I Made Dharma Wibawa/103010003962

Tanggal

1
2
3
4

6
7

8
9
10

11

12

13
14

BUKU JURNAL PPKD

No
Bukti

deskripsi
Kas di Kasda
RK-SKPD (total)
Utang PFK-Potongan Askes
(asumsi bahwa awalnya total dari semua Kasda
tersebut bukan dari RK-SKPD semata, namun juga
dari sumber yang lain)
RK-SKPD Dinas Pendidikan
Kas Di Kasda
Kas di Kasda
Pendapatan DBH Pajak
Kas di Kasda
Pendapatan DBH SDA Migas
Kas di Kasda
Bagi Hasil dari Provinsi dan Pemda lainnyaSDA
Kas di Kasda
Bagi Hasil dari Provinsi dan Pemda lainnyaPajak
Kas di Kasda
Pendapatan DAU
RK-SKPD Dinas Pendidikan
Kas di Kasda
Utang PFK-Utang Taspen
Utang PFK-Potongan PPh
Utang PFK-Potongan Taperum
(asumsi langsung disetor)
Utang PFK-Utang Taspen
Utang PFK-Potongan PPh
Utang PFK-Potongan Taperum
Kas Di Kasda
RK-SKPD Dinas Kesehatan
Kas di Kasda
RK-SKPD Dinas Kesehatan
Kas di Kasda
RK-SKPD Dinas Kesehatan
Kas di Kasda
Utang PPN
Utang PPN
Kas di Kasda
Kas di Kasda
Penerimaan Pembiayaan-Penerimaan
Pinjaman Daerah
DYHDUPUJ Panjang
Penerusan Pinjaman Pemerintah Pusat
Kas di Kasda
Penerimaan Pembiayaan-Penerimaan
Pinjaman Daerah
DYHDUPUJ Panjang
Utang Jangka Panjang Lainnya
Utang PFK- Potongan Askes
Kas di Kasda
Kas di Kasda

ref

debit

credit

50.500.000.000
50.495.000.000
5.000.000

10.000.000
10.000.000
1.000.000.000
1.000.000.000
3.000.000.000
3.000.000.000
500.000.000
500.000.000
200.000.000
200.000.000
4.000.000.000
4.000.000.000
162.278.210
149.625.660
10.255.000
1.957.550
440.000
10.255.000
1.957.550
440.000
12.652.550
13.000.000
13.000.000
15.000.000
15.000.000
275.000.000
247.500.000
27.500.000
27.500.000
27.500.000
2.000.000.000
2.000.000.000
2.000.000.000
2.000.000.000
500.000.000
500.000.000
500.000.000
500.000.000
4.000.000
4.000.000
1.500.000

I Made Dharma Wibawa/103010003962

2
15

16
17
18

RK-SKPD Dinas Pendidikan

RK-SKPD Dinas Pendidikan
Kas Di Kasda
Utang PFK-Utang Taspen
Utang PFK-Potongan PPh
Utang PFK-Potongan Taperum
RK-SKPD Dinas Pendidikan
(penjualan aset daerah dan TGR termasuk pada
akun Lain-lain PAD yang sah yang dikelola SKPDDinas Pendidikan)
Utang PFK-Utang Taspen
Utang PFK-Potongan PPh
Utang PFK-Potongan Taperum
Kas di Kasda
Belanja Bunga
Kas di Kasda
Belanja Subsidi
Kas di Kasda
Kas Di Kasda
RK-SKPD Dinas Kesehatan

1.500.000
156.800.000
129.300.000
9.000.000
1.900.000
400.000
16.200.000

9.000.000
1.900.000
400.000
11.300.000
15.000.000
15.000.000
20.000.000
20.000.000
5.800.000
5.800.000

Saldo
Tanggal 31 Mei 2012
PPK PPKD

Dharma Wibawa
NPM.103010003962

I Made Dharma Wibawa/103010003962

Buku Besar

3
Kas di Kasda
50.500.000.000

10.000.000

1.000.000.000

149.625.660

3.000.000.000

12.652.550

500.000.000

13.000.000

200.000.000

15.000.000

4.000.000.000

247.500.000

2.000.000.000

27.500.000

500.000.000

RK-SKPD (total)

Utang PFK-Pot Askes

50.495.000.000

4.000.000

RK-SKPD Dinas Pendidikan

5.000.000

10.000.000
162.278.210

1.000.000

16.200.000

156.800.000

4.000.000

329.078.210

1.500.000

129.300.000

311.378.210

5.800.000

11.300.000
15.000.000

1.500.000

17.700.000

RK-SKPD Dinas Kesehatan

20.000.000

15.000.000

5.800.000

275.000.000
61.707.300.000

654.878.210

13.000.000

61.052.421.790
303.000.000

5.800.000

297.200.000
Pendapatan DBH Pajak
1.000.000.000

3.000.000.000

Pendapatan DAU

10.255.000
9.000.000

1.957.550

440.000

440.000

9.000.000

1.900.000

1.900.000

400.000

400.000

2.000.000.000
500.000.000
2.500.000.000

500.000.000

Belanja Subsidi
20.000.000

Utang PFK-Potongan Taperum

1.957.550

Penerimaan Pembiyaan

Utang Jangka Panjang Lainnya

Utang PFK-Potongan PPh

27.500.000

500.000.000

10.255.000

Utang PPN

Pendapatan Lain-lain yang SahSDA

200.000.000

Utang PFK-Utang Taspen

4.000.000.000

27.500.000

Pendapatan Lain-lain yang SahPajak

Pendapatan DBH SDA

DYHDUPUJ Panjang
2.000.000.000
500.000.000
2.500.000.000
Belanja Bunga
15.000.000

Penerusan Pinjaman-Pempus
2.000.000.000

I Made Dharma Wibawa/103010003962

4
NERACA SALDO
NO

NAMA AKUN

SALDO
Dr

Cr

Kas di Kasda

RK-SKPD (total)

Utang PFK-Pot Askes

RK-SKPD Dinas Pendidikan

311.378.210

RK-SKPD Dinas Kesehatan

297.200.000

Pendapatan DBH Pajak

1.000.000.000

Pendapatan DBH SDA

3.000.000.000

Pendapatan Lain-lain yang Sah

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

61.052.421.790
50.495.000.000
1.000.000

700.000.000

Pendapatan DAU

4.000.000.000

Utang PFK-Utang Taspen

Utang PFK-Potongan PPh

Utang PFK-Potongan Taperum

Utang PPN

Penerimaan Pembiyaan
DYHDUPUJ Panjang

2.500.000.000
2.500.000.000

Penerusan Pinjaman-Pempus

2.000.000.000

Utang Jangka Panjang Lainnya

Belanja Subsidi
Belanja Bunga

Total

500.000.000
20.000.000
15.000.000
64.196.000.000

64.196.000.000

I Made Dharma Wibawa/103010003962

5
WORKSHEET
NERACA SALDO

LRA

NERACA

SALDO
NAMA AKUN

NO

Dr
Dr

Cr

Dr

Cr

Cr

Kas di Kasda

RK-SKPD (total)

50.495.000.000

50.495.000.000

Utang PFK-Pot Askes

1.000.000

1.000.000

RK-SKPD Dinas Pendidikan

311.378.210

311.378.210

RK-SKPD Dinas Kesehatan

297.200.000

297.200.000

Pendapatan DBH Pajak

1.000.000.000

1.000.000.000

Pendapatan DBH SDA

Pendapatan Lain-Lain yang
sah

3.000.000.000

3.000.000.000

700.000.000

700.000.000

4.000.000.000

4.000.000.000

8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19

61.052.421.790

Pendapatan DAU
Utang PFK-Utang Taspen

Utang PFK-Potongan PPh

Utang PFK-Potongan Taperum

Utang PPN

Penerimaan Pembiyaan
DYHDUPUJ Panjang

2.500.000.000

Utang Jangka Panjang Lainnya

Belanja Bunga
Total

2.500.000.000

2.500.000.000

Penerusan Pinjaman-Pempus

Belanja Subsidi

61.052.421.790

2.500.000.000
2.000.000.000

2.000.000.000

500.000.000

500.000.000

20.000.000

20.000.000

15.000.000

15.000.000

64.196.000.000

64.196.000.000

35.000.000

11.200.000.000

64.161.000.000

11.165.000.000

11.165.000.000

52.996.000.000

I Made Dharma Wibawa/103010003962

PPKD
NERACA
Per 31 Desember 2008
Aset
Aset Lancar
Kas di Kasda

Kewajiban dan Ekuitas Dana

Kewajiban
61.052.421.790

Kewajiban lancar
Utang PFK
(PPh,PPN,Taspen,Askes,
Taperum)

Jumlah Aset Lancar

Investasi Jangka Panjang

Dana Cadangan

1.000.000

jumlah kewajiban lancar

Kewajiban Jangka Panjang

Penerusan PinjamanPempus
Utang Jangka Panjang
Lainnya

2.000.000.000
500.000.000

jumlah kewajiban jk panjang 2.500.000.000

Aset Untuk
dikonsolidasikan

Jumlah Kewajiban

2.501.000.000

RK-SKPD (Total)

(50.495.000.000)

RK-SKPD Dinas Pendidikan

311.378.210

Ekuitas Dana

RK-SKPD Dinas Kesehatan

297.200.000

Ekuitas Dana Lancar

Jumlah RK-SKPD (49.886.421.790)

SiLPA

11.165.000.000

jumlah EDL 11.165.000.000

Ekuitas Dana Investasi
DYHDUPUJ Panjang

(2.500.000.000)

jumlah EDI (2.500.000.000)

Jumlah Total Aset

11.166.000.000

Ekuitas Dana cadangan

Jumlah Ekuitas

8.665.000.000

Jumlah Kewajiban dan

Ekuitas

11.166.000.000

I Made Dharma Wibawa/103010003962

LAPORAN REALISASI ANGGARAN

PPKD
TAHUN 2008

URAIAN
Pendapatan
Pendapatan Dana Perimbangan
Pendapatan DBH
Pendapatan DAU
Jumlah Pendapatan DAPER
Lain-lain Pendapatan yang Sah
Bagi Hasil Pajak Provinsi
Bagi Hasil SDA Provinsi
jumlah Lain-lain Pendapatan yang
Sah
JUMAH PENDAPATAN
BELANJA
Belanja Tak Langsung
Belanja Bunga
Belanja Subsidi
JUMLAH BELANJA
Surplus/Defisit
PEMBIAYAAN
Penerimaan Pembiayaan
Penerimaan Pinjaman Daerah
jumlah penerimaan pembiayaan
Pengeluaran Pembiayaan
jumlah pengeluaran pembiayaan
PEMBIAYAAN NETO
SiLPA TA Berkenaan

ANGGARAN

4.000.000.000
4.000.000.000
8.000.000.000
200.000.000
500.000.000
700.000.000
8.700.000.000

15.000.000
20.000.000
35.000.000
8.665.000.000

2.500.000.000

2.500.000.000
11.165.000.000

REALISASI

SELISIH

PERSENTASE