.260.750
3.221.158
5.133.675
169.678.409
17.876.775
5.921.242
4.783.866
9.812.394
Total
(88.788.249)
(4.944.785)
11.993.474
9.581.505
94.150.651
Maturity gap
208.072.686
*)
4.903.316
14.357.430
(7.635.166)
169
*)
**)
***)
(i)
(i)
170
(i)
Rupiah
Rupiah
%
ASET
Penempatan pada bank lain
dan Bank Indonesia
Surat-surat berharga
Tagihan akseptasi
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
Pinjaman yang diberikan
Obligasi Pemerintah
- Tingkat suku bunga tetap
- Tingkat bunga mengambang
KEWAJIBAN
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Surat-surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Dolar
Amerika Serikat
United States
Dollar
%
Dolar
Singapura/
Singapore
Dollar
%
Euro/
Euro
%
4,60 - 13,22
6,70 - 15,00
9,12 - 11,26
0,125 - 1,30
0,67 - 10,75
0,50 - 9,00
1,38 - 6,50
0,15 - 0,83
4,13 - 6,50
4,00 - 5,50
3,27 - 5,77
3,00 - 4,77
2,00 - 30,00
1,00 - 11,26
LIBOR+0,5%
- 1,84
2,07 - 7,50
7,38 - 14,28
6,37
2,63 - 11,63
-
1,38 - 3,75
-
0,00 - 10,25
0,00 - 6,50
12,00 - 13,13
3,75 - 5,50
0,00 - 3,67
0,15 - 1,80
0,23 - 7,75
0,00 - 1,20
0,25
-
ASSETS
Placements with other
banks and Bank Indonesia
Marketable securities
Acceptances receivable
Bills and other receivables
Loans
Government Bonds
- Fixed interest rate
- Floating interest rate
LIABILITIES
0,13 - 1,60
Deposits from customers
0,75
Deposits from other banks
- Marketable securities issued
0,33
Borrowings
2009
Rupiah/
Rupiah
%
ASET
Penempatan pada bank lain
dan Bank Indonesia
Surat-surat berharga
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
Pinjaman yang diberikan
Obligasi Pemerintah
- Tingkat bunga tetap
- Tingkat bunga mengambang
KEWAJIBAN
Simpanan nasabah
Simpanan dari bank lain
Surat-surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Dolar
Amerika Serikat/
United States
Dollar
%
Euro/
Euro
%
4,50 - 12,00
9,25 - 18,25
10,14 - 12,14
9,50 - 14,25
0,01 - 3,00
0,66 - 9,03
6,69 - 8,69
8,00 - 9,75
0,15 - 1,20
-
9,00 - 14,50
6,58 - 6,59
6,50 - 8,80
-
ASSETS
Placements with other banks
and Bank Indonesia
Marketable securities
Bills and other receivables
Loans
Government Bonds
- Fixed interest rate
- Floating interest rate
0,00 - 12,50
0,00 - 8,00
12,00 - 13,13
3,00 - 11,00
0,00 - 5,00
0,00 - 4,25
1,04 - 7,75
0,00 - 1,20
1,25 - 1,50
LIABILITIES
Deposits from customers
Deposits from other banks
Marketable securities issued
Borrowings
171
2010
Tidak lebih
dari 3 bulan/
Not more than
3 mounts
Lebih dari 3
bulan tetapi
tidak lebih
dari 1 tahun/
More than 3
months but
less than 1
year
Lebih dari 1
tahun/
More than 1
year
Tidak
dikenakan
bunga
non-interest
bearing
Suku bunga
tetapi/
Fixed
interest rate
Jumlah/
Total
Financial Assets
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain
dan Bank Indonesia
Surat-surat berharga -bersih
Nilai wajar melalui laporan laba rugi
Tersedia untuk dijual
Dimiliki hingga jatuh tempo
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
Tagihan akseptasi
Tagihan derivatif
Pinjaman yang diberikan
Obligasi Pemerintah
Nilai wajar melalui laporan laba rugi
Tersedia untuk dijual
Dimiliki hingga jatuh tempo
Penyertaan dalam saham
Aset lain-lain - bersih*)
13.563.799
1.344.771
38.385.316
866.460
4.778.440
106.500.473
25.162.832
-
190.602.091
5.480.703
-
5.480.703
13.563.799
1.344.771
38.385.316
1.611.808
7.054.035
4.515.637
22.899.094
7.552
-
1.611.808
7.054.035
4.515.637
866.460
4.778.440
7.552
129.399.567
374.932
7.018.374
-
35.251
2.161.425
374.932
25.162.832
7.018.374
35.251
2.161.425
Cash
Current accounts with Bank Indonesia
Current accounts with other banks
Placements with other banks
and Bank Indonesia
Marketable securities - net
Fair value through profit or loss
Available-for-sale
Held-to-maturity
Bills and other receivables
Acceptances receivable
Derivatives receivable
Loans
Government Bonds
Fair value through profit or loss
Available-for-sale
Held-to-maturity
Equity investments
Other assets - net*)
43.473.880
7.684.931
241.760.902
1.336.316
1.336.316
48.181.033
66.107.448
52.018.291
24.939.508
2.923.453
96.623
108.329
-
48.277.656
66.215.777
79.881.252
529.143
2.796.608
2.497.356
221.033
-
529.143
2.796.608
221.033
2.497.356
277.197
5.623.480
-
1.000.000
-
2.873.792
1.277.197
5.623.480
2.873.792
178.030.556
24.939.508
2.923.453
1.000.000
4.636.093
211.529.610
12.571.535
(24.939.508)
(2.923.453)
42.473.880
3.048.838
30.231.292
Kewajiban Keuangan
Kewajiban segera lainnya
Simpanan dari nasabah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
Giro dan tabungan
Deposito dan deposits on call
Kewajiban derivatif
Kewajiban akseptasi
Surat-surat berharga yang
diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Kewajiban lain-lain**)
Jumlah kewajiban keuangan
Gap repricing
suku bunga-bersih
*)
**)
Financial Liabilities
*)
**)
172
(ii)
Currency risk
Foreign
currency
risks
arise
from
consolidated on-balance sheet and offbalance sheet foreign currency positions,
both on the consolidated asset and liability
side. BNIs foreign currency position is
divided into two activities: the trading book,
which is prepared to generate profit from the
exchange rate, and the banking book, which
is prepared to control BNIs overall Net Open
Position.
173
Aset/
Assets
Kewajiban/
Liabilities
Currency
AGGREGATE
(ON & OFF-BALANCE SHEET)
85.774.699
4.793.498
2.967.494
409.389
1.167.004
391.053
85.120.443
4.700.389
2.799.236
268.445
1.231.022
217.499
Jumlah
654.256
93.109
168.258
140.944
64.018
173.554*)
1.294.139
Total
NERACA
Dolar Amerika Serikat
Euro
Yen Jepang
Dolar Hong Kong
Pound Sterling Inggris
Lain-lain
ON-BALANCE SHEET
48.121.961
842.319
1.234.888
390.806
843.485
326.706
47.225.877
753.416
846.013
245.313
722.982
111.328
Jumlah
Jumlah Modal Tier I dan Tier II
dikurangi penyertaan pada Anak
Perusahaan (Catatan 47)
Rasio PDN (Keseluruhan)
Rasio PDN (Neraca)
896.084
88.903
388.875
145.493
120.503
215.378*)
1.855.236
Total
29.506.937
4,39%
6,29%
*)
18.961.907
6,82%
9,78%
*)
174
Aset/
Assets
Kewajiban/
Liabilities
Currency
AGGREGATE
(ON & OFF-BALANCE SHEET)
58.509.688
1.705.385
807.321
272.132
996.279
202.387
58.000.297
1.639.950
544.039
87.471
938.301
62.154
Jumlah
NERACA
Dolar Amerika Serikat
Euro
Yen Jepang
Dolar Hong Kong
Dolar Singapura
Lain-lain
45.568.026
1.213.431
550.222
272.141
955.059
197.374
43.536.416
1.119.557
345.978
71.039
687.154
52.330
Jumlah
Jumlah Modal Tier I dan Tier II
dikurangi penyertaan pada Anak
Perusahaan (Catatan 47)
Rasio PDN (Keseluruhan)
Rasio PDN (Neraca)
1.220.980
Total
2.031.610
93.874
204.244
201.102
267.905
145.044*)
ON BALANCE SHEET
United States Dollar
Euro
Japanese Yen
Hong Kong Dollar
Singapore Dollar
Others
2.943.779
Total
19.301.849
6,33%
15,25%
509.391
65.435
263.282
184.661
57.978
140.233*)
20.005.024
6,10%
14,72%
*)
175
In
order
to
implement
operational
risk
management, BNI made reference to Basel Accord
II, Bank Indonesia Regulations and International
Best Practices. Operational risk management
encompasses the identification, measurement,
monitoring and operational control processes. One
of the tools used to perform risk management at
BNI is PERISKOP (Perangkat Risiko Operasional).
Periskop consists of 3 (three) main modules:
176
ASET
DAN
KEWAJIBAN
177
DAN
KEWAJIBAN
Nilai tercatat/
Carrying value
Aset
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain
dan Bank Indonesia
Surat-surat berharga
Nilai wajar melalui laporan laba rugi
Tersedia untuk dijual
Dimiliki hingga jatuh tempo
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
Penyertaan saham
Tagihan akseptasi
Tagihan derivatif
Pinjaman yang diberikan
Obligasi Pemerintah
Nilai wajar melalui laporan laba rugi
Tersedia untuk dijual
Dimiliki hingga jatuh tempo
Aset lain-lain - bersih*)
Kewajiban
Kewajiban segera
Simpanan nasabah
Giro
Tabungan
Deposito berjangka
Simpanan dari bank lain
Giro dan tabungan
Deposito dan deposits on call
Kewajiban derivatif
Kewajiban akseptasi
Surat-surat berharga yang diterbitkan
Pinjaman yang diterima
Kewajiban lain-lain**)
*)
**)
(i)
Nilai wajar/
Fair value
5.480.703
13.563.799
1.344.771
5.480.703
13.563.799
1.344.771
38.385.316
38.385.316
1.611.808
7.054.035
4.515.637
866.460
35.251
4.778.440
7.552
129.399.567
1.611.808
7.054.035
4.524.250
866.460
35.251
4.778.440
7.552
129.399.567
374.932
25.162.832
7.018.374
2.161.425
374.932
25.162.832
8.579.914
2.161.425
241.760.902
243.331.055
1.336.316
1.336.316
48.277.656
66.215.777
79.881.252
48.277.656
66.215.777
79.881.252
529.143
2.796.608
221.033
2.497.356
1.277.197
5.623.480
2.873.792
529.143
2.796.608
221.033
2.497.356
1.277.197
5.623.480
2.873.792
211.529.610
211.529.610
*)
**)
(i)
178
Assets
Cash
Current accounts with Bank Indonesia
Current accounts with other banks
Placements with other banks
and Bank Indonesia
Marketable securities
Fair value through profit or loss
Available-for-sale
Held-to-maturity
Bills and other receivables
Equity investments
Acceptances receivable
Derivatives receivable
Loans
Government Bonds
Fair value through profit or loss
Available-for-sale
Held-to-maturity
Other assets - net*)
Liabilities
Obligations due immediately
Deposits from customers
Current accounts
Savings accounts
Time deposits
Deposits from other banks
Current and savings accounts
Deposits and deposits on call
Derivatives payable
Acceptances payable
Marketable securities issued
Borrowings
Other liabilities**)
DAN
KEWAJIBAN
(ii) Loans
179
DAN
KEWAJIBAN
The estimated fair values of fixed interestbearing deposits and acceptances payable are
based on discounted cash flows using interest
rates for new debts with similar remaining
maturity. Since the maturity is below one year,
the carrying amounts of fixed rate deposits,
acceptances payable and other liabilities were
a reasonable approximation of fair value.
180
DAN
KEWAJIBAN
derivatif
1.
1.
dan
kewajiban
Penghentian Pengakuan
2.
Derecognition
Financial instruments that have been
derecognized prior to January 1, 2010 should
not be re-evaluated subsequently to determine
whether they would meet the derecognition
criteria under SFAS No. 55 (Revised 2006).
3.
181
4.
5.
182
Sebelum
penyesuaian/
Before
adjustment
Aset - bersih setelah dikurangi
penyisihan kerugian penurunan
nilai
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain
Dan Bank Indonesia
Surat-surat berharga
Tagihan derivatif
Pinjaman yang diberikan
Ekuitas
Saldo laba
Efek dari
penyesuaian
transisi
penerapan
PSAK No. 50
(Revisi 2006)
dan PSAK No. 55
(Revisi 2006)/
Impact from
transitional
adjustments on
implementation
of SFAS No. 50
(Revised 2006)
and SFAS No. 55
(Revised 2006)
6.858.342
29.622.162
19.197.927
7.301
113.922.685
69.276
229.550
68.568
92
(315.125)
4.662.449
52.361
4.714.810
Equity
Retained earnings
6.927.618
Custodian Services
BNI Custodian Services has obtained the operating
license based on the Decision Letter of the Capital
Market and Financial Institutions Supervisory
Agency No. KEP-162/PM/1991 dated December 9,
1991. BNIs Custodian Department, which is part of
the Financial Services and Institutional Funds
Division, provides a full range of custodian services
such as:
a. Safekeeping and administration of marketable
securities and other valuable assets;
b.
29.851.712
19.266.495
7.393
113.607.560
BNI
menyediakan
jasa
kustodi,
trustee,
pengelolaan investasi dan reksadana kepada
pihak-pihak ketiga. Aset yang terdapat dalam
aktivitas fiduciary tidak termasuk dalam laporan
keuangan konsolidasian ini. Jumlah komisi yang
diterima dari pemberian jasa ini adalah masingmasing sebesar Rp20.134 (tidak diaudit) dan
Rp33.804 (tidak diaudit) untuk tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan
2009.
a.
Setelah
penyesuaian/
After
adjustment
183
d.
e.
Pengurusan
hak-hak
nasabah
atas
kepemilikan efek-efek yang disimpan sehingga
hak tersebut efektif di rekening nasabah
(corporate action);
Perwalian (proxy) pada Rapat Umum
Pemegang Saham dan Rapat Umum
Pemegang Obligasi;
Penyampaian
laporan
(reporting)
dan
informasi (information) yang terkait dengan
efek-efek dan/atau dokumen berharga milik
nasabah yang disimpan dan diadministrasikan
oleh Kustodian BNI.
c.
d.
e.
a.
a.
b.
c.
d.
b.
c.
d.
184
Trust Operations
a.
a.
b.
c.
d.
e.
b.
c.
d.
e.
2010
BNI - tanpa memperhitungkan
risiko pasar
(2010 : tidak diaudit)
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
Jumlah Modal
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum yang diwajibkan
oleh Bank Indonesia
2009
141.407.029
29.506.937
138.876.668
19.301.849
20,87%
13,90%
8%
8%
185
2009
142.957.181
29.506.937
140.213.945
19.301.849
20,64%
13,77%
8%
8%
158.409.305
29.506.937
18,63%
8%
186
2010
Sektor
Perindustrian
Listrik, gas dan air
Konstruksi
Pengangkutan, pergudangan
dan komunikasi
Pertanian
Perdagangan, restoran dan hotel
Jasa dunia usaha
Jasa pelayanan sosial
Pertambangan
Lain-lain
Jumlah
2009
2.527.584
1.755.093
736.904
1.438.547
2.730.238
771.496
255.830
48.863
45.364
5.907
3.074
18
49.789
277.806
54.722
42.589
4.923
3.195
52.416
Sector
Manufacturing
Electricity, gas and water
Construction
Transportation, warehousing
and communications
Agriculture
Trading, restaurants and hotels
Business services
Social services
Mining
Others
5.428.426
5.375.932
Total
187
50. PERNYATAAN
STANDAR
KEUANGAN YANG DIREVISI
AKUNTANSI
50. REVISED
STATEMENTS
ACCOUNTING STANDARDS
OF
FINANCIAL
a.
a.
b.
b.
c.
d.
d.
e.
e.
c.
188
50. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
50. REVISED
STATEMENTS
OF
FINANCIAL
ACCOUNTING STANDARDS (continued)
f.
f.
g.
g.
h.
h.
i.
i.
j.
j.
189
50. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
50. REVISED
STATEMENTS
OF
FINANCIAL
ACCOUNTING STANDARDS (continued)
k.
k.
l.
l.
m. Interpretation
of
Financial
Accounting
Standards (ISAK) No. 14, Intangible Assets Website Costs, provides that the website that
results
from
internal
research
and
development, and may be internally or
externally accessed represents intangible
assets. The internal costs to produce and
operate the website will be recorded in
accordance with SFAS No. 19 (Revised 2010).
n.
n.
o.
o.
190
50. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
50. REVISED
STATEMENTS
OF
FINANCIAL
ACCOUNTING STANDARDS (continued)
a.
a.
b.
b.
c.
c.
d.
d.
e.
e.
f.
f.
g.
g.
191
50. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
50. REVISED
STATEMENTS
OF
FINANCIAL
ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Effective on
(continued)
h.
h.
i.
i.
j.
j.
k.
k.
or
after
January
1,
2012:
192
50. PERNYATAAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN YANG DIREVISI (lanjutan)
50. REVISED
STATEMENTS
OF
FINANCIAL
ACCOUNTING STANDARDS (continued)
Pencabutan
Pernyataan
Standar
Akuntansi
Keuangan (PPSAK) yang diterbitkan oleh DSAK
efektif mulai 1 Januari 2010 yang relevan untuk
Bank adalah sebagai berikut:
a.
a.
b.
b.
51. REKLASIFIKASI
KONSOLIDASIAN
LAPORAN
ARUS
KAS
51. RECLASSIFICATION
OF
CONSOLIDATED
STATEMENTS OF CASH FLOWS
Sebelum
Reklasifikasi/
Before
Reclassification
Kas bersih diperoleh dari aktivitas
operasi
Kas bersih diperoleh dari aktivitas
investasi
Kas bersih digunakan untuk aktivitas
pendanaan
Setelah
Reklasifikasi/
After
Reclassification
1.343.479
4.501.826
6.745.637
13.176.726
(3.226.702)
(3.226.702)
4.862.414
14.451.850
15.499.564
47.169.433
20.361.978
61.621.283
193
194
Lampiran/
Attachment
Neraca - Perusahaan Induk ..
*************************
Lampiran 1
Attachment 1
2010
2009
ASET
Kas
Giro pada Bank Indonesia
Giro pada bank lain
Setelah dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai sebesar RpNihil pada
tahun 2010 dan Rp69.276
pada tahun 2009
Penempatan pada bank lain dan
Bank Indonesia setelah dikurangi
penyisihan kerugian penurunan nilai
sebesar RpNihil pada tahun 2010
dan Rp229.550 pada tahun 2009
Surat-surat berharga
setelah dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai sebesar Rp17.727 pada
tahun 2010 dan Rp317.584
pada tahun 2009
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
setelah dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai sebesar Rp19.422 pada
tahun 2010 dan Rp19.207
pada tahun 2009
Tagihan akseptasi
setelah dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai sebesar Rp52.613 pada
tahun 2010 dan Rp63.479
pada tahun 2009
Tagihan derivatif
setelah dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai sebesar RpNihil pada
tahun 2010 dan Rp92
pada tahun 2009
ASSETS
5.439.145
4.886.702
Cash
13.200.953
8.531.044
6.665.444
29.390.999
18.278.534
Marketable securities,
net of allowance for
impairment losses of Rp17,727
in 2010 and Rp317,584 in 2009
668.764
4.729.379
Acceptances receivable,
net of allowance for
impairment losses of Rp52,613
in 2010 and Rp63,479 in 2009
7.301
Derivatives receivable,
net of allowance for
impairment losses of RpNil
in 2010 and Rp92 in 2009
1.025.117
37.152.634
11.230.881
866.460
4.778.440
7.552
Lampiran 1
Attachment 1
2010
2009
ASET (lanjutan)
Pinjaman yang diberikan
- Pihak-pihak yang mempunyai
hubungan istimewa
- Pihak ketiga
Jumlah pinjaman yang diberikan
Dikurangi : penyisihan kerugian
penurunan nilai
Jumlah pinjaman yang
diberikan - bersih
Obligasi Pemerintah
setelah penyesuaian amortisasi
diskonto dan premi
Penyertaan saham
setelah dikurangi penyisihan kerugian
penurunan nilai sebesar Rp16.055 pada
tahun 2010 dan Rp15.523
pada tahun 2009
Aset tetap
setelah dikurangi akumulasi
penyusutan sebesar
Rp4.144.732 pada tahun 2010 dan
Rp3.818.990 pada tahun 2009
Aset pajak tangguhan - bersih
Aset lain-lain - bersih
JUMLAH ASET
ASSETS (continued)
Loans
509.404
132.343.575
530.187
120.379.953
- Related parties
- Third parties
132.852.979
120.910.140
Total loans
Net of allowance for
impairment losses
(6.857.851)
125.995.128
31.224.343
1.536.319
3.738.240
(6.920.455)
113.989.685
30.625.850
Government Bonds,
adjusted for amortization
of discount and premium
511.900
Equity investments,
net of allowance for
impairment losses of Rp16,055
in 2010 and Rp15,523 in 2009
3.629.289
Fixed assets,
net of accumulated depreciation
of Rp4,144,732 in 2010 and
Rp3,818,990 in 2009
914.812
1.300.861
3.480.123
2.325.576
240.590.147
225.541.328
TOTAL ASSETS
Lampiran 1
Attachment 1
2010
2009
KEWAJIBAN
Kewajiban segera
LIABILITIES
1.313.082
1.109.216
Simpanan nasabah
- Pihak-pihak yang mempunyai
hubungan istimewa
- Pihak ketiga
242.994
189.135.399
1.279.325
187.451.732
189.378.393
188.731.057
3.466.989
3.819.149
221.033
152.423
Derivatives payable
2.497.356
2.558.681
Acceptances payable
999.233
997.798
5.543.057
5.493.365
Borrowings
Hutang pajak
156.443
89.551
Taxes payable
188.617
155.723
3.706.318
3.290.783
Other liabilities
207.470.521
206.397.746
TOTAL LIABILITIES
Kewajiban lain-lain
JUMLAH KEWAJIBAN
Lampiran 1
Attachment 1
2010
2009
EKUITAS
EQUITY
Modal saham:
- Seri A Dwiwarna - nilai nominal
Rp7.500 per saham
(dalam Rupiah penuh)
- Seri B - nilai nominal
Rp7.500 per saham
(dalam Rupiah penuh)
- Seri C - nilai nominal
Rp375 per saham
(dalam Rupiah penuh)
Share capital:
- Class A Dwiwarna - Rp7,500
par value per share
(in full Rupiah amount)
- Class B - Rp7,500
par value per share
(in full Rupiah amount)
- Class C Rp375
par value per share
(in full Rupiah amount)
Modal dasar:
- Seri A Dwiwarna - 1 saham
- Seri B - 289.341.866 saham
- Seri C - 34.213.162.660 saham
Authorized:
- Class A Dwiwarna - 1 share
- Class B - 289,341,866 shares
- Class C - 34,213,162,660 shares
JUMLAH EKUITAS
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
9.054.807
7.789.288
14.568.468
5.617.599
Additional paid-in-capital
(361.009)
32.568
(165.644)
(924.402)
6.903
(148.374)
Unrealized losses on
available-for-sale securities
and Government Bonds,
net of deferred tax
Exchange difference on
translation of foreign currency
financial statements
Unrealized losses on
hedging activity
Retained earnings *)
Appropriated
General and legal reserves
Specific reserves
Unappropriated
1.523.788
1.100.846
7.365.802
1.272.833
867.286
4.662.449
9.990.436
6.802.568
33.119.626
19.143.582
TOTAL EQUITY
240.590.147
225.541.328
Lampiran 2
Attachment 2
2010
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH
Pendapatan bunga dan syariah
Provisi dan komisi
atas kredit yang diberikan
JUMLAH PENDAPATAN BUNGA
DAN SYARIAH
BEBAN BUNGA, BONUS
DAN BEBAN
PEMBIAYAAN LAINNYA
Beban bunga dan bonus
Pembiayaan lainnya
2009
18.404.803
18.850.462
568.191
18.404.803
19.418.653
(6.959.604)
(8.294.120)
INTEREST EXPENSE,
BONUS AND OTHER
FINANCING CHARGES
Interest expense and bonus
(16.966)
(19.878)
(6.976.570)
(8.313.998)
11.428.233
11.104.655
SHARIA INCOME
2.277.163
2.139.271
1.821.088
711.142
179.061
258.434
268.548
19.030
191.846
Unrealized (loss)/gain on
marketable securities and
Government Bonds
Miscellaneous
2.877.129
(9.368)
311.125
5.290.211
(3.516.423)
(3.974.271)
PROVISION OF ALLOWANCE
FOR IMPAIRMENT
LOSSES ON FINANCIAL
AND NON-FINANCIAL
ASSETS
Lampiran 2
Attachment 2
2010
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA
Gaji dan tunjangan
Umum dan administrasi
2009
(3.817.770)
(2.610.141)
(3.336.683)
(2.246.174)
Beban promosi
Premi penjaminan
(610.446)
(363.989)
(397.050)
(334.399)
Promotion expense
Guarantee premium
Lain-lain
(300.804)
(345.626)
Miscellaneous
(7.703.150)
(6.659.932)
5.498.871
3.347.581
OPERATING INCOME
110.610
NON-OPERATING
INCOME (EXPENSE) - NET
3.458.191
JUMLAH BEBAN
OPERASIONAL LAINNYA
LABA OPERASIONAL
PENDAPATAN (BEBAN) BUKAN
OPERASIONAL - BERSIH
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK
(6.883)
5.491.988
BEBAN PAJAK
(1.390.282)
LABA BERSIH
4.101.706
2.483.995
NET INCOME
266
163
(974.196)
TAX EXPENSE
Lampiran 3
Attachment 3
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
PERUSAHAAN INDUK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Modal
Ditempatkan
dan Disetor
Penuh/
Issued and
Fully Paid-up
Capital
Saldo per 31 Desember 2009
seperti yang disajikan terdahulu
Dampak penyesuaian transisi
atas penerapan Pernyataan Standar
Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 55
(Revisi 2006)
Saldo 1 Januari 2010 setelah penerapan
PSAK No. 55 (Revisi 2006)
Laba bersih untuk tahun 2010
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-in Capital
7.789.288
5.617.599
7.789.288
5.617.599
Selisih
Kurs karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan
dalam Mata
Uang Asing/
Exchange
Difference on
Translation of
Foreign
Currency
Financial
Statements
(924.402)
Rugi yang
Belum
Direalisasi atas
Swap
Suku
Bunga/
Unrealized
Losses
on Interest
Rate Swap
6.903
(924.402)
-
Dicadangkan/Appropriated
Cadangan
Umum
dan Wajib/
General
and Legal
Reserves
(148.374)
6.903
(148.374)
Cadangan
Khusus/
Specific
Reserves
1.272.833
Tidak
Dicadangkan/
Unappropriated
867.286
Jumlah Ekuitas/
Total Equity
4.662.449
52.361
19.143.582
52.361
1.272.833
867.286
4.714.810
19.195.943
4.101.706
4.101.706
563.393
563.393
25.665
25.665
(17.270)
(17.270)
(869.396 )
(869.396 )
(24.839 )
(24.839 )
(74.519 )
(74.519 )
248.400
(248.400 )
2.555
2.555
233.744
(184)
184
1.265.519
1.265.519
Shares issuance
9.196.100
9.196.100
9.054.807
32.568
(165.644)
1.523.788
1.100.846
7.365.802
Penerbitan saham
(245.231)
14.568.468
(361.009)
*) Saldo rugi sebesar Rp58.905.232 pada tanggal 30 Juni 2003 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor, laba yang belum direalisasi atas surat-surat berharga
dalam kelompok tersedia untuk dijual, cadangan penilaian kembali aset, cadangan khusus dan cadangan umum dan wajib pada saat kuasi-reorganisasi BNI pada
tanggal 30 Juni 2003.
*)
(233.744)
(245.231 )
33.119.626
Accumulated losses of Rp58,905,232 as of June 30, 2003 has been eliminated against additional paid-in capital, unrealized gains on available-for-sale
securities, assets revaluation reserves, specific reserves and general and legal reserves during BNIs quasi-reorganization as of June 30, 2003.
Lampiran 3
Attachment 3
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) Tbk
PERUSAHAAN INDUK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (lanjutan)
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Modal
Ditempatkan
dan Disetor
Penuh/
Issued and
Fully Paid-up
Capital
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-in Capital
7.789.288
5.812.879
(2.720.198)
-
1.795.796
Selisih
Kurs karena
Penjabaran
Laporan
Keuangan
dalam Mata
Uang Asing/
Exchange
Difference on
Translation of
Foreign
Currency
Financial
Statements
Rugi yang
Belum
Direalisasi atas
Swap
Suku
Bunga/
Unrealized
Losses
on Interest
Rate Swap
Cadangan
Khusus/
Specific
Reserves
Tidak
Dicadangkan/
Unappropriated
Jumlah Ekuitas/
Total Equity
39.141
1.155.957
756.661
2.597.420
15.431.148
2.483.995
2.483.995
1.795.796
(32.238)
-
(122.248 )
(32.238 )
(122.248 )
(12.225 )
(12.225 )
(36.673 )
(36.673 )
(148.374 )
122.249
125.571
(14.946)
7.789.288
(195.280)
5.617.599
(924.402)
6.903
*) Saldo rugi sebesar Rp58.905.232 pada tanggal 30 Juni 2003 telah dieliminasi dengan tambahan modal disetor, laba yang belum direalisasi atas surat-surat berharga
dalam kelompok tersedia untuk dijual, cadangan penilaian kembali aset, cadangan khusus dan cadangan umum dan wajib pada saat kuasi-reorganisasi BNI pada
tanggal 30 Juni 2003.
(148.374)
(4.247)
*)
(122.249 )
(125.571 )
(4.247 )
-
(14.946 )
(1.126 )
(195.280 )
1.272.833
867.286
4.662.449
(1.126)
(148.374)
19.143.582
Accumulated losses of Rp58,905,232 as of June 30, 2003 has been eliminated against additional paid-in capital, unrealized gains on available-for-sale
securities, assets revaluation reserves, specific reserves and general and legal reserves during BNIs quasi-reorganization as of June 30, 2003.
Lampiran 4
Attachment 4
2010
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Bunga, provisi dan komisi
Bunga dan pembiayaan lainnya yang dibayar
Pendapatan operasional lainnya
Beban operasional lainnya
Pendapatan bukan operasional - bersih
Pembayaran pajak penghasilan badan
Arus kas sebelum perubahan dalam
aset dan kewajiban operasi
2009
18.861.925
20.538.353
(7.048.377)
5.111.150
(10.352.637)
(981.740)
(937.341)
(8.430.342)
2.589.552
(5.419.753)
93.880
(1.392.716)
4.652.980
7.978.974
(10.224.879)
6.759.133
12.379.760
(11.050.394)
(197.911)
(11.942.839)
(38.195)
(1.611.667)
70.138
(235.929)
(11.437.453)
(802.823)
(1.294.588)
203.866
647.335
(352.160)
49.553
25.405.656
(280.883)
(61.325)
487.346
(625.000)
589.375
(135.115)
(6.057.689)
14.990.644
27.340.927
(28.791.402)
10.895.872
(5.787.172)
(1.450.475)
5.108.700
(15.932.734)
(540.255)
38.475
2.117.542
(684.620)
317.889
(17.884.989)
(17.421)
6.842.090
Lampiran 4
Attachment 4
2010
2009
(171.146)
(195.280)
9.298.757
(3.403.965)
(14.643.921)
18.428.769
59.607.492
41.178.723
44.963.571
59.607.492
(968.754)
1.265.519
9.196.100
(245.231)
1.435
49.688
1.434
(3.038.973)
5.439.145
4.886.702
Cash
13.200.953
8.531.044
1.025.117
6.734.720
27.991.149
11.463.877
44.963.571
59.607.492
3.330.629
1.795.796
19.030
25.298.356
4.239.440
563.393
(9.368)